ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-25725/2023

19 февраля 2024 года

г. Санкт-Петербург

Резолютивная часть постановления объявлена     08 февраля 2024 года

Постановление изготовлено в полном объеме  19 февраля 2024 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Пивцаева Е.И.

судей  Семиглазова В.А., Слобожаниной В.Б.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем ФИО1

при участии:

от истца: представитель ФИО2 по доверенности от 23.06.2023;

от ответчика: представитель ФИО3 по доверенности от 06.04.2023;

от третьего лица: не явился, извещен;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-32151/2023) ФИО4 на решение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 07.08.2023 по делу № А56-25725/2023 (судья Салтыкова С.С.), принятое

по иску непубличного акционерного общества «Светогорское жилищно-коммунальное хозяйство» Выборгского района Ленинградской области

к  Исаеву Сергею Александровичу

третье лицо: Администрация муниципального образования «Светогорское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области

об обязании передать документацию, 

 

установил:

Непубличное акционерное общество «Светогорское жилищно-коммунальное хозяйство» Выборгского района Ленинградской области (далее – истец, Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ иском, в котором просит обязать ФИО4 (далее – ответчик, ФИО4) передать Обществу в течение трех дней с даты вступления в законную силу решения суда следующие документы: 

            - договоры с покупателями с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - акты выполненных работ с покупателями с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - товарные накладные с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - счета-фактуры с покупателями с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - УПД (универсальные передаточные документы) с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - договоры с поставщиками (подрядчиками) с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - акты выполненных работ с поставщиками (подрядчиками) с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - товарные накладные с поставщиками с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - счета-фактуры с поставщиками (подрядчиками) с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - УПД с поставщиками (подрядчиками) с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - акты выполненных работ/услуг КС-1, КС-2, КС-3 с поставщиками (подрядчиками) с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - договоры купли-продажи основных средств, объектов недвижимости, движимого имущества с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - документы о поступлении и выбытии основных средств, объектов недвижимого и движимого имущества с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - акты приема-передачи основных средств, объектов недвижимого и движимого имущества с 2014 по 11.01.2023 г.; 

- акты взаимозачетов с покупателями и поставщиками (подрядчиками) с 2014 по 11.01.2023 гг.;

            - акты сверок с покупателями и поставщиками (подрядчиками) с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - договоры займов (кредитов) с 2014 по 11.01.2023 г.;

            - авансовые отчеты с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - расчетные ведомости с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - записки-расчет о предоставлении отпуска работникам, при прекращении (расторжении) трудовых договоров с работниками (увольнении) с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - ведомости по выплате заработной платы с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - расчетно-платежная ведомость с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - приказы (распоряжения) о приеме, переводе, увольнении, отпусках, о направлении в командировки, в т.ч. за свой счет с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - бухгалтерская и налоговая отчетность: квартальные отчеты, 6-НДФЛ, ФСС, ПФР, СЭВ-М, СЭВ-ТД, СЭВ-Стаж с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - инвентаризационные ведомости основных средств, нематериальных активов, товарно-материальных ценностей с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - инвентаризационные ведомости расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - положения: об оплате труда, о материальной ответственности, о защите персональных данных, об антикоррупционной политике с 2014 по 11.01.2023 г.; 

            - приказы по обществу с 2018 по 11.01.2023 г.; 

            - базы данных по ведению бухгалтерского, налогового учета, кадров и заработной платы (1С Бухгалтерия, 1С ЗУП, и т.п.) с 2014 по 11.01.2 г. и/или Регистры бухгалтерского учета за тот же период;

- договоры цессии с 2018 г. по 11.01.2023 г.

            В случае неисполнения решения суда по настоящему делу истец просит взыскать с ответчика 1 000 руб. судебной неустойки за каждый день неисполнения судебного акта по истечении 3 дней с даты вступления в законную силу решения суда.

Определением Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 31.03.2023 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Администрация муниципального образования «Светогорское городское поселение» Выборгского района Ленинградской области (далее – Администрация).

Решением Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 07.08.2023 исковые требования удовлетворены.

Не согласившись с решением суда, ответчик обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить и принять по делу новый судебный акт, отказав в удовлетворении исковых требований. В обоснование жалобы ее податель указывает, что изложенные в решении выводы суда первой инстанции не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, неправильно применены нормы материального права, установлены формальные условия применения нормы права; не доказан факт наличия истребуемой документации, а также не выяснялась реальная возможность исполнения решения суда. По мнению подателя жалобы, то обстоятельство, что ФИО4 являлся исполнительным органом Общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация, поименованная в просительной части искового заявления, находится в его личном владении; сведений о том, что в период осуществления ответчиком полномочий директора Общества документация хранилась непосредственно у него, или что после смены единоличного исполнительного органа Общества эти документы были перемещены ответчиком в иное место, не имеется; отсутствуют доказательства, подтверждающие факт наличия у ответчика истребуемой документации, а также факт уклонения в ее передачи вновь назначенному директору.

23.10.2023 в апелляционный суд от истца поступили возражения на апелляционную жалобу с приложением копии постановления ОЭБ и ПК УМВД России по Выборгскому району Ленинградской области от 07.09.2023 и сопроводительного письма начальника полиции УМВД России по Выборгскому району Ленинградской области от 13.09.2023.

26.10.2023 в апелляционный суд от ответчика поступили дополнительные документы (копии постановления от 30.03.2021, муниципального контракта № 0845300015023000048 от 10.03.2021, муниципального контракта № 0145300017221000069 от 05.12.2021), а также ходатайство об отложении судебного заседания в связи с получением возражений истца на апелляционную жалобу лишь 25.10.2023.

Приложенные истцом к возражениям на апелляционную жалобу дополнительные документы, датированные после вынесения обжалуемого судебного акта, возвращены подателю жалобы на основании части 2 статьи 268 АПК РФ (указанные документы поданы в суд в электронном виде, в связи с чем, на бумажном носителе не возвращаются).

Дополнительные документы ответчика не приняты судом апелляционной инстанции на основании ч.2 ст. 268 АПК РФ, поскольку ответчик не обосновал невозможность их представления в суд первой инстанции по причинам, не зависящим от него (указанные документы поданы в суд в электронном виде, в связи с чем, на бумажном носителе не возвращаются).

20.12.2023 в апелляционный суд от ответчика поступили возражения на отзыв.

Апелляционный суд приобщил к материалам дела возражения ответчика на отзыв.

06.02.2024 в апелляционный суд от истца поступило ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных документов (приглашение на сверку, повторное приглашение на сверку, доказательство вызова на сверку, доказательство повторного вызова на сверку, копия акта сверки 1 часть переданные документы, копия акта сверки 2 часть необходимые к передаче документы, акт о неявке на повторную сверку).

Апелляционный суд приобщает к материалам дела указанные документы.

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. 

В судебном заседании представитель ответчика поддержал доводы апелляционной жалобы.

Представитель истца возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.

Третье лицо, извещенное надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, своего представителя в судебное заседание не направило.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, заслушав пояснения участвующих в деле лиц, апелляционный суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, ФИО4 являлся генеральным директором Общества с 17.04.2006 по 11.01.2023. Единственным акционером Общества является Администрация.

В связи с не проведением генеральным директором Общества годового общего собрания акционеров за 2021 год в адрес Общества Администрацией направлялись запросы от 15.04.2021 № 01-17/1018, 27.05.2021 № 0М7/1535, 29.07.2021 № 01-18/2305, 23.12.2021 № 01-18/3895 о предоставлении информации: годовые отчеты за 2020 год, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2020 год и аудиторское заключение о ней, документы бухгалтерского учета за 2020 год, внутренние и учредительные документы Общества.

25.05.2022 Администрацией в адрес Общества было направлено требование о предоставлении в срок до 06.06.2022 информации и документов, касающихся деятельности Общества.

Вместе с тем, Обществом запрошенная информация не предоставлена, не обеспечен доступ к такой информации.

В июне 2022 года Администрацией также запрашивались документы, однако они были представлены не в полном объеме.

Единственным акционером Общества Администрацией 10.01.2023 было принято решение № 1, в том числе:

- Обществу в срок до 31.01.2023 представить заверенные надлежащим образом копии и оригиналы следующих документов:

- годовые отчеты за 2019, 2020 год.

- годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2019 и 2020г. и аудиторское заключение о ней.

- бухгалтерский баланс за 2019, 2020 годы с пояснительными записками, пояснительную записку к бухгалтерскому балансу за 2021 год.

- документы бухгалтерского учета за 2019,2020, 2021 год по второй квартал 2022 года.

- отчет о прибыли и убытках (о финансовых результатах) Общества за 2019, 2020 годы.

- отчет об изменениях капитала за 2019, 2020, 2021 годы.

- отчет о движении денежных средств за 2019, 2020, 2021 годы.

- проспекты ценных бумаг, отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами;

- доказательство исполнения Решения администрации от 22.06.2021г. по результатам внеплановой проверки деятельности Общества за период с 01.01.2020 по 31.12.2020г. в части устранения выявленных внутренним муниципальным финансовым контролем администрации нарушений по бухгалтерскому учету и учетной политике Общества.

- внутренние документы Общества, а именно: порядок ведения общего собрания акционеров. Журнал учета движения и выдачи трудовых книжек, а также информацию о месте хранения трудовых книжек, в том числе, генерального директора Общества, главного бухгалтера, а также, о лице, ответственном за хранение трудовых книжек, в том числе, трудовой книжки генерального директора.

- иную документацию, касающуюся финансово-хозяйственной деятельности Общества.

- Досрочно прекратить полномочия единоличного исполнительного органа Открытого акционерного общества «Светогорское жилищно-коммунальное хозяйство» Выборгского района Ленинградской области» генерального директора - ФИО4 11.01.2023 на основании п.2 ст.278 ТК РФ.

- Назначить с 12.01.2023 единоличным исполнительным органом Открытого акционерного общества «Светогорское жилищно-коммунальное хозяйство» Выборгского района Ленинградской области» - генеральным директором ФИО5, поручив ему подготовить и представить в уполномоченный регистрирующий орган документы, необходимые для государственной регистрации новой редакции Устава Общества, а также для внесения изменений в сведения об Обществе.

Уведомлением о проведении собрания и о предоставлении документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности Общества, кадровой работы, генеральный директор Общества ФИО4 и главный бухгалтер Общества извещались. На собрание они не явились, документы не представили.

В соответствии с трудовым договором от 12.01.2023 генеральный директор ФИО5 приступил к исполнению обязанностей с 12.01.2023.

27.01.2023 между освобожденным от должности генерального директора ФИО4 и новым генеральным директором ФИО5 подписаны акты приема-передачи документов Общества. Вместе с тем, в актах № 5 и № 6 отражены отсутствующие документы по финансово-хозяйственной деятельности Общества, а также кадровые документы.

Ссылаясь на то, что документация Общества передана новому руководителю не в полном объеме, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Оценив представленные в материалы дела доказательства, суд первой инстанции удовлетворил исковые требования.

Проверив  законность и обоснованность решения арбитражного суда первой инстанции, апелляционный суд не усматривает оснований для его отмены или изменения в связи со следующим.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества. 

В силу пункта 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

Согласно пункту 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации. 

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона № 402-ФЗ. 

Пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. 

В рассматриваемом случае при смене руководителя составлены акты приема-передачи документов. При этом, в акте от 27.01.2023 № 5, который подписан, в том числе, ответчиком, зафиксировано, что часть документов не передана. Список непереданных документов подробно изложен  на оборотной стороне акта. 

При этом, как правильно отметил суд первой инстанции, ответчиком необоснованно заявлялось о том, что список непереданных документов дописан истцом без извещения об этом ответчика. В связи с данным доводом ответчика суд первой инстанции обязал ответчика представить на обозрение в судебное заседание имеющийся у ответчика экземпляр акта в оригинале. При обозрении акта в оригинале судом первой инстанции установлено, что оборотная сторона данного акта идентична экземпляру истца. Таким образом, в ходе рассмотрения дела ответчик пытался ввести суд первой инстанции в заблуждение относительно содержания акта № 5.

Вопреки доводам ответчика, материалами дела подтверждается, что документация Общества при смене руководителя в полном объеме не была передана.

Доводы ответчика о том, что в ходе проведения проверки Общества в 2021 году им предоставлены документы на проверку, не свидетельствует о том, что соответствующие документы были в оригиналах переданы единственному акционеру Общества. Очевидно, что проверка проводилась по месту нахождения Общества и документы предоставлялись для исследования, а не передавались.

Кроме того, вопреки доводам ответчика, не представлено доказательств уничтожения части документов за истечением срока их хранения. 

Доводы ответчика о том, что часть документов утрачена во время пожара 01.03.2021 по адресу: 

<

...>, также не нашли своего документального подтверждения. Так, из справки Отдела надзорной деятельности и профилактической работы Выборгского района ГУ МЧС России по Ленинградской области от 24.05.2023 № ГУ-ИСХ-43881 следует, что в результате пожара уничтожен ангар и техника, расположенная в нем. Доказательства того, что в данном ангаре, а не по юридическому адресу Общества, хранилась также документация Общества, в материалы дела не представлены.

Актом проверки от 10.06.2021 № 2 подтверждается, что бухгалтерский учет в Обществе ведется с применением регистров, предусмотренных используемой бухгалтерской программой «1С:Бухгалтерия 8», ред.3.0. В этой связи также являются необоснованными доводы ответчика об отсутствии обязанности передать соответствующие регистры бухгалтерского учета в электронном виде.

С учетом изложенного, суд первой инстанции пришел к правильному выводу, что требование Общества об обязании ответчика передать документацию Общества в полном объеме является обоснованным.

Вместе с тем, при детализации недостающих документов Обществом указано на необходимость передачи кредитных договоров, договоров цессии и актов взаимозачета. Однако, в материалах дела отсутствуют доказательства того, что такие документы в Обществе составлялись. Ввиду того, что решение суда должно отвечать признакам исполнимости, суд первой инстанции пришел к правильному выводу, что в данной части иск не может быть удовлетворен.

Положениями пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено указанным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Аналогичная норма содержится в ч. 4 ст. 174 АПК РФ, согласно которой арбитражный суд по требованию истца вправе присудить в его пользу денежную сумму, подлежащую взысканию с ответчика на случай неисполнения судебного акта, в размере, определяемом арбитражным судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

По смыслу указанных норм и разъяснений, приведенных в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление  N 7), суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

В соответствии с пунктом 31 Постановления Пленума N7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. 

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ). 

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 32 Постановления N 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Размер судебной неустойки определен судом первой инстанции на основе перечисленных в ч. 4 ст. 174 АПК РФ принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают правомерности выводов суда, а лишь выражают несогласие с ними, фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены судом на основе полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, нормы материального и процессуального права не нарушены, в связи с чем, у апелляционного суда отсутствуют основания для отмены принятого по делу судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от 07.08.2023 по делу №  А56-25725/2023  оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.  

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

Е.И. Пивцаев

Судьи

 

В.А. Семиглазов

 В.Б. Слобожанина