ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело № А55-21551/2018

г. Самара

20 июля 2020 г.

Резолютивная часть постановления объявлена 14 июля 2020 года

                        Постановление в полном объеме изготовлено 20 июля 2020 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи Серовой Е.А.,

судей Буртасовой О.И., Мальцева Н.А., 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

с участием:

от ООО «Средневолжская газовая компания» - ФИО2 по доверенности от 01.01.2020г., ФИО3 по доверенности от 01.07.2019г., ФИО4 по доверенности от 01.07.2019г.,

от ПАО «Самараэнерго» - ФИО5 по доверенности от 29.12.2019г., ФИО3 по доверенности от 03.07.2019г., ФИО4 по доверенности от 03.07.2019г.,

от ООО «Управляющая компания холдинга Волгопромгаз» - ФИО3 по доверенности от 02 июля 2019 г., ФИО4 по доверенности от 02.07.2019г.,

от конкурсного управляющего АО КБ «Газбанк» - ФИО6 по доверенности от 09.07.2019г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в помещении суда, в зале №2 

апелляционную жалобу конкурсного управляющего АО АКБ «Газбанк» Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

на определение  Арбитражного суда Самарской области от 16 марта 2020 года об отказе в удовлетворении заявления о признании сделок недействительными,

в рамках дела № А55-21551/2018 

о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества коммерческий банк «Газбанк»,  

УСТАНОВИЛ:

Центральный Банк Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) Акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК».

Определением Арбитражного суда Самарской области от 06.08.2018 заявление Центрального Банка Российской Федерации принято, возбуждено производство по делу № А55-21551/2018 о несостоятельности (банкротстве) в отношении акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК», ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 443100, 

<

...>, регистрационный номер 2316, дата регистрации 28.04.1993.

Решением Арбитражного суда Самарской области (резолютивная часть от 25.09.2018) Акционерное общество Коммерческий банк «ГАЗБАНК»,  ИНН 

<

***>,  ОГРН  

<

***>,  регистрационный  номер  2316,  дата регистрации 28.04.1993 признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год, конкурсным управляющим акционерного общества Коммерческий банк «ГАЗБАНК» утверждена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсный управляющий Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» обратился с заявлением о признании сделки недействительной, в котором просит:

1.Признать недействительным Соглашение о передаче права собственностина имущество в счет погашения задолженности (отступное) от 06.10.2016 года,заключенное между Акционерным обществом коммерческий банк «ГАЗБАНК» иОбществом с ограниченной ответственностью «Средневолжская газоваякомпания» (ИНН 

<

***>).

Признать недействительным Соглашения о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное) от 06.10.2016 года, заключенное между Акционерным обществом коммерческий банк «ГАЗБАНК» и обществом с ограниченной ответственностью «Средневолжская газовая компания» (ИНН 

<

***>).

Применить последствия недействительности сделок.

2.Признать недействительным Соглашение о передаче права собственностина имущество в счет погашения задолженности (отступное) от 07.10.2016 года,заключенное между Акционерным обществом коммерческий банк «ГАЗБАНК» иОбществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания холдинга«ВОЛГОПРОМГАЗ» (ИНН 

<

***>).

Применить последствия недействительности сделок.

3.Признать недействительным Соглашение о передаче права собственностина имущество в счет погашения задолженности (отступное) от 06.10.2016 года,заключенное между Акционерным обществом коммерческий банк «ГАЗБАНК» иАкционерным обществом «Волгатех-99» (ИНН 

<

***>).

Применить последствия недействительности сделок.

4. Признать недействительными сделки от 06.10.2016 заключенные между АО АКБ «Газбанк» и ПАО «Самараэнерго», а именно:

- соглашение об отступном, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по кредитному договору № 

<

***> от 24.12.2015 в части суммы основного долга в размере 55 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238 руб. 03 коп., дата погашения 31.03.2025) в количестве 44 929 штук на общую стоимость 55 000 00 руб.;

- соглашение об Отступном, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по кредитному договору № 

<

***> от 28.12.2015, в части суммы основного долга в размере 100 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238 руб. 03 коп., дата погашения 31.03.2025) в количестве 81 689 штук на общую стоимость 100 000 000 руб.;

- соглашение об отступном, по которому ПАО «Самараэнерго» в Счет погашения задолженности по кредитному договору № 

<

***> от 28.01.2016, в части суммы основного долга в размере 100 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238 руб. 03 коп., дата погашения 31.03.2025) в количестве 81 689 штук на общую стоимость 100 000 000 руб.:

- соглашение об отступном, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по кредитному договору № 

<

***> от 28.01.2016, в части суммы основного долга в размере 110 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238 руб. 03 коп., дата погашения 31.03.2025) в количестве 89 857 штук на общую стоимость 110 000 000 руб.;

- соглашение об отступном, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по кредитному договору № 

<

***> от 25.07.2016, в части суммы основного долга в размере 100 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238 руб. 03 коп., дата погашения 31.03.2025) в количестве 81 689 штук на общую стоимость 100 000 000 руб.;

-соглашение об отступном, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по кредитному договору № 

<

***> от 22.08.2016, в части суммы основного долга в размере 35 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации па предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238 руб. 03 коп., дата погашения 31.03.2025) в количестве 28 591 штук на общую стоимость 35 000 000 руб.

Применить последствия недействительности сделок. 

Определением Арбитражного суда Самарской области от 16 марта 2020 года отказано в удовлетворении заявления конкурсного управляющего АО КБ «Газбанк» о признании недействительными сделок (соглашений об отступном) и применении последствий недействительности сделок.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий АО КБ «Газбанк» обратился с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение Арбитражного суда Самарской области от 16 марта 2020 года, удовлетворить заявленные требования.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего АО КБ «Газбанк» апелляционную жалобу поддержал.

Представители ПАО «Самараэнерго», ООО «Средневолжская газовая компания», ООО «УКХ Волгопромгаз» возражали против удовлетворения апелляционной жалобы по основаниям представленного отзыва.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения  судом  первой  инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены определения Арбитражного суда Самарской области от 16 марта 2020 года, в связи со следующим.

Из материалов дела следует, приказом Банка России от 11.07.2018 № ОД-1740 отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации акционерного общества коммерческий банк «Газбанк» (далее - АО АКБ «Газбанк»).

В соответствии с приказом Банка России от 11.07.2018 № ОД-1741 в АО АКБ «ГАЗБАНК» назначена временная администрация.

Из материалов дела следует, 09.06.2016 между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «Средневолжская газовая компания» (далее - ООО «СВГК») заключен кредитный договор № 6678кл об открытии кредитной линии юридическому лицу (далее - кредитный договор).

Согласно п. 1.1. договора лимит кредитной линии составляет: 3 000 000 000 рублей; максимальный размер единовременной задолженности не более 500 000 000 рублей.

Согласно п. 1.4. договора срок возврата кредита: 07 июня 2019 г. Срок действия договора 36 месяцев.

06 октября 2016 года между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «СВГК» заключено соглашение о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное), в соответствии с условиями которого взамен возврата денежных средств по кредитному договору АО АКБ «ГАЗБАНК» приняло от ООО «СВГК» ценные бумаги: ипотечные сертификаты, эмитент «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», номер и дата государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием: №0008 от 22.01.2014 года ЦБ РФ, управляющий ипотечным покрытием ООО «Альянс-Менеджмент» (ИНН 

<

***>), IS1N код RU000A0JUHS0. (далее - Ипотечные сертификаты) в количестве 156 353 штук. Стоимость переданных Банку ценных бумаг стороны установили в размере 100 003 378.80 рублей.

06 октября 2016 года между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «СВГК» заключено соглашение о передаче нрава собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное), в соответствии с условиями которого взамен возврата денежных средств по кредитному договору АО АКБ «ГАЗБАНК» приняло от ООО «СВГК» ценные бумаги: облигации неконвертируемые процентные документарные на предъявителя, выпуск серии 01, эмитент ООО «ТрансФинанс» (ИНН 

<

***>), государственный регистрационный номер 4-01-36464-R. срок погашения облигаций - 31.03.2025 (далее - Облигации) в количестве 326 752 штуки. Стоимость переданных Банку ценных бумаг стороны установили в размере 399 996 728.32 рублей.

На дату заключения указанных в настоящем пункте соглашений об отступном размер задолженности ООО «СВГК» по основному долгу по Кредитному договору составлял 500 000 000 рублей.

С момента передачи ценных бумага прекращены обязательства ООО «СВГК» перед АО АКБ «ГАЗБАНК» по кредитному договору в части основного долга в сумме 500 000 000 рублей.

30.08.2010 между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «УКХ «ВОЛГОПРОМГАЗ» заключен Кредитный договор № 

<

***>.

Согласно п. 1.1. договора лимит кредитной линии составляет: 250 000 000 рублей.

Согласно п. 1.4. договора срок возврата кредита: 22 июня 2017 г. (с учетом дополнительного соглашения от 21.06.2016).

07 октября 2016 года между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «УКХ «ВОЛГОПРОМГАЗ» заключено соглашение о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное), в соответствии с условиями которого взамен возврата денежных средств по Кредитному договору 

<

***> от 30.08.2010 АО АКБ «ГАЗБАНК» примяло от ООО УКХ «Волгопромгаз» ценные бумаги: ипотечные сертификаты, эмитент «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», номер и дата государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием: №0008 от 22.01.2014 года ЦБ РФ. управляющий ипотечным покрытием ООО «Альянс-Менеджмент» (ИНН 

<

***>), ISIN код RU000A0JUHS0. (далее - Ипотечные сертификаты) в количестве 390 870 штук. Стоимость переданных Банку ценных бумаг стороны установили в размере 250 000 452,0 рубля.

На дату заключения указанного в настоящем пункте соглашения размер задолженности ООО «УКХ «Волгопромгаз» по основному долгу по кредитному договору 

<

***> от 30.08.2010 составлял 250 000 000 рублей.

С момента передачи ценных бумага прекращаются обязательства ООО УКХ «Волгопромгаз» перед АО АКБ «ГАЗБАНК» по кредитному договору 

<

***> от 30.08.2010 г. в части основного долга в сумме 250 000 000.0 рублей.

03.12.2009 между АО АКБ «ГАЗБАНК» и АО «Волгатех-99» заключен Кредитный договор 

<

***>.

Согласно п. 1.1 кредитного договора размер кредита составляет 200 000 000 рублей. Согласно п. 1.4 кредитного договора срок возврата кредита: 03.09.2017 (с учетом дополнительного соглашения от 02.09.2016).

10.12.2009 между АО АКБ «ГАЗБАНК» и АО «Волгатех-99» заключен кредитный договор 

<

***>.

Согласно п. 1.1 кредитного договора размер кредита составляет 140 000 000 рублей. Согласно п. 1.4 кредитного договора срок возврата кредита: 03.09.2017 (с учетом дополнительного соглашения от 02.09.2016).

06 октября 2016 года между АО АКБ «ГАЗБАНК» и АО «Волгатех-99» заключено Соглашение о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное), в соответствии с условиями которого взамен возврата денежных средств по кредитному договору 

<

***> от 10.12.2009 и по кредитному договору 

<

***> от 03.12.2009 АО АКБ «ГАЗБАНК» приняло от АО «Волгатех-99» ценные бумаги: ипотечные сертификаты, эмитент «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», номер и дата государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием: №0008 от 22.01.2014 года ЦБ РФ. управляющий ипотечным покрытием ООО «Альянс-Менеджмент» (ИНН 

<

***>), ISIN код RU000A0JUHS0. в количестве 453 409 штук. Стоимость переданных Банку ценных бумаг стороны установили в размере 290 000 396.40 рублей.

На дату заключения указанного в настоящем пункте соглашения задолженность АО «Волгатех-99» по основному долгу по кредитному договору 

<

***> от 03.12.2009 составлял 160 000 000 рублей.

На дату заключения указанного в настоящем пункте соглашения задолженность АО «Волгатех-99» по основному долгу по кредитному договору 

<

***> от 10.12.2009 составлял 130 000 000 рублей.

С момента передачи ценных бумага (в соответствии с условиями соглашения должны быть переданы в течение 3 -х дней) прекращаются обязательства АО «Волгатех-99» перед АО АКБ «ГАЗБАНК» по кредитному договору 

<

***> от 10.12.2009 в части основного долга в сумме 130 000 000.0 рублей по кредитному договору 

<

***> от 03.12.2009 в части основного долга в сумме 160 000 000.0 рублей.

Обеспечением исполнения обязательств АО «Волгатех-99» по кредитному договору 

<

***> от 10.12.2009 являлось: поручительство ООО «УКХ «ВОЛГОПРОМГАЗ» на основании договора поручительства 

<

***>/2-П от 11.11.2011; залог основных средств АО «Волгатех-99».

Обеспечением исполнением обязательств АО «Волгатех-99» по кредитному договору 

<

***> от 03.12.2009 являлось: поручительство ООО «УКХ «ВОЛГОПРОМГАЗ» на основании договора поручительства 

<

***>/2-П от 11.11.2011, залог основных средств АО «Волгатех-99».

24.12.2015между ПАО «Самараэнерго» и АО АКБ «Газбанк» заключенкредитный договор № 

<

***>, по условиям которого, последний открыл ПАО«Самараэнерго» кредитную линию с лимитом выдачи 4 000 000 000 руб. за весьпериод кредитования с максимальным размером единовременной суднойзадолженности не более 100 000 000 руб. за весь период кредитования.

Срок возврата кредита не позднее 23.12.2016.

Проценты за пользование кредитными средствами определяются в отношении каждого транша (п. 1.4, 1.5.,2.2.).

В последующем Банком неоднократными траншами ПАО «Самараэнерго» предоставлялись кредитные средства.

07.10.2016Банк и ПАО «Самараэнерго» заключили соглашение о передачеправо собственности на имущество в счет погашения задолженности, по которомуПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по указанному кредит) вчасти суммы основного долга в размере 55 000 000 руб. передало Банкунеконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО«Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R, номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку инакопительным купонным доходом 238.03 руб., дата погашения 31.03.2025г.) вколичестве 44 929 штук на общую стоимость 55 000 000 руб.

28.12.2015между ПАО «Самараэнерго» и АО АКБ «Газбанк» заключенкредитный договор № 

<

***>. по условиям которого последний открыл ПАО«Самараэнерго» кредитную линию с лимитом выдачи 4 000 000 000 руб. за весьпериод кредитования с максимальным размером единовременной суднойзадолженности не более 100 000 000 руб. за весь период кредитования.

Срок возврата кредита не позднее 26.12.2016.

Проценты за пользование кредитными средствами определяются в отношении каждого транша. Кредитная линия предоставляется без обеспечения (п.       1.4. 1.5..2.2.).

Банком неоднократными траншами ПАО «Самараэнерго» предоставлялись кредитные средства.

07.10.2016Банк и ПАО «Самараэнерго» заключили соглашение о передачеправа собственности на имущество в счет погашения задолженности, по которомуПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по указанном) кредиту вчасти суммы основного долга в размере 100 000 000 руб. передало Банкунеконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО«Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R. поминальной стоимостью 1000 руб. за штуку инакопительным купонным доходом 238.03 руб., дата погашения 31.03.2025) вколичестве 81 689 штук на общую стоимость 100 000 000 руб.

28.01.2016 между ПАО «Самараэнерго» и АО АКБ «Газбанк» заключен кредитный договор № 

<

***>, по условиям которого последний открыл ПАО «Самараэнерго» кредитную линию с лимитом выдачи 4 000 000 000 руб. за весь период   кредитования   с   максимальным   размером   единовременной   судной задолженности не более 100 000 000 руб. за весь период кредитования.

Срок возврата кредита не позднее 365 дней с даты заключения кредитного договора.

Проценты за пользование кредитными средствами определяются в отношении каждого транша (п. 1.1.. 1.4. 1.5..2.2.).

В последующем, Банком неоднократными траншами ПАО «Самараэнерго» предоставлялись кредитные средства.

07.10.2016 Банк и ПАО «Самараэнерго» заключили соглашение о передаче право собственности на имущество в счет погашения задолженности, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по указанному кредиту в части суммы основного долга в размере 100 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R. номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238.03 руб., дата погашения 31.03.2025г.) в количестве 81 689 штук на общую стоимость 100 000 000 руб.

28.01.2016 между ПАО «Самараэнерго» и АО АКБ «Газбанк» заключен кредитный договор № 

<

***>, по условиям которого последний открыл ПАО «Самараэнерго» кредитную линию с лимитом выдачи 4 000 000 000 руб. за весь период кредитования с максимальным размером единовременной судной задолженности не более 100 000 000 руб. за весь период кредитования.

Срок возврата кредита не позднее 365 дней с даты заключения кредитного договора.

Проценты за пользование кредитными средствами определяются в отношении каждого транша (п.1.1 ..1.4. 1.5..2.2.).

В последующем, Банком неоднократными траншами ПАО «Самараэнерго» предоставлялись кредитные средства.

07.10.2016 Банк и ПАО «Самараэнерго» заключили соглашение о передачи право собственности на имущество в счет погашении задолженности, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по указанному кредиту в части суммы основного долга в размере 110 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R. номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238,03 руб., дата погашения 31.03.2025г.) в количестве 89 857 штук на общую стоимость 110 000 000 руб.

25.07.2016 между ПАО «Самараэнерго» и АО АКБ «Газбанк» заключен кредитный договор № 

<

***>, по условиям которого последний открыл ПАО «Самараэнерго» кредитную линию с лимитом выдачи 4 000 000 000 руб. за весь период кредитования с максимальным размером единовременной судной задолженности не более 100 000 000 руб. за весь период кредитования.

Срок возврата кредита не позднее 365 дней с даты заключения кредитного договора.

Проценты за пользование кредитными средствами определяются в отношении каждого транша (п. 1.1.. 1.4, 1.5..2.2.).

Банком неоднократными траншами ПАО «Самараэнерго» предоставлялись кредитные средства.

07.10.2016 Банк и ПАО «Самараэнерго» заключили соглашение о передачи право собственности на имущество в счет погашения задолженности, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по указанному кредиту в части суммы основного долга в размере 100 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R. поминальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238.03 руб., дата погашения 3 1.03.2025г.) в количестве 81 689штук на общую стоимость 100 000 000 руб.

22.08.2016 между ПАО «Самараэнерго» и АО АКБ «Газбанк» был заключен кредитный договор № 

<

***>, по условиям которого последний открыл ПАО «Самараэнерго» кредитную линию с лимитом выдачи 4 000 000 000 руб. за весь период кредитования с максимальным размером единовременной судной задолженности не более 70 000 000 руб. за весь период кредитования.

Срок возврата кредита не позднее 365 дней с даты заключения кредитного договора.

Проценты за пользование кредитными средствами определяются в отношении каждого транша (п.       1.4. 1.5..2.2.).

В последующем, Банком неоднократными траншами ПАО «Самараэнерго» предоставлялись кредитные средства.

07.10.2016 Банк и ПАО «Самараэнерго» заключили соглашение о передачи право собственности на имущество в счет погашения задолженности, по которому ПАО «Самараэнерго» в счет погашения задолженности по указанному кредиту в части суммы основного долга в размере 35 000 000 руб. передало Банку неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (№ 4-01-36464-R. номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238.03 руб., дата погашения 31.03.2025) в количестве 28 591 штук на общую стоимость 35 000 000 руб.

Таким образом, обязательства по кредитным договорам ПАО «Самараэнерго» в части основного долга погашены в размере 500 000 000 руб., за счет встречного исполнения обязательств путем передачи по отступному неконвертируемых процентных документарных облигаций в количестве 408 444 штук на предъявителя ООО «Трансфинанс» № 4-01-36464-R с номинальной стоимостью 1000 руб. за штуку и накопительным купонным доходом 238,03 руб. и с датой погашения 31.03.2025.

Полагая, что сделки Банка - являются недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, статей 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), поскольку в результате совершения сделки с заинтересованными лицами причинен вред кредиторам, конкурсный управляющий АО КБ «Газбанк» обратился с настоящим заявлением в суд. 

В соответствии со статьей 61.1, пунктом 1 статьи 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 ст. 189.40 Закона о банкротстве.

В силу положений пункта 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве, сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. 

Пунктом 3 вышеуказанной статьи установлено, что периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в ст. ст. 61.2, 61.3 и п. 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, а, в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

Согласно пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

В пунктах 5 - 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63, в частности, обращено внимание судов на то, что пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом п. 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца 32 статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества (пункт 5 Постановления Пленума от 23.12.2010 № 63).

Согласно абзацам 2 - 5 пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества; б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами 2 - 5 пункта 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах 33, 34 ст. 2 Закона о банкротстве (пункт 6 Постановления Пленума от 23.12.2010 № 63).

При этом, в пункте 9.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы 111.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснено, что, если исходя из доводов оспаривающего сделку лица и имеющихся в деле доказательств суд придет к выводу о наличии иного правового основания недействительности сделки, чем то, на которое ссылается истец (например, пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве вместо статьи 61.3, или наоборот), то на основании части 1 статьи 133 и части 1 статьи 168 АПК РФ суд должен самостоятельно определить характер спорного правоотношения, возникшего между сторонами, а также нормы права, подлежащие применению (дать правовую квалификацию), и признать сделку недействительной в соответствии с надлежащей нормой права.

Из материалов дела следует, что по состоянию на момент, предшествующий совершению оспариваемых сделок, по результатам проверки за период с 25.04.2016 по 16.06.2016 вынесено предписание Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 09.08.2016 № Т436-9-9/23643 ДСП сроком на 3 месяца с 10.08.2016 в Банке введено ограничение на осуществление следующих операций: на привлечение денежных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей (за исключением средств акционеров Банка, владеющих более 5% акций) во вклады (до востребования и на определенный срок) и на их банковские счета; на открытие банковских счетов физическим лицам и индивидуальным предпринимателям путем заключения договоров банковского счета и банковского вклада (за исключением счетов акционеров Банка, владеющих более 5% акций) (том 15 л.д.82-98).

В указанном предписании отражено, что по состоянию за период с 25.04.2016 по 16.06.2016 по оценке Банка России имеет место сумма недоформированных банком резервов на возможные потери по ссудам.

Порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности на дату вынесения предписания установлен Положением Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее - Положение).

Данное Положение является документом, регулирующим порядок поведения банка в отношении конкретной ссудной задолженности в части формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам.

Оценка ссуды, определение размера резервов на возможные потери по ссудам, осуществляется кредитными организациями самостоятельно на основе профессионального суждения (пункт 2.2 Положения).

При этом Банк России имеет право на основе самостоятельно сформированных профессиональных суждений не согласиться с оценкой кредитной организации и предъявить кредитной организации требование о реклассификации ссуды и (или) о соответствующем уточнении резерва (доформировании резервов на возможные потери по ссудам), которое оформляется предписанием (пункт 9.4 Положения).

Предписание датировано и получено Банком 09.08.2016, между тем, исполнив предписание регулятора, Банк продолжал осуществлять свою обычную хозяйственную деятельность.

Презумпции выхода сделки кредитной организации за пределы обычной хозяйственной деятельности определены в частности, в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

По смыслу указанной нормы и содержащихся в пункте 14 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 разъяснений, бремя доказывания совокупности условий, составляющих одну из презумпций, лежит на оспаривающем сделку лице.

Между тем, доказательств, подтверждающих выход данной сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности банка материалы дела не содержат.

Согласно пункту 1 статьи 15 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", отчетным периодом для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (отчетным годом) является календарный год - с 1 января по 31 декабря включительно, за исключением случаев создания, реорганизации и ликвидации юридического лица.

Из анализа бухгалтерской отчетности должника по состоянию на момент совершения оспариваемых сделок (01.10.2016) следует, что финансовые активы должника превышают размер обязательств.

Следовательно, оспариваемые конкурсным управляющим сделки не выходят за рамки обычной хозяйственной деятельности как банка, так и ответчиков.

В рамках дела о банкротстве АО АКБ «Газбанк» не установлено наличие картотеки неисполненных Банком обязательств, исполнительных производств, задолженности по обязательным платежам.

Доказательств, подтверждающих обратное материалы дела не содержат.

Следовательно, как верно указано судом первой инстанции, на момент совершения оспариваемых сделок (06, 07 октября 2016 года) должник не отвечал признакам неплатежеспособности (недостаточности имущества).

По состоянию на 01.01.2017, у должника общий размер активов на отчетную дату составляет 27 688 898 тыс. руб., общий размер обязательств на отчетную дату составляет 23 184 275 тыс. руб. (том 16 л.д. 15-16), то есть после совершения оспариваемых сделок показатели активов возросли.

По состоянию на 01.01.2018, у должника общий размер активов на отчетную дату составляет 26 894 667 тыс. руб., общий размер обязательств - 23 170 095 тыс. руб. (том 16 л.д. 19-20).

Таким образом, оспариваемые сделки не привели к возникновению у должника признаков неплатежеспособности.

Из материалов дела следует Центральным банком Российской Федерации представлена выписка из акта проверки АО АКБ «ГАЗБАНК» №А1КИ25-14-3/100ДСП от 04.07.2018, проведенной Центром инвестирования Главной инспекции Банка России в период с 27.03.2018 по 02.04.2018 в части сделок по продаже АО КБ «Газбанк» ипотечных сертификатов участия «Кредитный портфель» и облигаций ООО «Трансфинанс» (том 15 л.д. 66-86), в которой указано, что процесс заключения сделок в Банке организован следующим образом. На основе мониторинга конъюнктуры финансового рынка специалистами казначейства выдвигаются инвестиционные предложения. Директор казначейства обобщает инвестиционные предложения, проверяет наличие свободного лимита либо инициирует принятие-изменение лимита (направляет на имя руководителя Службы управления рисками запрос на оценку потенциального финансового инструмента, оценку его эмитента и расчет возможного лимита на этот инструмент).

При оценке учитывается финансовое состояние эмитента, наличие и качество его кредитного рейтинга, а так же включение инструмента в Ломбардный список. Порядок установления лимитов регламентируется «Порядком установления и мониторинга соблюдения лимитов на отдельные виды операций в АО АКБ «ГАЗБАНК», утверждаемым Правлением Протокол № 16 от 22.05.2017 Руководитель Службы управления рисками Банка направляет ответ на имя руководителя Казначейства, также в свободной письменной форме, не позднее первого рабочего дня, следующего за датой запроса. Далее выносится предложение к Кредитному комитету об установлении лимитов. В случае одобрения Кредитным комитетом директор казначейства выбирает момент для совершения сделки на выгодных условиях и дает распоряжение дилеру на совершение сделки.

На основании доверенности и должностной инструкции дилер совершает сделку на биржевом рынке с использованием торгового терминала. В случае внебиржевой сделки находит контрагента по сделке, договаривается об условии расчетов и заключает сделку, составляет и направляет в бэк-офис и депозитарий распорядительную записку (тикет). Депозитарий готовит документы по поставке-приему на хранение ценных бумаг. Бэк-офис обеспечивает подготовку и подписание документов по сделке с контрагентом, оплату по сделке, отражение сделки во внутреннем и бухгалтерском учете на основании первичных документов.

Для совершения внебиржевой сделки с контрагентом требуется установление торговой линии с данным контрагентом с расчетами типа «поставка против платежа».

При выборе потенциального контрагента Банк исходит из принципа «должной осмотрительности», ориентируясь на деловую репутацию контрагента в деловых кругах, ориентируясь на широкий спектр потенциально интересных и торгуемых бумаг, которые контрагент котирует через Bloomberg или иные средства связи, в том числе электронную почту. Поиском контрагентов занимается торгующее подразделение - Управление операций на фондовых и срочных рынках, которое осуществляет ведение переговоров, налаживание контрагентских отношений, и, в случае согласие контрагента на сотрудничество, - запрашивает необходимые документы для проверки контрагента.

Банк при работе на внебиржевом рынке заключает сделки на условиях «поставка против платежа» (DVP). Заключая сделки на условиях «поставка против платежа» Банк не несет риска на контрагента. «Поставка против платежа» означает принцип расчетов сделок с ценными бумагами, при котором окончательный перевод ценных бумаг происходит одновременно с окончательным и безотзывным платежом. 100% совершаемых сделок Банка на внебиржевом рынке заключается на условиях «поставка против платежа».

Соответственно, на рынке еврооблигаций наиболее полной рыночной информацией (количество котируемых бумаг, объемы и цены) обладают крупные брокерские и инвестиционные компании, как правило, нерезиденты, собирающие поток рыночных котировок от наибольшего количества участников финансового рынка (крупные инвестиционные дома, кредитные учреждения, институциональные инвесторы, управляющие компании и т.п.). Таким образом, при совершении сделок банк руководствуется принципом максимизации экономического эффекта («лучшие условия сделки») при выборе контрагента для сделки.

Установление торговой линии включает в себя: анализ учредительных документов контрагента со стороны юридического отдела; проверку контрагента управлением безопасности; проверку контрагента службой финансового мониторинга; анализ основных финансовых показателей (отчетность) контрагента управления риск-менеджмента.

В период с 01.07.2016 по 31.04.2018 Банк активно привлекал денежные средства по сделкам РЕПО с Банком России в соответствии с условиями Генерального соглашения № БР-Д30-2-Р/236 от 26.12.2016 об общих условиях совершения Банком России и кредитной организацией сделок РЕПО на организованных и неорганизованных торгах в Российской Федерации. Сделки совершались как на торговой площадке Московской биржи, так и внебиржевом рынке (заключение сделок с использованием информационной системы Bloomberg) с корзиной ценных бумаг.

В период с 01.07.2016 по 31.04.2018 на внебиржевом рынке (с использованием информационной системы Bloomberg) заключено 214 сделок на общую сумму 13 579 690 тыс.руб. (107 сделок продажи по 1 части РЕПО на сумму 6 789 651 тыс.руб. и 107 сделок покупки по 2 части РЕПО на сумму 6 790 039 тыс.руб. ).

Кроме того, в период с 01.07.2016 по 31.04.2018 Банком совершено 116 внебиржевых сделок с иными контрагентами совокупным объемом 2 297 747,3 тыс.руб. В том числе 58 сделок покупки на сумму 197 495,2 тыс.руб. и 58 сделок продажи на сумму 2 100 252,1 тыс.руб. Сведения о внебиржевых сделках (контрагенты, эмитенты и выпуски ценных бумаг, количество сделок, объемы сделок) приведены в приложении к акту (том 15 л.д. 66-86).

При этом, разница в объеме покупки и продажи при одинаковом количестве сделок обусловлена совершением в проверяемом периоде сделок реализации ценных бумаг, не имеющих рыночных котировок на общую сумму 1 543 503,7 тыс. руб. В том числе: реализованы ипотечные сертификаты участия "Кредитный портфель" (эмитент ООО "Альянс Менеджмент") на общую сумму 1 100 000 тыс.руб., а также акции ПАО "КАМГЭСЭНЕРГОСТРОЙ" (нр гос. регистрации 1-01-55471-D) на сумму: 278 422,4 тыс.руб. и акции ОАО "Газпром газораспределение Воронеж" (№ гос. регистрации 1-01-40118-А) на сумму 165 081,3 тыс.руб.

Ипотечные сертификаты участия "Кредитный портфель" получены Банком по отступному в счет погашения кредитных требований заемщиков (АО "Волгатех-99", ООО "Управляющая компания холдинга "Волгопромгаз", ООО "Средневолжская газовая компания"):

АО "Волгатех-99" - погашение по соглашению от 06.10.2016 о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное; - 160 000,0 тыс.руб. (по кредитному договору 

<

***> от 03.12.2009; 130 000,0 тыс.руб. (по кредитному договору 

<

***> от 10.12.2009);

ООО "Управляющая компания холдинга "Волгопромгаз" - погашение по соглашению от 06.10.2016 о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное) - 160 000,0 тыс.руб. (по кредитному договору. 

<

***> от 30.08.2010);

ООО "Средневолжская газовая компания" - погашение по соглашению от 06.10.2016 о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное) - 160 000,0 тыс.руб. (по кредитному договору № 

<

***> кл от 09.06.2016).

Всего по договорам отступного Банком получено 1 000 632 шт. ипотечных сертификатов участия (по цене 639,6 руб. за штуку).

Ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием "Кредитный портфель": Данные гос. регистрации: РОССИЯ, 0008, 22.01.2014, ISIN код: RU000A0JUHS0, количество выданных сертификатов участия - 9 983 542 шт.; обслуживающие организации: Регистратор - АО "Независимая регистраторская компания"; спец.депозитарий - ООО "Специализированная депозитарная компания "Гарант"; компания управляющая ипотечным покрытием (на момент приобретения сертификатов) - ООО «Альянс Менеджмент».

В период владения сертификатами участия с ипотечным покрытием, после постановки на баланс Банком производилась ежемесячная переоценка стоимости ценных бумаг на основании справок о размере ипотечного покрытия, в которых указывается размер ипотечного покрытия на 1 ипотечный сертификат участия. Последняя справка о размере ипотечного покрытия, предоставленная Банку управляющей компанией ООО «Альянс Менеджмент» (заверена ООО "Специализированная депозитарная компания "Гарант"), составлена по состоянию на 31.03.2017 и датирована 03.04.2017. Согласно указанной справке стоимость 1 ипотечного сертификата участия по состоянию на 01.04.2017 составила 1082,6руб.

Приказом Банка России от 20.04.2017 № ОД-1035 лицензия ООО «Альянс Менеджмент» на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами аннулирована. Имущество, составляющее ипотечное покрытие «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», а также права и обязанности Управляющего ипотечным покрытием, установленные Правилами доверительного управления ипотечным покрытием, переданы Государственной управляющей компании — государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».

Ипотечные сертификаты участия "Кредитный портфель" в количестве 6 816 в период с 26.01.2017 по 01.02.2017 реализованы на Московской бирже по цене 1 670 руб. за штуку. Общая сумма сделок - 11 382,7 тыс.руб.;

Остальные ипотечные сертификаты участия (993 816 штук) реализованы 10.10.2017 на внебиржевом рынке. Цена реализации (1 106,8 руб. за 1 шт.) Контрагентами по сделкам реализации ипотечных сертификатов участия "Кредитный портфель" являлись ООО Волгамонтажпроект-Ресурс" (продано 334 283  штук сертификатов,  сумма  сделки  370    000    тыс.руб.),  ООО "ПРОДПРОМТОРГ" (продано 234 902 штук сертификатов, сумма сделки 260 000 тыс.руб.), ООО "СТРОЙСЕРВИС" (продано 153 590 штук сертификатов, сумма сделки 170 000 тыс.руб.), ООО "ЮГ-НЕФТЕПРОДУКТ" (продано 271 041 штук сертификатов сумма сделки 300 000 тыс.руб.).

При реализации ценных бумаг по более дорогой цене, чем цена приобретения, сформирован доход в размере 464 356,2 тыс.руб. (в том числе - 24 094,8 тыс.руб. от положительной переоценки в период владения и 440 2614 тыс.руб. в момент, продажи).

В настоящее время управляющей компанией является Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)». Согласно данным  справки  о размере ипотечного покрытия, размещенной на сайте, стоимость 1 ипотечного сертификата участия, по состоянию на 01.03.2018 составила 1160,56 руб. (превышает стоимость её реализации).

Требования к ООО «Волгамонтажпроект-Ресурс», ООО "ЦРОДПРЦМТОРГ", ООО "СТРОЙСЕРВИС" классифицированы Банком в 3 категорию качества, фактический размер созданного резерва -21%. Оценка риска в части   требований   к   дебиторам   (ООО   Волгамонтажпроект-Ресурс", ООО "ПРОДПРОМТОРГ", ООО "СТРОЙСЕРВИС") приведена в разделе акта по оценке ссудной и приравненной к ней задолженности.

Кроме того, в проверяемом периоде Банком приобретены и в последствии реализованы документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс» (гос. регистрационный №4-01-36464-R): Указанные облигации получены по отступному в счет погашения кредитных требований заемщиков Банка: ООО «СВГК» и ПАО "Самараэнерго".

Согласно акту проверки Банка России от 04.07.2018, соглашения об отступном являются сделками с заинтересованными лицами и накануне заключения были одобрены Решением Совета директоров Банка (Протокол заседания Совета директоров №13 от 05.10.2016).

В период с 27.12.2016 по 07.04.2017 часть облигаций ООО «Трансфинанс» продана на Московской бирже (сделки совершены через центрального контрагента).

Остальные облигации ООО «Трансфинанс» проданы на внебиржевом рынке на основании договоров купли-продажи (№7404 от 07.04.2017 и №7404 от 07.04.2017):

- по договору №7404 продана 189 591 облигация по цене 0,98% от номинала. Общая сумма сделки - 246 053, 1 тыс.руб. (в том числе НКД - 60 253,9 тыс.руб.);

- по договору №7405 продано 22 796 облигаций ООО «Трансфинанс» по цене 22 796 штук по цене 0,98% от номинала. Общая сумма сделки - 29 584,9 тыс.руб. (в том числе НКД - 7 244,8 тыс.руб.);

Проданные ценные бумаги Банк передал в день подписания договора. По условиям договоров срок оплаты ценных бумаг установлен не позднее 21.04.2017. Оплата ценных бумаг по договору №7405 произведена в полном объеме.

Оплата ценных бумаг по договору №7404 в первоначально установленный срок не произведена. Срок оплаты ценных бумаг неоднократно переносился на более поздний. Кроме, того, в связи с заключением трехстороннего соглашения о переводе долга б/н от 19.09.2017 произведена замена должника (дополнительным соглашением №5 от 14.11.2017 к договору купли-продажи №7404 произведена замена дебитора - вместо ООО «АгроСервис» новым должником перед банком стало ООО «Стройсервис»). Согласно условиям дополнительного соглашения от 14.03.2018 срок оплаты облигаций по договору №7404 перенесен на 09.07.2018.

Требования к ООО «СТРОЙСЕРВИС» классифицированы Банком в 3 категорию качества, фактический размер созданного резерва-21%.

По облигациям ООО «Трансфинанс» серии 01 12.04.2017 эмитентом допущен дефолт. Согласно информации размещенной в сети Интернет Московская биржа с 19.03.2018 приостановила торги облигациями ООО «Трансфинанс» серии 01, в связи с принятым эмитентом решением о ликвидации общества.

С целью проверки доводов конкурсного управляющего о неравноценности встречного исполнения оспариваемых сделок на момент их совершения, судом первой инстанции назначена финансово-экономическая экспертиза рыночной стоимости ценных бумаг по состоянию на момент совершения оспариваемых сделок (06, 07 октября 2016 года).

Из представленного в материалы дела заключения эксперта закрытого акционерного общества «Объединенные консультанты ФДП» следует, что рыночная стоимость ипотечных сертификатов, эмитент «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», номер и дата государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием: № 0008 от 22.01.2014 ЦБ РФ, управляющий ипотечным покрытием ООО «Альянс-Менеджмент» (ИНН 

<

***>), ISIN код RU000A0JUHS0, составляет:

- по состоянию на 06.10.2016 в количестве 156 353 шт. - 152 928 869,30 рублей  и находится в доверительном интервале от 148 499 388,81 до 156 063 746,95 рублей;

- по состоянию на 06.10.2016 в количестве 453 409 шт. - 443 479 342,90 рублей и находится в доверительном интервале от 430 634 265,93 до 452 570 193,35 рублей;

-по состоянию на 07.10.2016 в количестве 390 870 шт. - 381 262 415,40 рублей и находится в доверительном интервале от 371 623 561,20 до 391 511 026,80 рублей.

Рыночная стоимость (включая накопленный купонный доход, причитающийся продавцу) облигаций неконвертируемых процентных документарных на предъявителя, выпуск серии 01, эмитент ООО «ТрансФинанс» (ИНН 

<

***>), государственный регистрационный номер 4-01-36464-R, срок погашения облигаций - 31.03.2025, составляет:

-по состоянию на 06.10.2016 в количестве 326 752 шт. - 401 601 080,64 и находится в доверительном интервале от 400 398 633,28 до 403 453 764,48 рублей;

по состоянию на 07.10.2016 в количестве 44 929 шт. - 55 286 482,37  и находится в доверительном интервале от 54 915 818,12 до 55 628 392,06 рублей;

по состоянию на 07.10.2016 в количестве 81 689 шт. - 100 520 765,17 и находится в доверительном интервале от 99 846 830,92 до 101 142 418,46 рублей;

по состоянию на 07.10.2016 в количестве 81 689 шт. - 100 520 765,17 и находится в доверительном интервале от 99 846 830,92 до 101 142 418,46 рублей;

- по состоянию на 07.10.2016 в количестве 89 857 шт. - 110 57Ц 734,21 и находится в доверительном интервале от 109 830 413,96 до 111 255 545,98 рублей;

- по состоянию на 07.10.2016 в количестве 81 689 шт. - 100 50 765,17 и находится в доверительном интервале от 99 846 830,92 до 101 142 418,46 рублей;

- по состоянию на 07.10.2016 в количестве 28 591 шт. - 35 182 083,23 и находится в доверительном интервале от 34 946 207,48 до 35 399 660,74 рублей.

Операции по реализации ценных бумаг не являются объектом налогообложения НДС.

При этом Банк, являясь кредитной организацией, при осуществлении своей деятельности и совершении сделок имеет цель получить максимальную прибыль от них.

Из материалов дела следует, объем погашенных обязательств составляет 1 540 000 559, 12 руб., рыночная стоимость ценных бумаг, предоставленных ответчиками в качестве отступного, по состоянию на момент совершения оспариваемых сделок (06, 07 октября 2016 года) составляла 1 881 874 303, 56 руб., что установлено заключением судебной экспертизы.

На основании изложенного доводы конкурсного управляющего должника о неравноценном встречном исполнении по оспариваемым сделкам правомерно отклонены судом первой инстанции.

Доводы конкурсного управляющего об осведомленность ответчиков о цели причинения вреда кредиторам также правомерно признаны судом первой инстанции несостоятельными.

Из материалов дела следует, оспариваемые сделки не были безвозмездными, так как предусматривали встречное представление со стороны ответчиков в виде передаваемых ценных бумаг. На момент заключения оспариваемых сделок не отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества. По состоянию на октябрь 2016 года платежеспособность Банка не вызывала у ответчиков никаких сомнений. 

Кроме того, официально публикуемые сведения Банка России в указанный период не содержали информации о наличии у Банка проблем с ликвидностью, достаточностью имущества, вводе ограничений и т. п. В средствах массовой информации информация негативного характера о деятельности Банка в рассматриваемый период не размещалась. Из показателей финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка на даты, предшествующие заключению оспариваемых сделок наличия признаков неплатежеспособности не усматривается.

По состоянию на октябрь 2016 года кредитные договоры, обязательства по которым погашены предоставлением отступного по оспариваемым сделкам, исполнялись ответчиками надлежащим образом. 

Из представленных в материалы дела пояснений и доказательств ответчиков следует, что Банк, как профессиональный участник рынка ценных бумаг, сам порекомендовал приобрести ценные бумаги в достаточном объеме у известных ему держателей. Указанные Банком организации согласились продать Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель» и неконвертируемые процентные документарные облигации на предъявителя ООО «Трансфинанс», которые были допущены к торгам на Московской бирже. При выборе ценных бумаг, впоследствии переданных Банку в качестве отступного, ответчики руководствовались: соответствующими рекомендациями Банка, который имел в штате специалистов по рынку ценных бумаг; возможностью приобрести ценные бумаги у рекомендованного Банком контрагента; наличием у рекомендованного Банком контрагента ценных бумаг в объеме, достаточном для закрытия задолженности по кредитным договорам. Банк согласился на получение указанных ценных бумаг в качестве отступного и, в подтверждение такого согласия, предоставил в распоряжение ответчиков протоколы одобрения сделок со стороны Совета директоров Банка, после чего стороны согласовали количество ценных бумаг, подлежащих передаче Банку в качестве отступного. Оценку ценных бумаг, переданных по соглашениям об отступном, стороны не производили, так как переданные Банку ценные бумаги котировались на бирже, имели рыночную стоимость, основанную на балансе спроса и предложения неограниченного круга участников торгов. 

Следовательно, оспариваемые сделки были выгодны как для банка, так и для ответчиков, поскольку Банком было получено ликвидное исполнение по кредитным договорам, а ответчиками погашена задолженность по кредитным договорам.

Как указывалось ранее, лицензия на осуществление банковских операций у АО «АКБ ГАЗБАНК» отозвана приказом Банка России от 11.07.2018 №ОД-1740, то есть через 1 год и 9 месяцев после совершения оспариваемых сделок и передачи ценных бумаг Банку.

В рассматриваемый период Банк осуществлял обычную хозяйственную деятельность, выполнял все свои обязательства перед контрагентами.

Доводы о совершении сделок между заинтересованными лицами правомерно отклонены судом первой инстанции, как не имеющий правовое значение, поскольку доказательств наличия иных оснований, предусмотренных ст. 61.2 Закона о банкротстве не установлено.

Согласно позиции, изложенной в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 12.03.2019 № 305-ЭС17-11710(4) по делу № А40-177466/2013, сама по себе недоказанность признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на момент совершения сделки (как одной из составляющих презумпции цели причинения вреда) не блокирует возможность квалификации такой сделки в качестве подозрительной. В частности, цель причинения вреда имущественным правам кредиторов может быть доказана и иным путем, в том числе на общих основаниях (статьи 9 и 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Поскольку задолженность перед кредиторами отсутствовала, сама по себе аффилированность ответчиков по отношению к должнику, не имеет правового значения, и не может служить основанием для признания сделок недействительными.

Приведенные в основание заявления о признании сделок недействительными доводы конкурсного управляющего не свидетельствуют о наличии у сделки пороков, выходящих за пределы дефектов сделок с предпочтением или подозрительных сделок, в связи с чем, и не имеется оснований для применения положений статей 10 и 168 Гражданского кодекса Российской Федерации о злоупотреблении правом.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов Банка иным путем, то есть в обход презумпции, не доказана.

Ссылка конкурсного управляющего должника на судебные акты, в которых указана рыночная стоимость «КП» в размере 13,5 руб. за один сертификат по состоянию на 02.11.2015 и 30.10.2015, правомерно не принята судом первой инстанции во внимание, поскольку в судебных актах участвуют иные лица и указаны иные обстоятельства.

Как указывалось ранее согласно выписке из акта проверки АО АКБ «ГАЗБАНК» № А1КИ25 -14-3/100ДСП от 04.07.2018, проведенной Центром инвестирования Главной инспекции Банка России в период с 27.03.2018 по 02.04.2018 в части сделок по продаже АО КБ «Газбанк» ипотечных сертификатов участия «Кредитный портфель» и облигаций ООО «Трансфинанс», в период с 01.07.2016 по 31.04.2018 Банком совершено 116 внебиржевых сделок с иными контрагентами совокупным объемом 2 297 747,3 тыс.руб., в том числе 58 сделок покупки на сумму 197 495,2 тыс.руб. и 58 сделок продажи на сумму 2 100 252,1 тыс.руб. Сведения о внебиржевых сделках (контрагенты, эмитенты и выпуски ценных бумаг, количество сделок, объемы сделок) приведены в приложении к акту (том 15 л.д.66-86).

При этом, между должником и ответчиками неоднократно совершались аналогичные сделки. Ответчики по сделкам являются крупными компаниями.

Необходимость в привлечении кредитных средств вызвана низкой платежной дисциплиной ряда потребителей и необходимостью предоставления услуг, являющихся основным видом деятельности.

На основании изложенного суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об отказе в удовлетворении заявлений конкурсного управляющего должника.

Доводы о неправомерном отказе в назначении повторной экспертизы отклоняются судебной коллегией как несостоятельные.

В соответствии с частью 2 статьи 87 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае возникновения сомнений в обоснованности заключения эксперта или наличия противоречий в выводах эксперта или комиссии экспертов по тем же вопросам может быть назначена повторная экспертиза, проведение которой поручается другому эксперту или другой комиссии экспертов.

Вопрос о назначении повторной экспертизы в случае возникновения сомнений в обоснованности заключения на основании ходатайства стороны является правом суда, которое основывается на процессуальных нормах оценки судом заключения первоначальной экспертизы.

Экспертное заключение не имеет для суда заранее установленной силы. Оно оценивается наряду с другими доказательствами, имеющимися в материалах дела.

В данном случае основания для проведения повторной экспертизы отсутствуют, поскольку каких-либо противоречий в выводах экспертов и сомнений в обоснованности экспертных заключений с учетом представленных экспертом пояснений не имеется.

Относимые и допустимые доказательства, опровергающие выводы экспертов, истцом не представлены (статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Доводы о допущенных в ходе проведения экспертизы нарушениях являются субъективным мнением лица, не обладающего специальными знаниями, и не могут быть приняты судом апелляционной инстанции во внимание.

Обращаясь с апелляционной жалобой, заявителем не представлено в материалы дела надлежащих и бесспорных доказательств в обоснование своей позиции, доводы заявителя, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые были бы не проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, арбитражным апелляционным судом не установлено.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

 

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 16 марта 2020 года об отказе в удовлетворении заявления о признании сделок недействительными, в рамках дела № А55-21551/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий                       Е.А. Серова

Судьи                       О.И. Буртасова

                                                                                                                      Н.А. Мальцев