АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

Именем Российской Федерации

                                               

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А32-63783/2022

г. Краснодар

31 августа 2023 г.

Резолютивная часть решения объявлена 28 августа 2023 года

Решение в полном объеме изготовлено 31 августа 2023 года

 

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Дуб С.Н., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Черновой Н.С., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению ООО «Ломбард Западный», г. Краснодар,

к Южному ГУ Центрального банка РФ г. Краснодар,

об оспаривании предписания № ТФ12-2-1-7/35491 от 02.11.2022,

 

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя: директор ФИО1- паспорт,

от заинтересованного лица: ФИО2 - по доверенности от 30.07.2021, 

 

У С Т А Н О В И Л:

ООО «Ломбард Западный» (далее – заявитель, общество) обратилось в суд с заявлением к Южному ГУ Центрального банка РФ об оспаривании предписания № ТФ12-2-1-7/35491 от 02.11.2022.

Заявителя требование по заявлению поддержал.

Представитель заинтересованного лица по требованию возражала.

Суд, исследовав материалы дела, установил следующее. 

02.11.2022 и.о. начальника Южного ГУ Банка России ФИО3 в адрес ООО «Ломбард Западный» направлено предписание № ТЦ12-2-1-7/35491 об устранении нарушения и принятия мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Из предписания № ТЦ12-2-1-7/35491 от 02.11.2022г. следует, что Южным главным управлением Центрального банка Российской Федерации (далее - Южное ГУ Банка России) в рамках осуществления дистанционного надзора за деятельностью Общества по результатам рассмотрения документов и информации, представленных Обществом, установлено, что Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, утвержденные директором Общества от 25.05.2022 (далее - ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ), не соответствуют требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, а именно: - в нарушение пункта 4.4 Положения Банка России № 445-П «Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение Банка России № 445-П) в ПВК по ПОД ФТ/ФРОМУ отсутствуют конкретные сроки пересмотра степени (уровня) риска использования услуг Общества в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма в случаях, предусмотренных подпунктами 5.7.2.2 и 5.7.2.3 пункта 5.7.2 Программы управления риском ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

- Южное ГУ Банка России предписывает:

1) Устранить нарушение требований Положения Банка России №445-П, путем приведения ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации в сфере ПОД'ФТ/ФРОМУ;

2)   Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, в части приведения ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации в сфере ПОДФТ/ФРОМУ.

Данное обстоятельство послужило основанием для обращения заявителя в суд с соответствующим заявлением.

Суд, исследовал материалы дела, приходит к выводу о том, что требования заявителя не подлежат удовлетворению по следующим основаниям. 

В соответствии с частью 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Согласно частям 4, 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Таким образом, для признания недействительным (незаконным) ненормативного правового акта, решения, действий (бездействия) органа, осуществляющего публичные полномочия, необходимо наличие одновременно двух обязательных условий: несоответствие данных акта, решения, действий 4 (бездействия) закону и нарушение ими прав и охраняемых законом интересов заявителя.

Обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия (бездействие).

Согласно пункту 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

Согласно статьи 76.1 Федерального закона №86-ФЗ ломбард является некредитной финансовой организацией.

В соответствии со статьей 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций (далее - НФО), направляет НФО обязательные для исполнения предписания, а также применяет к НФО предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) ломбарды относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ к числу мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относится организация внутреннего контроля.

Статьей 3 Федерального закона № 115-ФЗ определено, что под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации и определенных Положением Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля не кредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее -Положение Банка России № 445-П) и Указанием Банка России от 22.02.2019 № 5075-У «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Указание Банка России № 5075-У), а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Согласно пункту 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации.

Согласно пункту 1.4 Положения Банка России № 445-П ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ разрабатываются в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, Положением Банка России № 445-П и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Согласно пункту 4.4. Положения Банка России № 445-П ПВК в программу управления риском включаются порядок присвоения, порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска клиента и риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Из материалов дела следует, что в рамках контрольно-надзорных мероприятий по результатам рассмотрения представленной ООО «Ломбард Западный» редакции ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ, утвержденной Приказом директора от 25.05.2022 № 10, Банком России установлено несоответствие ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ требованиям законодательства, а именно:

- в нарушение пункта 4.4 Положения Банка России № 445-П в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ отсутствуют конкретные сроки пересмотра степени (уровня) риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма в случаях, предусмотренных подпунктами 5.7.2.2 и 5.7.2.3 пункта 5.7.2 Программы управления риском ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Неисполнение ООО «Ломбард Западный» пункта 4.4 Положения Банка России № 445-П, выразившееся в несоответствии ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ требованиям законодательства, свидетельствует о ненадлежащей организации внутреннего контроля в ООО «Ломбард Западный».

Учитывая изложенное, в целях устранения выявленного нарушения, а также принятия мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ Южным ГУ Банка России вынесено Предписание, которым ООО «Ломбард Западный» предписывалось:

1.       Устранить нарушение требований Положения Банка России №445-П путем приведения ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ;

2.       Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, в части приведения ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Отчет об исполнении Предписания Обществу необходимо было направить в срок не позднее 30 (тридцати) календарных дней со дня получения Предписания в электронном виде через личный кабинет участника информационного обмена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Ответ на Предписание представлен письмом ООО «Ломбард Западный» от 17.11.2022 №б/н (вх. №3-116172 от 17.11.2022) своевременно и в полном объеме.

В ходе рассмотрения редакции ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ от 14.11.2022 представленной в ответ на Предписание, выявлено, что нарушение, отраженное в Предписании, устранено.

Кроме того, Обществом сообщено о проведении мероприятий, направленных на недопущение нарушений в дальнейшей деятельности, а именно, проведены дополнительные организационные и обучающие мероприятия.

Представленная в ответ на Предписание редакция ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ от 14.11.2022 соответствует требованиям законодательства Российской Федерации в области ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Требования предписания №ТЦ 12-2-1-7/35491 от 02.11.2022 исполнены.

Общество в Заявлении указывает, что считает Предписание незаконным, согласно правовой позиции ООО «Ломбард Западный» ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ (в редакции, утвержденной Приказом директора Общества от 25.05.2022 № 10) не содержит нарушений пункта 4.4 Положения Банка России № 445-П, так как в пп. 5.7.2.2 и 5.7.2.3 пункта 5.7.2 Программы управления риском ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ сроки пересмотра степени (уровня) риска использования услуг некредитной финансовой организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма были отражены с указанием на событие - «до начала предоставления продукта с новыми параметрами».

В обоснование своей правовой позиции Общество ссылается на положения статьи 190 ГК РФ, согласно которой срок может определяться также указанием на событие.

Вместе с тем, по смыслу статьи 190 ГК РФ срок может определяться указанием лишь на такое событие, которое должно неизбежно наступить, то есть, не зависит от воли и действий сторон. 

В рассматриваемом случае событие, указанное в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ Общества - «предоставление продукта (услуги) с новыми параметрами» зависит от воли и действий самого Общества, может наступить или не наступить. 

Следовательно, установленные ООО «Ломбард Западный» в контексте ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ соответствующие сроки пересмотра степени (уровня) риска с указанием на событие - «до начала предоставления продукта с новыми параметрами», не могут рассматриваться как исполнение требований пункта 4.4 Положения Банка России №445-П.

Таким образом, доводы Общества о незаконности Предписания являются несостоятельными и основаны на неверном понимании и толковании норм действующего законодательства.

Учитывая изложенное, предписание от 02.11.2022 №ТЦ 12-2-1-7/3 5491 об устранении нарушения и принятии мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, вынесенное Южным ГУ Банка России, отвечает критериям законности, обоснованности и исполнимости.

Судом установлено, что ООО «Ломбард Западный» обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации от 08.12.2022 № ТУ-03-ЮЛ-22-5903/3120-1 о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях) в виде предупреждения.

Решением суда от 14.02.2023 по делу № А32-63038/2022, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции от 06.04.2023, в удовлетворении заявленных требований отказано.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 30.07.2023 по делу № А32-63038/2022 решение Арбитражного суда Краснодарского края от 14.02.2023 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.04.2023 по делу                  № А32-63038/2022 оставлены без изменения.

В судебном заседании 02.03.2023 стороны пояснили, что предписание от 02.11.2022 исполнено.

При указанных обстоятельствах, оснований для отмены предписания № ТФ12-2-1-7/35491 от 02.11.2022 не имеется.

Согласно ч. 5 ст. 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличие у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действие (бездействие).

Заинтересованное лицо представило суду доказательства, подтверждающие правомерность, законность и обоснованность вынесения оспариваемого предписания.

Судом не принимаются доводы заявителя, изложенные в заявлении, как не основанные на верном толковании норм действующего законодательства, так и не соответствующие фактическим обстоятельствам дела, установленным судом.

При указанных обстоятельствах заявленные требования являются необоснованными и удовлетворению не подлежат.  

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

Руководствуясь ст. 120 Конституции Российской Федерации, ст.ст. 27, 29, 65, 156, 167-170, 176, 200, 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

 

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований оказать.

 

Решение может быть обжаловано в порядке и сроки, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

 

Судья                                                                                                                    С.Н. Дуб