Арбитражный суд Псковской области

ул. Свердлова, 36, г. Псков, 180000

http://pskov.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А52-2478/2018

город Псков

20 марта 2019 года

Резолютивная часть решения оглашена 13 марта 2019 года

Арбитражный суд Псковской области в составе судьи Колесникова С.Г.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания              ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО2 (г.Санкт-Петербург)

к обществу с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» (место нахождения: 180002, 

<

...>),

третье лицо: ФИО3,

об обязании предоставить документы и информацию участнику общества,  

при участии в судебном  заседании:

от истца: ФИО4, представителя по нотариальной доверенности от 11.09.2018 №78 АБ 5465619, предъявлен паспорт;

от ответчика  и  третьего лица: не явились, извещены,

установил:

ФИО2 обратилась в арбитражный суд с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» (далее - Общество) об обязании предоставить документы и сведения участнику общества.

В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета, спора на стороне ответчика привлечен бывший руководитель организации ответчика - ФИО3.

 

В ходе рассмотрения дела истец неоднократно уточнял исковые требования и в  окончательной редакции просил обязать Общество передать истцу за его счет по месту нахождения Общества в течение 30 рабочих дней с момента вступления решения по настоящему делу в законную силу заверенные копии следующих документов за период с 24.09.2013 по дату фактической передачи включительно:

1) справки об оплате уставного капитала (доли в уставном капитале);

2) список участников общества;

3)        протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных ивнеочередных), протоколы и решения ревизионной комиссии;

4) документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);

5) списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;

6) документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;

7) бюллетени для голосования;

8) доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

9) списки аффилированных лиц общества либо справку об отсутствииаффилированных лиц;

10) списки бенефициаров общества;

11)  перечень заинтересованных лиц либо справку об отсутствиизаинтересованных лиц;

12) справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;

13) справку о получении обществом оферты участника о продаже его доли в уставном капитале общества;

14) сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;

15) сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из общества;

16)      списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;

17)  документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов(распределение части чистой прибыли);

18)  положение о филиалах или представительствах общества;

19) документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;

20) справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;

21) сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);

22) все судебные акты по спорам с обществом;

23)      заявление должника или кредитора о признании общества несостоятельным (банкротом); 

24) лицензии, разрешения;

25) сертификаты;

26) аттестаты аккредитации;

27) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества;

28) отчеты независимых оценщиков;

29) заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;

30) заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;

31) предписания, выданные органами государственной власти;

32) приказы (распоряжения, иные письменные решения) со всеми приложениями, утвержденными положениями, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о приеме, об увольнении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества, о защите персональных данных, об утверждении правил внутреннего трудового распорядка, о выдаче денежных средств под отчет и прочие);

33) доверенности, выданные от имени общества;

34) отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;

35) документы, содержащие информацию о размере вознаграждения генерального директора, главного бухгалтера, иных сотрудников, включая документы, подтверждающие такую информацию;

36) штатное расписание общества;

37) сведения о результатах аттестации рабочих мест;

38) должностные инструкции работников;

39) список работников общества;

40) документы на повышение квалификации, сертификации экспертов;

41) документы, подтверждающие прохождение обязательных медицинских осмотров работниками, в том числе списки лиц, подлежащих обязательным медицинским осмотрам, либо подтверждение того, что у работников Общества отсутствует обязанность прохождения обязательных медицинских осмотров, связанных с деятельностью Общества;

42) документы по учету оплаты труда и иных выплат социального характера, включая табели учета рабочего времени;

43) платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

44) своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;

45) все договоры (контракты, соглашения), в том числе гражданско-правовые, трудовые, заключенные обществом (в том числе, взаиморасчетные документы, документы о зачете встречных требований, отступном, новации, регистры начисления процентов);

46)  документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

47) расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

48) документы по списанию дебиторской задолженности;

49) оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;

50)сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

51) годовые отчеты с расшифровками всех статей баланса;

52) формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах), доказательства ее отправки и получения контролирующими органами;

53)      пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;

54)  налоговые декларации, доказательства их отправки и полученияконтролирующими органами;

55)      отчетность в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательногомедицинского страхования (форма РСВ-1), Фонд социального страхования РФ (форма 4 ФСС), в органы статистики в соответствии с реестром форм, обязательных к предоставлению, доказательства ее отправки и получения контролирующими органами;

56)      документы, подтверждающие уплату обществом налогов;

57) расшифровки задолженности перед государственными внебюджетнымифондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);

58)      расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;

59) сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;

60) перечень основных средств;

61) расшифровки сведений об основных средствах;

62) бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;

63) документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое, транспортные средства), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах), в том числе свидетельства о праве собственности, выписки из ЕГРН, свидетельства о регистрации транспортных средств, самоходных машин, паспорта транспортных средств, паспорта самоходных машин, акты приема-передачи, технические паспорта, кадастровые паспорта;

64) документы, подтверждающие приобретение, изменение, разделение, выделение, преобразование, ликвидацию, списание, реализацию, ремонт, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

65) акты приемки-сдачи (приемки-передачи) основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе отремонтированных, реконструированных и модернизированных;

66) акты на списание транспортных средств и/или самоходных машин;

67) сметы расходов;

68) справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

69) перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

70) отчеты об амортизационных отчислениях;

71) регистры аналитического налогового учета;

72) регистры синтетического налогового учета;

73) расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

74) расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса;

75) расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

76) справку налоговой инспекции об открытых банковских счетах;

77) сведения обо всех открытых (закрытых) расчетных счетах рублевых и валютных в банках;

78) банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам;

79) первичные банковские документы по расчетным счетам общества, платежные поручения;

80) акты оценки заложенного имущества;

81) книга учета заложенного имущества;

82) документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей и/или иных ценных бумаг, получение денежных средств по векселям и/иным ценным бумагам;

83) главная книга;

84) книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения;

85) первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;

86) выданные и полученные счета-фактуры;

87) накладные (акты, справки) на покупку, продажу товаров, оказание услуг, выполнения работ;

88) первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);

89) данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;

90) отчеты кассиров;

91) чековые книжки;

92) авансовые отчеты;

93) книга покупок и книга продаж;

94) первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07 10, 14, 15, 19 21, 23, 25, 26, 29, 40, 41, 44 47, 50 52, 55, 58, 60, 62, 66 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 84, 86, 90, 91, 94, 96 99, 001, 002, 007 009, 011;

95) анализы по всем счетам бухгалтерского учета;

96) карточка счетов бухгалтерского учета;

97) сводная информация в разрезе складов;

98) сведения по забалансовому учету имущества;

99) регистры бухгалтерского учета по всем счетам;

100)    документы по ежегодной инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);

101)    инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;

102)    инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);

103) журналы-ордера, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90,91;

104) оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 91; 01 99; 001 011 и открытым к ним субсчетам;

105) оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60 и 62;

106) акты сверки расчетов с поставщиками, покупателями, налоговыми органами;

107) сведения о местонахождении всего имущества Общества и егонематериальных активов с указанием по каждому объекту учета.

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» в течение 30 рабочих дней с момента вступления решения по настоящему делу в законную силу обеспечить ФИО2 доступ к информации касающейся хозяйственной деятельности Общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ», содержащейся в компьютерных файлах Общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ», в том числе в информационных базах «1:С Предприятие» или иных специализированных компьютерных программах, в которых Общество с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» ведет бухгалтерский учет, за период с 24.09.2013 по дату фактической  передачи  включительно,  а также скопировать эту информацию  на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления ФИО2.

На случай неисполнения судебного акта взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» в пользу ФИО2 денежную сумму в следующем порядке: за первую неделю неисполнения решения суда - 1000 руб., за вторую неделю - 2000 руб., за третью неделю - 4000 руб., за четвертую неделю - 8000 руб., начиная с пятой недели - по 16000 руб. за полную неделю просрочки исполнения решения суда.

Уточнение исковых требований в соответствии со ст.49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) принято судом, как не нарушающее норм закона и прав иных лиц.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте рассмотрения дела, явку представителя не обеспечил, ранее его представитель в судебных заседаниях возражал против удовлетворения требований, указывая, в числе прочего, на отсутствие части документов и на готовность передать истцу часть сведений и документов.

Третье лицо, надлежащим образом извещенное о времени и месте рассмотрения дела, правом участия в рассмотрении дела не воспользовалось, отзыва на исковое заявление к судебному заседанию не представило.

С учетом указанных обстоятельств в целях обеспечения соблюдения разумных сроков судопроизводства суд в соответствии со ст.156 АПК РФ рассмотрел дело при имевшейся явке.

Из материалов дела и позиций участников судом установлено следующее.

ФИО2 является участником общества с ограниченной ответственностью "АС СИТИ", владеющей долей в 50% в уставном капитале (т.1 л.д. 19).

Истец неоднократно обращался к ответчику с заявлением о предоставлении заверенных копий указанных выше документов и информации о деятельности Общества (т.1 л.д. 28, 33, 36, 42). Однако ответчик надлежаще оформленные документы истцу в установленные сроки и до настоящего времени не представил, что послужило основанием для обращения последнего с иском в суд.

Судом неоднократно откладывалось заседание по ходатайству ответчика для добровольного удовлетворения ответчиком заявленных требований, указывавшим на готовность передачи истцу сведений и документов, однако, поскольку ответчик от передачи данных документов и сведений уклонился, дело рассматривалось на протяжении почти 10 месяцев, в течение которых ответчик, заявляя о готовности передачи документов, сделать этого не смог и доказательств объективных препятствий к этому либо уклонения истца от их получения не представил, суд полагает самостоятельное урегулирование спора сторонами невозможным.

В соответствии с абз.4 п.2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", если участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. 

Оценив установленные при рассмотрении дела обстоятельства в их совокупности, суд приходит к следующему.

В соответствии с п.1 ст. 65.2 ГК РФ и п.1 ст.8 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Согласно п.1 ст.50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п.4 ст.50 Закона общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В пункте 3 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" разъяснено, что из содержания п.1 ст.67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами. Судам необходимо иметь в виду, что Закон предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из п.1 ст.8 Закона ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В соответствии с п. 9 Информационного письма №144, если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Согласно п. 14 Информационного письма №144, участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

При этом ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику.

Из системного анализа вышеуказанных норм права следует, что право участника на информацию не ограничивается ознакомлением с определенным перечнем документов и включает в себя получение информации о любой деятельности общества из любого имеющегося у общества источника. Участник общества в соответствии с законодательством имеет не только право знакомиться с материалами о деятельности общества, но и полномочия участвовать в управлении его делами, для реализации которых необходимо владение информацией о деятельности общества, его структуре в плане организации труда работающих лиц и о его имуществе.

Таким образом, истец, являясь участником общества, вправе получать любую информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией, а общество по требованию участника общества обязано предоставить запрашиваемую последним документацию (п.1 ст.8 Закона, п.3 указанного информационного письма).

При этом, участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Закон об обществах с ограниченной ответственностью не определяет перечень документов, с которыми вправе знакомиться участник общества, и не устанавливает ограничений в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам.

Согласно ч.1 ст. 23 НК РФ налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и  индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

В силу ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Таким образом, документы о деятельности общества подлежат хранению в пределах сроков, установленных законодательством. При этом хозяйствующий субъект не обязан уничтожать документацию, содержащую сведения за пределами указанных минимальных сроков. Ответчиком не заявлено и не представлено доказательств уничтожения информации, срок хранения которой превысил установленные, в связи с чем суд удовлетворяет требования истца об истребовании информации и документов с 24.09.2013.

В обоснование заявленного периода истцом указано на наличие между сторонами длительного корпоративного конфликта, нашедшего отражение в находящихся в производстве суда, а также в уже рассмотренных спорах о восстановлении корпоративного контроля, предоставлении информации, исключении из числа участников и т.д. между истцом и ООО "А3", ООО "АС СИТИ" (фактически - между истцом и другими участниками Обществ: ФИО5 и ФИО5): дела №а52-4160/2018, а52-2479/2018, а52-2477/2018, а52-2919/2018 (т.1 л.д.92-99 и др.). В связи с указанным конфликтом истец намерен оценить эффективность деятельности Общества и работу его руководителей с даты создания Общества.

Изложенное суд, в отсутствие установленной законом обязанности истца мотивировать заявленный период и при отсутствии его ограничения, полагает достаточным основанием для удовлетворения иска с указанной в нём даты - 24.09.2013.

Ответчиком доказательств недобросовестности истца в данной части не представлено, актов об уничтожении документации в связи с истечением сроков её хранения также не представлено, об уничтожении документов не заявлено.

Вместе с тем, суд полагает не подлежащим удовлетворению требование об обязании передать информацию и документы по состоянию на дату их фактической передачи, поскольку истцом не представлено доказательств уклонения ответчика от исполнения данной обязанности в будущем. Между тем судебной защите подлежат только нарушенные либо оспариваемые права и законные интересы.

Суд учитывает разъяснения абз2 п.2 Информационного письма №144, из которого следует, что в связи с тем что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

С учетом изложенного, принимая во внимание установление факта уклонения ответчика от передачи истцу сведений и документов по состоянию на дату вынесения решения, суд полагает необходимым ограничение периода, за который должна быть предоставлена информация и документы датой вынесения настоящего решения - 13.03.2019.

Право истца на получение информации, в т.ч. относящейся к коммерческой тайне, обусловлено его статусом участника Общества. Такому праву корреспондирует обязанность её неразглашения. 

Кроме того, согласно п.15 информационного письма №144 при наличии в истребуемых участником общества документах информации, представляющей коммерческую тайну, общество может потребовать выдачи расписки о подтверждении участником о конфиденциальности информации и обязанности её сохранения.

Таким образом, само по себе отнесение наличие в информации коммерческой тайны не препятствует её предоставлению участнику общества.

Кроме того, ответчиком не представлено сведений об установлении в отношении запрашиваемой истцом информации режима коммерческой тайны, как это предусмотрено законодательством. 

Суд также учитывает, что истец, являясь участником Общества, не относится к числу третьих лиц, на защиту от получения информации которыми направлено законодательство о коммерческой тайне и о персональных данных

 В силу статьи 65 АПК РФ бремя доказывания обстоятельств в обоснование своих требований и возражений лежит на той стороне, которая на эти обстоятельства ссылается. 

В соответствии со ст.ст.9, 41 АПК РФ участвующее в деле лицо несет риск наступления негативных последствий совершения или несовершения процессуальных действий.

Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в Постановлении от 6 марта2012 г. №12505/11 указал, что нежелание представить доказательства должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументировано со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент. 

По настоящему делу истец представил достаточные доказательства наличия у него права на получение истребуемых документов. Ответчик доводов истца не опроверг, убедительных оснований и доказательств в оспаривание обоснованности иска либо наличия обстоятельств, освобождающих от обязанности по передаче запрашиваемых документов и сведений не привёл и не представил.

Таким образом, оценивая совокупность установленных в судебном заседания обстоятельств в свете приведенных норм права, суд полагает требование о передаче документов обоснованным и подлежащим удовлетворению за следующими исключениями.

Суд не усматривает правовых оснований для истребования у ответчика следующих сведений и документов: бюллетени для голосования; справку о получении обществом оферты участника о продаже его доли в уставном капитале общества; сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из общества; документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли); положение о филиалах или представительствах общества; документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах; справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц; сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной); заявление должника или кредитора о признании общества несостоятельным (банкротом);  лицензии, разрешения; сертификаты; аттестаты аккредитации; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества; отчеты независимых оценщиков; заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля; заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом; предписания, выданные органами государственной власти; документы на повышение квалификации, сертификации экспертов; оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности; расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса); сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом; справку налоговой инспекции об открытых банковских счетах; акты оценки заложенного имущества; книга учета заложенного имущества; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей и/или иных ценных бумаг, получение денежных средств по векселям и/иным ценным бумагам; документы по ежегодной инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества).

Ведение (наличие) указанных документов является обязательным при наличии соответствующих предусмотренных законодательством обстоятельств. 

Так, лицензии выдаются в связи с осуществлением лицензируемых видов деятельности; положение о филиалах или представительствах общества должно быть издано при создании таковых; отчеты независимых оценщиков могут быть представлены в связи с проведением оценок; документы по инвентаризации - при проведении таковой; книга учета заложенного имущества и акты его оценки - при наличии правоотношений в связи с залогом и т.д.

Между тем, в деле не имеется сведений и доказательств наличия обстоятельств, которые повлекли бы возникновение обязанности ответчика вести перечисленную выше документацию либо владеть данными сведениями.

Более того, судом 27.11.2018 рассмотрено дело №а52-4489/2018 по иску ответчика к третьему лицу (бывшему директору Общества ФИО3) об истребовании информации и документов тем же списком, что заявлялся истцом по настоящему делу. В рамках рассмотрения указанного дела представители общества указали на обращение с иском в связи с истребованием указанных сведений и документов у них ФИО2 по настоящему делу. В последнем заседании пояснили, что перечисленных выше документов у Общества не имеется, они не создавались как по факту, так и в связи с отсутствием предусмотренных законодательством событий (оснований) для их изготовления (ведения) либо в связи с их фактическим неизготовлением (ежегодная инвентаризация).

При том что в упомянутом деле ФИО2 не участвовала и решение не является напрямую преюдициальным, установленные вступившим в законную силу решением суда обстоятельства учитываются при принятии решения по иному делу при отсутствии доказательств недостоверности данных обстоятельств.

Доказательств проведения Обществом собраний с использованием бюллетеней, выполнение операций с ценными бумагами, наличия задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и пр. при отрицании данных обстоятельств ответчиком, истцом суду не представлено. 

В настоящем заседании на вопросы суда представитель истца подтвердил отсутствие у истца доказательств и сведений о наличии и иных обстоятельств, являющихся в силу закона основаниями для возникновения у ответчика обязанности создания и ведения перечисленных выше документов.

С учетом изложенного, суд, принимая во внимание реализацию принципа исполнимости решения, не усматривает правовых оснований для удовлетворения иска в части обязания Общества предоставить перечисленные выше сведения и документы.

Суд при этом учитывает аналогичные выводы, изложенные в постановлении Арбитражного суда Северо-Западного округа от 16.09.2016 по делу №а56-63315/2015, а также принципы, сформулированные в постановлении того же суда от 25.09.2017 по делу №а26-9884/2016 - отрицательные факты не подлежат доказыванию, а возложение судом обязанности предоставить несуществующие документы влечет неисполнимость судебного акта.

В отношении иных заявленных к предоставлению сведений и документов ответчиком об их отсутствии не заявлялось.

В силу статьи 65 АПК РФ бремя доказывания обстоятельств в обоснование своих требований и возражений лежит на той стороне, которая на эти обстоятельства ссылается. 

В соответствии со ст.ст.9, 41 АПК РФ участвующее в деле лицо несет риск наступления негативных последствий совершения или несовершения процессуальных действий.

Согласно ч.3.1 ст.70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в Постановлении от 06 марта 2012 года  №12505/11 указал, что нежелание представить доказательство должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументировано со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент.

Таким образом, отсутствие заявления со стороны ответчика об отсутствии иных заявленных истцом к истребованию сведений и документов свидетельствует о признании их фактического наличия ответчиком. Обратная оценка даст явное преимущество в процессе стороне ответчика, дискредитирует принцип состязательности сторон и свидетельствует о злоупотреблении правом ответчиком, что в силу ст.10 ГК РФ является недопустимым.

По настоящему делу истец представил достаточные доказательства в поддержку заявленных требований при отсутствии доказательств обратного со стороны ответчика. Последний доводов истца не опроверг, убедительных доказательств и оснований в оспаривание иска не представил.

В заседании представитель истца пояснил, что требования в части предоставления информации, подлежащей запрашиванию Обществом из иных органов: налоговых, финансового контроля, кредитных организаций и тд., с учетом вероятного ограничения сроков хранения данных сведений, подлежат истребованию у Общества в объеме, предоставленном указанными организациями.

В заседании представитель истца указал на включение в некоторые  пункты требований конкретизирующих их положений в качестве примеров без необходимости предоставления именно этих документов (приведенных в качестве примеров). 

В связи с чем суд, удовлетворяя основные требования, в целях обеспечения исполнимости решения изменил формулировку их конкретизирующей части либо исключил её с учетом достаточного обозначения предмета истребования основным понятием, изложенным в каждом конкретном пункте просительной части иска.

Согласно ч.2 ст.174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также срок их совершения.

С учетом установленных по делу обстоятельств, принимая во внимание объем подлежащих передаче документов, суд полагает, что заявленный истцом  тридцатидневный срок (в рабочих днях) для устранения нарушений прав истца и представления документации по месту нахождения Общества с момента вступления настоящего судебного акта в законную силу является разумным и достаточным для совершения указанных действий и позволит обеспечить сохранение баланса интересов сторон.

Статьей 7 Федерального конституционного закона от 28.04.1995 №1-ФКЗ "Об арбитражных судах в Российской федерации" и ч.1 ст.16 АПК РФ установлено, что  вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются  обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской федерации.

Согласно п.1  ст.308.3 ГК РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не  предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (п.1 ст.330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и  недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

 Как следует из п.28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 (ред. от 07.02.2017) "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (п.2 ст.308.3 ГК РФ).

Определяя размер судебной неустойки, суд исходил из того, что законодательством не исключается возможность присуждения денежных сумм на случай неисполнения судебного акта как в твердой денежной сумме взыскиваемой единовременно, так и в денежной сумме, начисляемой периодически.

Суд отмечает, что размер присуждаемой суммы определен на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или  недобросовестного поведения (п.4 ст.1 ГК РФ), является прогрессивным (изменяется с учетом увеличения периода просрочки исполнения решения суда).

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение, что обеспечивается заявленным истцом размером неустойки.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его  имущественное положение, в той степени, в какой информация об этом ответчиком доведена до суда, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Предлагаемый истцом ко взысканию размер судебной неустойки не является  завышенным и не представляет собой средство обогащения истца, выполняя функцию стимулирования ответчика к исполнению решения суда.

Доказательства нарушения баланса интересов сторон, чрезмерности неустойки в материалах дела отсутствуют, соответствующие обстоятельства судом не установлены.

С учетом удовлетворения иска в соответствии со ст.110 АПК РФ расходы истца по оплате государственной пошлины в 6 000 руб. подлежат отнесению на ответчика.

Судом при техническом изготовлении резолютивной части решения, оглашенной 13.03.2019, утрачена строка - "В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать."

В соответствии с ч.3 ст.179 АПК РФ арбитражный суд, принявший решение, вправе по своей инициативе исправить допущенную в решении описку, опечатку без изменения его содержания.

Поскольку судом заявленные требования рассмотрены в полном объёме, в мотивированном решении указаны подлежащие и не подлежащие удовлетворению требования, приведена соответствующая аргументация и в резолютивной части решения перечислены подлежащие удовлетворению требования, указанная фраза подлежит включению в резолютивную часть решения в целях исключения двусмысленного его понимания. Допущенная опечатка подлежит устранению как не затрагивающая фактического содержания принятого судебного акта, резолютивная часть решения от 13.03.2019 - изложению в соответствии с резолютивной частью настоящего мотивированного решения.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.110,  167 – 170, 174, 225.2 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

обязать  общество с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» передать ФИО2 за ее счет по месту нахождения общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ»  в течение 30 рабочих дней с момента вступления решения по настоящему делу в законную силу заверенные копии следующих документов за период с 24.09.2013 по 13.03.2019:

- справки об оплате уставного капитала (доли в уставном капитале);

- список участников общества;

- протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных ивнеочередных), протоколы и решения ревизионной комиссии;

- документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);

- списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;

- документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;

- доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

- списки аффилированных лиц общества либо справку об отсутствиитаковых;

- списки бенефициаров общества;

- перечень заинтересованных лиц либо справку об отсутствиизаинтересованных лиц;

- справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;

- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;

- списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;

- судебные акты по спорам с обществом;

- приказы (распоряжения, иные письменные решения) со всеми приложениями, утвержденными положениями, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа;

- доверенности, выданные от имени общества;

- отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;

- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения генерального директора, главного бухгалтера, иных сотрудников, включая документы, подтверждающие такую информацию;

- штатное расписание общества;

- сведения о результатах аттестации рабочих мест;

- должностные инструкции работников;

- список работников общества;

- документы, подтверждающие прохождение обязательных медицинских осмотров работниками, в том числе списки лиц, подлежащих обязательным медицинским осмотрам, либо подтверждение отсутствие у работников Общества обязанности прохождения обязательных медицинских осмотров;

- документы по учету оплаты труда и иных выплат социального характера, включая табели учета рабочего времени;

- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;

- договоры (контракты, соглашения), в том числе гражданско-правовые, трудовые, заключенные обществом;

- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупныхсделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;

- документы по списанию дебиторской задолженности;

- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

- годовые отчеты с расшифровками всех статей баланса;

- формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет офинансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах), доказательства их предоставления контролирующим органам;

- пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;

- налоговые декларации, доказательства их предоставления контролирующим органам;

- отчетность, предоставленная в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (форма РСВ-1), Фонд социального страхования РФ (форма 4 ФСС), в органы статистики в соответствии с реестром форм, обязательных к предоставлению, доказательства ее предоставления в указанные органы;

- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;

- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различныхуровней и отчислений во внебюджетные фонды;

- перечень основных средств;

- расшифровки сведений об основных средствах;

- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое, транспортные средства), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах), в том числе свидетельства о праве собственности, выписки из ЕГРН, свидетельства о регистрации транспортных средств, самоходных машин, паспорта транспортных средств, паспорта самоходных машин, акты приема-передачи, технические паспорта, кадастровые паспорта;

- документы, подтверждающие приобретение, изменение, разделение, выделение, преобразование, ликвидацию, списание, реализацию, ремонт, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

- акты приемки-сдачи (приемки-передачи) основных средств и товарно-материальных ценностей, в том числе отремонтированных, реконструированных и модернизированных;

- акты на списание транспортных средств и/или самоходных машин;

- сметы расходов;

- справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимостиначисленной амортизации и остаточной стоимости;

- отчеты об амортизационных отчислениях;

- регистры аналитического налогового учета;

- регистры синтетического налогового учета;

- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

- расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса;

- расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01, 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66, 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

- справку налоговой инспекции об открытых банковских счетах- в объёме, предоставленном указанным органом;

- сведения обо всех открытых (закрытых) расчетных счетах рублевых и валютных в банках - в объёме, предоставленном указанными организациями;

- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам - в объёме, предоставленном банками;

- первичные банковские документы по расчетным счетам общества, платежные поручения;

- главная книга;

- книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения (при наличии);

- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;

-   выданные и полученные счета-фактуры;

- накладные (акты, справки) на покупку, продажу товаров, оказание услуг, выполнения работ;

- первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);

- данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;

- отчеты кассиров;

- чековые книжки;

- авансовые отчеты;

- книга покупок и книга продаж;

- первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07, 10, 14, 15, 19, 21, 23, 25, 26, 29, 40, 41, 44, 47, 50, 52, 55, 58, 60, 62, 66, 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82, 84, 86, 90, 91, 94, 96, 99, 001, 002, 007, 009, 011;

- анализы по всем счетам бухгалтерского учета;

- карточка счетов бухгалтерского учета;

- сводная информация в разрезе складов;

- сведения по забалансовому учету имущества;

- регистры бухгалтерского учета по всем счетам;

-     инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;

-      инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);

- журналы-ордеры, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 91, 01, 99, 001, 011 и открытым к ним субсчетам;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60 и 62;

- акты сверки расчетов с поставщиками, покупателями, налоговыми органами;

-        сведения о местонахождении имущества Общества и егонематериальных активов с указанием по каждому объекту учета.

В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.

2. Обязать общество с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» в течение 30 рабочих дней с момента вступления решения по настоящему делу в законную силу обеспечить ФИО2 доступ к информации, касающейся хозяйственной деятельности общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ», содержащейся в компьютерных файлах общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ», в том числе в информационных базах «1:С Предприятие» или иных специализированных компьютерных программах, в которых общество ведет бухгалтерский учет за период с 24.09.2013 по 13.03.2019  включительно,  а также скопировать эту информацию  на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и перенести эту информацию на бумажный носитель для предоставления ФИО2.

3. На случай неисполнения судебного акта взыскать в пользу ФИО2 с общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ»: за первую неделю неисполнения решения суда - 1 000 руб., за вторую неделю - 2 000 руб., за третью неделю - 4 000 руб., за четвертую неделю - 8 000 руб., начиная с пятой недели - по 16 000 руб. за каждую полную неделю просрочки исполнения решения суда.

Взыскать в пользу ФИО2 с общества с ограниченной ответственностью «АС СИТИ» в возмещение расходов по уплате государственной пошлины 6 000 руб.

Решение в течение месяца со дня принятия может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Псковской области.

 

Судья                                                                                                                С.Г. Колесников