АРБИТРАЖНЫЙ СУД САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

410002, г. Саратов, ул. Бабушкин взвоз, д. 1; тел/ факс: (8452) 98-39-39;

http://www.saratov.arbitr.ru; e-mail: info@saratov.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А57-23/2019

18 февраля 2019 года

город Саратов

Резолютивная часть решения оглашена 13 февраля 2019 года

Полный текст решения изготовлен 18 февраля 2019 года

           Арбитражный суд Саратовской области в составе судьи А.И. Михайловой, при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, ознакомившись с заявлением ООО «Ломбард «Виктория», г. Саратов

заинтересованное лицо: 

Отделение по Саратовской области Волго-Вятского главного управления ЦБ РФ, г. Саратов

об оспаривании постановления

при участии в судебном заседании:

от заявителя- ФИО2, директор, паспорт обозревался,

от заинтересованного лица- ФИО3, по доверенности от 29.08.2018 г.,

                                                      УСТАНОВИЛ:

В Арбитражный суд Саратовской области обратилось ООО «Ломбард «Виктория» с заявлением об оспаривании постановления №18-21538/3110-1 от 21.12.2018 г. по делу об административном правонарушении №ТУ-63-ЮЛ-18-21538 в части размера наказания. 

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленные требования.

Представитель заинтересованного лица возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям, указанным в отзыве.

Как следует из материалов дела, Постановлением Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 21.12.2018 № 18-21538/3110-1 Общество с ограниченной ответственностью Ломбард «Виктория» было привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в результате чего обществу было назначено наказание в виде штрафа в размере 250 000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением, общество обратилось в суд с настоящим заявлением.

Суд, рассмотрев материалы дела, установил следующее.

В соответствии со статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и статьей 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за ломбардами и сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Отчетность ломбардов составляется в соответствии с Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

Отчет о деятельности ломбарда составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к Указанию № 3927-У.

Согласно пункту 2 Указания № 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется за девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

В соответствии с пунктом 4 Указания № 3927-У документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с Указанием Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», некредитные финансовые организации должны направлять в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, в том числе запросы, и осуществлять иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также должны получать от Банка России документы (информацию), сведения, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, посредством использования информационных ресурсов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица.

В силу приказа Банка России от 30.01.2018 № ОД-200 «О передаче функций по сбору и обработке отчетности кредитных потребительских кооператив, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов и ломбардов в Центр по обработке отчетности в Отделение Тверь» Центр по обработке отчетности обеспечивает обработку отчетности ломбардов.

В ходе проверки предоставления отчетности ООО Ломбард «Виктория», административным органом установлен факт предоставления отчета о деятельности кооператива за девять месяцев 2018 года, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода в соответствии с Указанием № 3927-У с нарушениями, а именно: значение показателя, указанного в строке «Расчетные счета» графы 2 «Остаток денежных средств на начало последнего квартала отчетного периода» V отчетного периода, должно быть равно показателю, указанному в строке «Расчетные счета» графы 5 «Остаток денежных средств на конец последнего квартала отчетного периода» раздела V предыдущего отчетного периода.

Пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ установлено, что Банк России дает ломбарду обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

В силу части 8 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.

В связи с выявленным нарушением Центра по обработке отчетности г. Тверь, обществу направлено предписание от 06.11.2018 № Т128-99-2/46997 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, которым предписывалось в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания:

1. Устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в настоящем предписании, направив в Банк России отчет. 

2. Представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований. При подготовке ответа ссылка на исходящий номер и дату настоящего предписания обязательна.

Данное предписание было направлено обществу в виде электронного документа и размещено в его личном кабинете 06.11.2018.

В силу подпункта 5 пункта 4 статьи 2.3 Закона №196-ФЗ предписание считается полученным по истечении одного рабочего дня со дня его направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанного предписания в установленном им порядке.

В соответствии с пунктом 4.3 Указания 4600-У электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

Предписание от 06.11.2018 № Т128-99-2/46997 было направлено обществу путем размещения в личном кабинете 06.11.2018, что подтверждается информацией о размещении документа в личном кабинете, предоставленной центром по обработке отчетности в г. Тверь и считается полученным обществом 07.11.2018.

Следовательно, общество обязано было предоставить, запрашиваемую информацию не позднее 14.11.2018 года.

Вместе с тем, по состоянию на 14.11.2018 общество не представило исправленный отчет о деятельности ломбарда, о чем в личном кабинете Ломбарда было размещено уведомление от 15.11.2018 № Т128-99-2/50771 «О неснятии предписания с контроля». Факт не предоставления запрошенной информации подтверждается скриншотом страницы личного кабинета Ломбарда за период с 01.10.2018 по 15.11.2018. 

Отчет о деятельности ломбарда был направлен лишь 17.11.2018 г.

То есть, общество не исполнило законное предписание Банка России, что является нарушением требований пункта 7 части 4 статьи 14 Федерального закона № 151-ФЗ.

Таким образом, Центральным банком Российской Федерации в лице Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации доказан факт совершения правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, процессуальные требования законодательства об административных правонарушениях соблюдены.

Согласно статье 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В силу пункта 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

В соответствии с пунктами 18 и 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02 июня 2004 года N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

При квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях. Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях конструкции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена ответственность. Так, не может быть отказано в квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей статье Особенной части Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 данного постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Малозначительность принято характеризовать как оценочное понятие, так как в законодательстве нет четких критериев ее определения. Следует учитывать, что статья 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях подлежит применению в исключительных случаях, когда строгость предусмотренной законом санкции не соответствует уровню общественной опасности правонарушения.

Соответствующие органы в каждом конкретном случае самостоятельно определяют, является ли деяние малозначительным. Это позволяет учитывать особенности рассматриваемого дела и принимать решение об ответственности правонарушителя персонально в каждом случае с учетом всех обстоятельств совершенного правонарушения.

Указанные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния (наличии либо отсутствии каких-либо опасных угроз для личности, общества или государства). При отсутствии таких угроз и в случае, как правило, совершения действия (бездействия) без прямого умысла названные органы могут освободить лицо от административной ответственности.

По смыслу статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

В силу пункта 17 постановления от 02.06.2004 № 10 Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

Таким образом, суд считает, что допущенные нарушения являются незначительными, принимая во внимания факт выполнения предписания 17.11.2018 г., с нарушением лишь 3 календарных дней, а также отсутствие наступления существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, считает возможным признать постановление незаконным в силу его малозначительности. 

Административным органом не представлено доказательств наличия обстоятельств, свидетельствующих о пренебрежительном отношении со стороны общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, повлекших существенную угрозу охраняемым общественным отношениям. 

Руководствуясь статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

 

РЕШИЛ:

Признать незаконным и отменить постановление Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 21.12.2018 г. № 18-21538/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-63-ЮЛ-18-21538.

Возвратить Обществу с ограниченной ответственностью Ломбард «Виктория» из федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 руб., уплаченную по платежному поручению № 93 от 28.12.2018 г.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. 

Решение арбитражного суда может быть обжаловано в апелляционную, кассационную инстанции в порядке и в сроки, предусмотренные статьями 181, 257-260, 273-277 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации через Арбитражный суд Саратовской области. 

 

Судья          А.И. Михайлова