Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. МоскваДело № А40-94354/21-159-467

02.08.2021г.

Резолютивная часть решения объявлена 26.07.2021г.

Полный текст решения изготовлен 02.08.2021г.

Арбитражный суд г. Москвы в составе: 

Судья Константиновская Н.А.,  единолично, 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в  судебном заседании дело по иску ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭЛИКТ" (105187, МОСКВА ГОРОД, ВЕРНИСАЖНАЯ УЛИЦА, ДОМ 13, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 24.07.2002, ИНН: 

<

***>)

к ФИО2

об обязании

при участии:

согласно протокола

У С Т А Н О В И Л:

Иск заявлен об обязании бывшего генерального директора ООО «ДЭЛИКТ» ФИО2 в течение десяти календарных дней с даты вступления в законную силу решения суда   передать   обществу   с   ограниченной   ответственностью   "ДЭЛИКТ"   ОГРН: 

<

***>; ИНН: 

<

***>; КПП: 771901001 по месту нахождения его единоличного исполнительного органа по адресу: 105187, 

<

...> следующую документацию, касающуюся деятельности общества:

 Технической документации по зданию, расположенному оп адресу: 

<

...>, а именно:

1). План безопасности здания;

2). Ситуационный план;

3). Генеральный план;

4). Геологическое изыскание;

5). Технические условия на подключение инженерных сетей:

водоснабжение; Канализацию; Электричество; Горячее водоснабжение; План примыкания автомобильных дорог; Слаботочные сети;

6). Рабочий проект здания;

7).Заключение государственной экспертизы;

8). Исполнительно техническая документация (ИТД СТРОИТЕЛЬСТВА) 

9). Акт готовности ввода в эксплуатацию здания; 

10). Акт ввода в эксплуатацию;

11). Форма 14 (АКТ ПЕРЕДАЧИ ЗДАНИЯ НА БАЛАНС ЗАКАЗЧИКУ) 

12). Акт отвода земли; 

13). Заключение экологической экспертизы;

14). Все заключения МЧС (ПОЖАРОТУШЕНИЯ, ПОЖАРНОЙ СИГНАЛИЗАЦИИ, РОСТЕХНАДЗОРА).

15). Технический план на здание (В БУМАЖНОМ И ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ), поданные на регистрацию в 2014 году, на основании которого были внесены изменения.

II). Бухгалтерские документы, а именно:

1). Кредитный договор от 28.03.2007 г. № 3732 с MANTEO LIMITED (СОЕДИНЕННОЕ КОРОЛЕВСТВО) (со всеми дополнительными соглашениями, приложениями), паспорт сделки 07040001/2029/0002/6/0;

2). Кредитный договор от 18.08.2006г. № 1808-6 с ULTRA FINANCE GROUP LTD (КИПР) (со всеми дополнительными соглашениями, приложениями), паспорт сделки 06080001/2029/0002/6/0;

3). Кредитный договор от 15.01.2008г. № 07/08 с ALAWAEL FOR MARKETING LIMITED (СИРИЙСКАЯ АРАБСКАЯ РЕСПУБЛИКА) (со всеми дополнительными соглашениями, приложениями), паспорт сделки 08020001/2029/0002/6/0;

4). Кредитный договор от 17.04.2008г. № 08/08 с ALAWAEL FOR MARKETING LIMITED (СИРИЙСКАЯ АРАБСКАЯ РЕСПУБЛИКА) (со всеми дополнительными соглашениями, приложениями), паспорт сделки 08040001/2029/0002/6/0;

5). Соглашение о новации к Договору займа № 1806 от 30.09.2012, заключенное с ALAWAEL FOR MARKETING, LIMITED;

6). Договор займа № 92 с ФИО3;

7). Договор займа № 120 с ФИО3;

8). Договор новации №30-06/06 от 30.06.2006г. с ФИО3;   9). Договор новации №30-12/05 от 30.12.2005г. с ФИО3; 

10). Договор новации №31-12/06 от 31.12.2006г. с ФИО3; 

11). Договор новации №31-12/05 от 31.12.2005г. с ФИО3;

III)Все первичные документы (акты выполненных работ/услуг, с/фактуры, акты сверки) по следующим контрагентам:

 1). ФИО4 

2). ФИО5

Обществу с ограниченной ответственностью «ВУДВЕНДОР»;

 4). Обществу с ограниченной ответственностью «ДЕЛЬТА-ЛИФТ»;

 5). Обществу с ограниченной ответственностью «ЗАРЯ»; 

6). Обществу с ограниченной ответственностью «ИН СТОК»; 

7). Искандерли ФИО6;

8). Обществу с ограниченной ответственностью «КОМПАНИЯ РАШИД»;

9). Обществу с ограниченной ответственностью «ЛУЧ»;

10).Обществу с ограниченной ответственностью «МЕГА МАКС»;

11).Обществу с ограниченной ответственностью «НЕОТОРГ-М»;

12).Обществу с ограниченной ответственностью «ОБУСТРОЙ»;

13).Обществу с ограниченной ответственностью "ТАБУЛА СБИЛ";

14).Обществу с ограниченной ответственностью «ПАБЛИКА БЕЛЛА»;

15).Обществу с ограниченной ответственностью «САТЕЛЛИТ»;

16).Обществу с ограниченной ответственностью «СИСТЕМА МАКС»;

17).Обществу с ограниченной ответственностью «СОФТСИСТЕМ»;

18).Обществу с ограниченной ответственностью «СТРОИТРЕСТ»;

19).Обществу с ограниченной ответственностью «СУ-11»;

20).Обществу с ограниченной ответственностью «ТЕХНОТЕМП»;

21).Обществу с ограниченной ответственностью «ФИРМА КОММСТРОИ»;

22). Обществу с ограниченной ответственностью «ШАМ ТУР»

23). ФИО7;

1). локальные нормативные акты, устанавливающие внутренний трудовой распорядок:

- Правила внутреннего трудового распорядка (ст. 189 ТК РФ),

- Положение об обработке персональных данных работников (ст. 86 ТК РФ),

- Положение об охране труда (раздел X ТК РФ). 

2). Трудовые договоры, приказы всё личное дело на ФИО2 и ФИО8 Е;

3). Должностные инструкции по всем сотрудникам на дату 16.03.2020г..

4). Ведомости на выплату з/п:

- Ведомости на выплату заработной платы за ноябрь, декабрь 2019 г., с января по март 2020г. по подразделениям «Контролеры» и «Администрация».

5). Учетную политику для целей бухгалтерского и налогового учета (за все годы)

6). График документооборота (за все годы)

7). Регистры бухгалтерского и налогового учета (за все годы) и приказы об их утверждении.

8). Приказы о подотчетных лицах предприятия.

9). Аудиторские заключения, представляющиеся ежегодно в МИФНС за период с 2014 г. по 2020г.

Истец поддержал исковые требования, дал пояснения по иску.

Ответчик по иску возражал по доводам, изложенным в письменном отзыве, который судом приобщен в материалы дела в порядке ст. 131, 159 АПК РФ.

Суд, рассмотрев материалы дела, выслушав лиц, участвующих в деле, приходит к выводу, что исковые требования не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ФИО2 в период с 22.10.2014 года по 28.01.2020 года являлась единоличным исполнительным органом - директором ООО «ДЭЛИКТ».

28.01.2020 года общим собранием участников общества было принято решение о снятии с должности генерального директора ООО «ДЭЛИКТ» ФИО2 и назначении на должность генерального директора ФИО9.

Решением  этого  же  собрания  участники  Общества  прекратили  полномочия ФИО2 как генерального директора общества.

Регистрация изменений сведений о единоличном исполнительном органе общества осуществлена в ЕГРЮЛ 16.03.2020 года.

Однако, истец указал, что ФИО2 после прекращения полномочий генерального директора ООО «ДЭЛИКТ» документы, касающиеся деятельности общества, вновь назначенному директору передала частично.

Документы общества хранились по месту государственной регистрации юридического лица, а именно по адресу: 

<

...>, документы общества, касающиеся ее финансовой деятельности и техническая документация переданы не были.

Бывший директор общества "ДЭЛИКТ" ФИО2 как лицо ответственное за организацию бухгалтерского учета и отчетности, хранение документов общества, по мнению истца, не исполнила обязанность по передаче новому генеральному директору общества ФИО9 документов указанных выше.

При этом ООО «ДЭЛИКТ» неоднократно обращалось к ФИО2 с просьбой о возвращении ей указанных выше документов общества.

Так, в частности, 25.01.2021 года бывшему генеральному директору ФИО2 было направлено требование о возврате указанных выше документов.

Данное требование было получено 15.02.2021 года, о чем свидетельствует уведомление о вручении заказного письма.

Однако, все обращения общества ФИО2 проигнорировала. Документов обществу не вернула.  Ответов на обращения в общество не представила.

Согласно ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», обществообязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, поместу нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 4 ст. 32 и ст. 40 ФЗ «Об обществах с ограниченнойответственностью»  руководство  текущей   деятельностью  общества  осуществляетсяединоличнымисполнительным органом общества.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с п. 4 ст. 29 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документовбухгалтерского учета организации.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд исходит из следующего.

Так, соответствии с ч. 1, 3 н 4 ст. 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.

Порядок образования и компетенция органов юридического лица определяются законом и учредительным документом.

Лицо, которое в силу закона, иного правового акта иди учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

Отношения между юридическим лицом и лицами, входящими в состав его органов, регулируются Гражданским Кодексом Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним законами о юридических лицах.

В соответствии с Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией). Исполнительные органы подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) общества и общему собранию акционеров.

В соответствии с ч. 1 ст. 44 Закона об ООО члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный директор), временный единоличный исполнительный орган, члены коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), а равно управляющая организация или управляющий при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении общества добросовестно и разумно.

В соответствии со ст. 50 Закона об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Общество хранит документы, предусмотренные данной статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.

В соответствии со ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В ООО «Дэликт» «16» марта 2020 года произошла смена генерального директора общества, в связи с чем в силу действующего законодательства ответчик был обязан осуществить передачу документов общества, в том числе бухгалтерскую документацию и иную финансовую документацию общества вновь избранному исполнительному органу общества.

При этом передача документов была произведена Ответчиком по акту приема-передачи, в соответствии с которым ответчик передал, а представители истца приняли документы, согласно перечню, указанному в нем.

Кроме того, ответчиком были представлены копии актов об изъятии в ООО «Дэликт» подлинников и копий ряда документов следственными органами.

Согласно отметкам на акте приема-передачи, документы были приняты представителями Истца без замечаний.

При этом  после получения от ответчика документов, истцом заявлены требования об обязании ответчика передать обществу заявленные документы.

Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен в разделе 6 Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29 июля 1983 года № 105 и действующим до 01 января 2022 года.

В соответствии с п. 6.2 данного Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером. 

При этом согласно п. 6.6 данного Положения, сохранность первичных учетных документов, бухгалтерских отчетов и балансов, оформление и передача их в архив обеспечивает главный бухгалтер предприятия. 

В соответствии с п. 6.8 данного Положения, в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель предприятия, учреждения назначает приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели, т.е. их отсутствия. Созданная комиссия должна не только выявить, но и документально подтвердить причину утраты документов. 

В необходимых случаях для участия в работе комиссии приглашаются представители следственных органов, охраны и государственного пожарного надзора. Результаты работы комиссии оформляются актом, который утверждается руководителем общества.

После завершения мероприятий по фиксированию факта утраты (гибели) документов проводится работа, направленная на восстановление документов. Для восстановления документации должно быть назначено ответственное лицо, которое может получить дубликаты (копии) документов от клиентов, контрагентов, обслуживающего банка, налоговой инспекции. 

Если восстановить все документы не представляется возможным, ответственное лицо составляет соответствующий акт, в котором излагаются причины невозможности либо нецелесообразности продолжать дальнейшие действия по восстановлению документов. 

Вся документация по восстановлению (запросы, переписка, справки из банка, восстановленные копии первичных документов) подшивается и хранится на предприятии. Руководитель организации должен уведомить налоговую инспекцию об утрате бухгалтерских документов и о невозможности их полного восстановления, приложив к уведомлению акт комиссии, установившей факт утраты (гибели) документов, а также акт о прекращении работ по восстановлению утраченных документов.

 На основе восстановленной документации организация должна заново сформировать регистры бухгалтерского учета и финансовую отчетность.

В соответствии с пунктом 2.4 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденных Приказом Минфина России от 13.06.1995 № 49, до начала проверки фактического наличия имущества инвентаризационной комиссии надлежит получить последние на момент инвентаризации приходные и расходные документы или отчеты о движении материальных ценностей и денежных средств. В соответствии с пунктам 2.8 данных Методических указаний проверка фактического наличия имущества производится при обязательном участии материально ответственных лиц.

При отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

 Соответственно эти мероприятия должны были быть проведены новым руководителем ООО «Дэликт» по вступлении в должность, и в случае утраты каких-либо документов общества должна была принять меры к восстановлению данных документов,

Между тем таких сведений истцом не представлено.

Истец не представил доказательств того, что он принимал меры по восстановлению документов, касающихся хозяйственной деятельности и взаимоотношений с контрагентами, документов бухгалтерского учета; не представил информации о том, как им в соответствующий период исполнялись обязательства, вытекающие из договорных отношений, документы по которым отсутствуют; истец не представил информации о том, как он исполнял обязанности налогоплательщика в соответствующий период и каким образом отсутствие данных документов повлияло на его обязанности налогоплательщика; каким образом истец осуществлял переписку и вступал в правоотношения со своими контрагентами, а также с контролирующими государственными и иными органами и организациями в отсутствие соответствующих документов.

Истец не представил в материалы дела доказательства, свидетельствующие о проведении инвентаризации в связи с прекращением полномочий ФИО2, в ходе которой было бы выявлено отсутствие спорных документов, а также доказательств того, что Истец обращался к ФИО2 с требованием (или предложением) принять участие в проводимой инвентаризации.

Истцом в материалы дела не представлено доказательств, какие именно документы могут быть в наличии у ответчика и в связи с чем он полагает, что указанные документы могут или должны были находиться у ответчика.

Возложение на ответчика обязанности передать документы общества в отсутствие доказательств того, что эти документы имелись или имеются у ответчика в наличии, а также доказательств того, что эти документы были вверены ответчику, в том числе по прошествии более чем 1 года. 

Более того, в актах приема-передачи документов от ответчика в общество перечислены уставные документы, бухгалтерские и иные финансовые документы, договоры за периоды с 2000 года по 2020 годы.

Специфики требований о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче имущества) должна учитывать, что в предмет доказывания по настоящему спору входит исследование возможности обязываемого лица исполнить эту обязанность, что в свою очередь, возможно лишь при наличии требуемого имущества у данного лица на момент рассмотрения спора.

Вместе с тем в данном случае со стороны бывшего генерального директора ФИО2 не усматривается факта уклонения от передачи, документов, при этом доказательств нахождения данных документов у ответчика не имеется.

Истцом не представлено доказательств наличия истребуемых документов у ответчика, а также доказательств существования истребуемых документов, их издания, составления, ведения.

Доказательств того, что ответчиком не переданы вышеперечисленные документы, внутренние документы общества, договоры, а также иные, перечисленные истцом документы действительно имелись в наличии, то есть составлялись и нашли свое отражение в кассовой книге или иных документах Общества, третьих лиц, последним не представлено.

С учетом положений пункта 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, пункта 2 статьи 54 Гражданского кодекса Российской Федерации, сам факт того, что ответчик более 1 года назад являлся исполнительным органом общества, не свидетельствует о том, что истребуемая документация находится в его личном владении.

Таким образом, Истец не предоставил суду какого-либо подтверждения своих доводов, согласно которым данные документы из перечня должны быть у Ответчика в обязательном порядке.

В статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации закреплено императивное правило, в силу которого каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

При этом статья 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации устанавливает императивное правило, запрещающее подтверждать обстоятельства, которые должны быть подтверждены определенными доказательствами, какими-либо иными доказательствами.

По мнению суда, ответчик представил  доказательства, подтверждающие факт отсутствия у него документов, запрашиваемых истцом.

Кроме того, ответчик представил акт приема-передачи документов, подтверждающий передачу истцу истребуемых документов.

Оценив представленные сторонами доказательства в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу об отказе в иске.

 Расходы по госпошлине распределяются в соответствии со ст.110 АПК РФ.

Учитывая изложенное и руководствуясь ст. ст.   65, 67, 71, 110, 123, 124,  67-171, 176, 180, 181, 319 АПК РФ, суд 

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Девятый Арбитражный Апелляционный суд в течении месяца со дня принятия.

 

Судья             Н.А. Константиновская