АРБИТРАЖНЫЙ СУД АЛТАЙСКОГО КРАЯ

656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел.: (3852) 29-88-01

http:// www.altai-krai.arbitr.ru, е-mail: a03.info@arbitr.ru

 

Именем  Российской  Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А03-9046/2024

31 октября 2024 года

г. Барнаул

 

Резолютивная часть решения объявлена 25 октября 2024 года

Решение в полном объеме изготовлено 31 октября 2024 года

 

Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Трибуналовой О.В., при использовании средств аудиозаписи и ведении протокола судебного заседания секретарем Хатько В.С., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению    Волчихинского сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельский» к Банку России, в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации, об оспаривании постановления № 24-1504/3110 от 14.03.2024 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-01-ЮЛ-24-1504, 

при участии: 

от заявителя – не явился. 

от заинтересованного лица – ФИО1 (паспорт, доверенность № ДВР23-Т6/23 от  06.10.2023, диплом № 1469 от 04.07.2015), 

 

У С Т А Н О В И Л:

Волчихинский сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельский» (далее по тексту - Кооператив) обратился в арбитражный суд с заявленный к Банку России, в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации, (далее по тексту – Банк, Админ7истративный орган) об отмене постановления № 24-1504/3110 от 14.03.2024 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-01-ЮЛ-24-1504.

В обоснование заявленных требований заявитель указывает на наличие существенных нарушений процедуры привлечения к административной ответственности, отсутствие состава административного правонарушения. 

Административный орган в отзыве на заявление указал на законность и обоснованность оспариваемого постановления, просил в удовлетворении требований заявителю отказать. 

В судебном заседании представитель заинтересованного лица возражал против заявленных требований по доводам, изложенным в отзыве на заявление.

Из материалов дела следует, что в связи с непредставлением ВСКПК «Сельский» в Банк России Отчета за 2023 год в адрес Кооператива направлено предписание Банка России от 02.02.2024 №Т128-99-2/874 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (далее - предписание) путем представления Отчета в соответствии с приложением 2 к Указанию Банка России от 02.02.2021 № 5721-У1, а также ответа на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований в срок не позднее 3 рабочих дней с даты получения предписания через личный кабинет Кооператива.

Предписание размещено в личном кабинете Кооператива 02.02.2024. 

В результате проверки было выявлено, что Кооператив в срок до 21.10.2021 (включительно) не представило информацию, указанную в предписании.

По факту неисполнения предписания в указанные в нем сроки в отношении Кооператива должностным лицом Банка 01.03.2024 составлен протокол от 01.03.2024 № ТУ-01-ЮЛ-24-1504/1020-1 об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

По результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении №ТУ-01-ЮЛ-24-1504 административным органом вынесено постановление № 24-1504/3110 от 14.03.2024 о привлечении Общества к административной ответственности по части 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 26000 рублей.

Кооператив, не согласившись с указанным постановлением, обратился в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным.

Давая оценку доказательствам и доводам, приведенными лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений, арбитражный суд приходит к следующим выводам. 

В соответствии с частью 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения, имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности. 

В силу части 5 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для возбуждения дела об административном правонарушении и составления протокола об административном правонарушении, возлагается на орган, вынесший соответствующее постановление, составивший протокол.

Согласно части 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение. 

Часть 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает наступления административной ответственности за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, вынесенного при осуществлении надзора за деятельностью кредитного потребительского кооператива, общее число членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о кредитной кооперации значения, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, общее число членов и ассоциированных членов которого не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, с размером активов, не превышающим определенного нормативным актом Банка России в соответствии с законодательством о сельскохозяйственной кооперации значения, или жилищного накопительного кооператива.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее по тексту - Закон №86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно статье 76.5 Закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Федеральный закон №193-Ф3) сельскохозяйственный кооператив - организация, созданная сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива.

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, Кооператив является организацией, имеющей организационно-правовую форму сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, основным видом деятельности которого является деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки (ОКВЭД 64.99); дополнительным видом деятельности Кооператива является деятельность по предоставлению займов и прочих видов кредита (ОКВЭД 64.92). 

Сведения о Кооперативе содержатся в государственном реестре сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (находящихся в стадии реорганизации (ликвидации), ведение которого осуществляется Банком России на основании пункта 2 части 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ.

Следовательно, на кооператив распространяются положения указанных законов. 

Согласно статье 76.9 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России взаимодействует с НФО посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной у сети «Интернет», в том числе путём предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов. Личный кабинет используется НФО в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, и передачи в Банк России отчетности, документов (информации), сведений, а также осуществления НФО иных прав и обязанностей, установленных  федеральными законами, нормативными актами Банка России.

На основании пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона №193-Ф3 кредитные кооперативы, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, кредитные кооперативы последующего уровня, а также кредитные кооперативы, не являющиеся членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, обязаны составлять и представлять в Банк России отчетность и иные документы и информацию, установленные Федеральным законом. № 193-ФЭ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России, необходимые для осуществления контроля и надзора за деятельностью кредитных кооперативов.

Формы, сроки, порядок представления указанных документов установлены Указанием Банка России от 02.02.2021 № 5721-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание Банка России № 5721-У).

В соответствии с подпунктами 4 и 9 пункта 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ Банк России направляет кредитным кооперативам предписания обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.

Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. 

В соответствии с пунктом 4.1 Указания Банка России от 05.10.2021 № 5969-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, не кредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 5969-У) Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, процессуальные документы по делам об административных правонарушениях и ответы на запросы участника информационного обмена.

На основании пункта 4.2 Указания № 5969-У электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. В случае если момент размещения электронного документа в личном кабинете приходится на нерабочее время участника информационного обмена, электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена в 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

Центром по обработке отчетности г. Тверь Банка России в адрес ВСКПК «Сельский» путем размещения 02.02.2024 в личном кабинете участника информационного обмена направлено предписание от 02.02.2024 № Т128-99- 2/874 (далее - Предписание) об устранении нарушений законодательства и необходимости представления отчета по форме ОКУД 0420817 «Отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» за 2023 год в соответствии с приложением 3 к Указанию Банка России № 5721-У в срок не позднее 3 рабочих дней с даты получения Предписания.

Предписание содержало указание на то, что информация, представляемая в соответствии с Предписанием, должна быть направлена в электронном виде через личный кабинет.

Предписание в соответствии с пунктом 4.2 Указания № 5969-У считается полученным 05.02.2024.

Срок исполнения Предписания - не позднее 08.02.2024.

Изменение или отмена предписания Банком России, не осуществлялись, в предусмотренном арбитражным процессуальным законодательством Российской Федерации порядке действие предписания не приостанавливалось. Сведения об обжаловании предписания в судебном либо досудебном порядке в Банке России отсутствуют. Ходатайств о продлении срока исполнения предписания от Кооператива в адрес Банка России не поступало.

Ответ на Предписание и предусмотренная им информация Кооперативом не представлены. 

Таким образом, требования Предписания Кооперативом не исполнены в установленный срок, что является нарушением статьи 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ, о чем Кооперативу сообщено путем направления через личный кабинет уведомления о неисполнении предписания Банка России от 12.02.2024 № Т128-99-2/2648.

При таких обстоятельствах, арбитражный суд признает доказанным в действиях Кооператива события, объекта и объективной сторона административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Также Кооператив является надлежащим субъектом ответственности по данной статье.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях  лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых  установлена его вина.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях  или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 16.1 постановления от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной  практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснил, что в 

отношении юридических лиц КоАП РФ формы вины (статья 2.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях) не выделяет. В тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях). Обстоятельства, указанные в части 1 или 2 статьи 2.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, применительно к юридическим лицам установлению не подлежат.

Поскольку в данном случае административное производство возбуждено в отношении юридического лица, то его вина в силу части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях определяется путем установления обстоятельств того, имелась ли у юридического лица возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях  или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, и были ли приняты данным юридическим лицом все зависящие от него меры по их соблюдению.

Вместе с тем каких-либо доказательств, свидетельствующих о том, что Кооператив предпринял меры по исполнению предписания и представления документов в  материалы дела не представлено. Доказательств невозможности соблюдения Кооперативом  приведенных правил в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, в материалах дела не имеется. При этом нахождение юридического лица в стадии ликвидации не освобождает его от исполнения обязанностей, возложенных действующим законодательством. 

Оснований для освобождения Кооператива от административной ответственности по правилам статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях арбитражным судом не установлено. 

Санкция части 9.1 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность в виде административного штрафа на юридических лиц от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В силу пункта 2 части 1 статьи 4.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях обстоятельствами, отягчающими административную ответственность, признаются повторное совершение однородного административного правонарушения, то есть совершение административного правонарушения в период, когда лицо считается подвергнутым административному наказанию в соответствии со статьей 4.6 настоящего Кодекса за совершение однородного административного правонарушения.

С учетом отягчающих ответственность обстоятельств, применив положения части 3.4 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Банком правомерно назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 26000 руб. 

Также кооператив ссылается на наличие существенных нарушений процедуры привлечения к административной ответственности.

Как следует из пункта 10 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации №10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», нарушение административным органом при производстве по делу об административном правонарушении процессуальных требований, установленных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, является основанием для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления административного органа при условии, если указанные нарушения носят существенный характер и не позволяют или не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело. Существенный характер процессуальных нарушений определяется исходя из последствий, которые данными нарушениями вызваны, и возможности устранения этих последствий при рассмотрении дела.

По смыслу данных разъяснений вопрос о несоблюдении процессуальных гарантий должен решаться судами в каждом конкретном случае с учетом фактических обстоятельств дела.

Согласно части 1 статьи 25.15 КоАП РФ лица, участвующие в производстве по делу об административном правонарушении, извещаются или вызываются в суд, орган или к должностному лицу, в производстве которых находится дело, заказным письмом (повесткой) с уведомлением о вручении, телефонограммой или телеграммой, по факсимильной связи либо с использованием иных средств связи и доставки, обеспечивающих фиксирование извещения или вызова и его вручение адресату.

В силу части 3 статьи 25.15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях извещение, адресованное юридическому лицу, направляется по месту его нахождения, которое определяется на основании выписки из ЕГРЮЛ. 

Исключения для юридического лица, находящегося в процедуре ликвидации, Кодекс не предусматривает.

Материалами дела подтверждается, что все извещения направлялись Кооперативу по адресу его места нахождения, указанному в ЕГРЮЛ.

Адрес Кооператива, указанный в ЕГРЮЛ на дату составления уведомления о составлении протокола, протокола, вынесения Постановления, не изменялся: 658930, 

<

...>.

В целях реализации процессуальных прав, предусмотренных статьями 25.1, 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, извещения о дате, времени и месте составления протокола Кооператив уведомлялся о необходимости явки законного представителя и (или) защитника для составления протокола и дачи объяснений по факту нарушения (01.03.2024 в 09 часов 00 минут по адресу: 

<

...>) путем направления по адресу, указанному ЕГРЮЛ, уведомления о составлении протокола от 14.02.2024 № 189684/1010-1 (далее - уведомление) с сопроводительным письмом от 15.02.2024 № Т601-17/687 (заказным почтовым отправлением с уведомлением, ШПИ 65699891981078); отправление было получено Кооперативом 28.02.2024; уведомления телеграфом от 22.02.2024 № 601-17-13/856 - согласно уведомлению о вручении от 26.02.2024 телеграмма «не вручена, по указанному адресу такого учреждения нет».

Таким образом, Кооператив надлежащим образом был уведомлен о дате, времени и месте составления протокола.

Протокол составлен с соблюдением требований статьи 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, содержит необходимые сведения, которые должны быть отражены в данном процессуальном документе, в том числе  относительно обстоятельств административного правонарушения.

Копия протокола направлена по адресу Кооператива, указанному в ЕГРЮЛ,  сопроводительным письмом от 01.03.2024 № Т601-17-АПБР/1031 (ШЛИ № 65699891976906); вручено Кооперативу 11.03.2024.

О времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении (14.03.2024 в 15 часов 00 минут по адресу: 

<

...>) Кооператив был уведомлен посредством направления по адресу места нахождения, указанному в ЕГРЮЛ, копии определения от 01.03.2024 № ТУ-01-ЮЛ-24-1504/3020-1 о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении (далее - Определение) с сопроводительным письмом от 01.03.2024 №Т601-17- АПБР/1031 (ШПИ № 65699891976906); вручено Кооперативу 11.03.2024.

С учетом изложенного, Кооператив надлежащим образом был уведомлен о месте и времени рассмотрения дела об административном правонарушении.

Постановление было направлено Заявителю по юридическому адресу с сопроводительным письмом от 14.03.2024 № 601-17-АПБР/1364 (ШПИ № 65699891978436); согласно уведомлению о вручении вручено Кооперативу 19.03.2024.

При указанных обстоятельствах, арбитражным судом не усматривается существенных нарушений процедуры привлечения Кооператива к административной ответственности, в связи с чем требования Кооператива удовлетворению не подлежат. 

Руководствуясь статьями 207-211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

РЕШИЛ:

в удовлетворении требований отказать.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Алтайского края в апелляционную инстанцию – Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.

 

Судья                                                                                    О.В. Трибуналова