АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

450057, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Октябрьской революции, 63а, тел. (347) 272-13-89, 

факс (347) 272-27-40, сервис для подачи документов в электронном виде: http://my.arbitr.ru

сайт http://ufa.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

 

РЕШЕНИЕ

Дело № А07-19301/2021

г. Уфа

20 мая 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 16.05.2022

Полный текст решения изготовлен 20.05.2022

Арбитражный суд Республики Башкортостан в составе судьи Саяховой  А.М., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев дело по иску

ФИО2  

к 1). УФНС по РБ 

2). ПАО «Сбербанк России»

Третье лицо: Управление Федерального Казначейства по РБ

о взыскании убытков в размере 963 246,03 руб. 

при участии:

от УФНС России по РБ – ФИО3, доверенность от 17.01.2022 г., паспорт, диплом, полномочия подтверждены.

от ПАО «Сбербанк России» – ФИО4, доверенность № 1-ДГ/20/77 от 13.08.2021 г., паспорт, диплом, полномочия подтверждены. 

от иных лиц, участвующих в деле – не явились, извещены по правилам ст. 121-123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе путем публичного размещения информации на официальном сайте суда в сети Интернет.

ФИО2 (далее - истец)  обратился   в Арбитражный суд   Республики  Башкортостан с иском к  УФНС по РБ , ПАО «Сбербанк России» (далее – ответчик)  о взыскании убытков в размере 963 246,03 руб.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 11.08.2021  исковое заявление принято, возбуждено производство по делу.   

Согласно сведениям https://my.arbitr.ru/ от ПАО «Сбербанк России» поступили письменные пояснения.

Выслушаны пояснения представителя ПАО «Сбербанк» по письменным пояснениям.

Ответчики просят в исковых требованиях отказать.

Иные заявления и ходатайства не имеются.

Дело рассматривается в соответствии со ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации без участия представителей истца и третьих лиц.

В ходе рассмотрения дела ответчик ПАО «Сбербанк России» представил отзыв на исковое заявление, письменные пояснения, согласно которым в удовлетворении исковых требований просил отказать в полном объеме по следующим обстоятельствам. В Башкирском отделении № 8598 Публичного акционерного общества «Сбербанк России» было открыто два счета ЗАО «Нефтьмонтаж», использованных в ходе процедуры Филиал Публичного акционерного общества «Сбербанк России» – Башкирское отделение №8598. ИНН 

<

***>, КПП 027802001, БИК 048073601 (несостоятельности) банкротства:

1) № 

<

***> – основной счет должника

2) № 40702810706000001856 – отдельный счет должника (специальный счет).

На специальном счете № 40702810706000001856, по результатам проведения конкурсного производства, было зарезервировано вознаграждение арбитражного управляющего. Банк действительно отказал ФИО2 в перечислении денежных средств со специального счета Общества "Нефтьмонтаж" на личный счет конкурсного управляющего по платежному поручению № 13 от 17.12.2020, руководствуясь при этом назначением специального счета, который устанавливал определённые ограничения в распределении денежных средств, имевшимися на нем. Согласно заявлению о присоединении от 16.07.2020, на основании которого  был открыт специальный счет общества "Нефтьмонтаж" № 40702810706000001856, ФИО2 собственноручно установил цель открытия счета, указав, что счет открывается для удовлетворения требований кредиторов.  

Изучив представленные доказательства, выслушав представителей  ответчиков, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 27 марта 2017 года по делу № А07-19537/2016 Закрытое акционерное общество «Нефтьмонтаж» признано несостоятельным (банкротом), в отношении ЗАО «Нефтьмонтаж» открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО2.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 21 декабря 2020 года по делу № А07-19537/2016 конкурсное производство в отношении ЗАО «Нефтьмонтаж» - завершено.

Как указывает истец, во исполнение требований ФЗ «О несостоятельности» ЗАО «Нефтьмонтаж» открыт банковский счет № 

<

***> в Башкирском ОСБ № 8598 ПАО «Сбербанк».

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 21 декабря 2020 года по делу № А07-19537/2016 установлены проценты по вознаграждению конкурсного управляющего в размере 4 664 936,39 рублей.

16.12.2020г.  в ПАО «Сбербанк» конкурсным  управляющим было направлено платежное поручение № 18 от 17.12.2020г. на сумму 4 664 936,39 рублей на выплату соответствующих денежных средств.

Указанное платежное поручение было  отклонено банком по основанию «не соответствует режиму счета».

Инкассовыми поручениями № 20280 от 21.12.2020г., № 20281 от 21.12.2020г., № 20282 от 21.12.2020г. с расчетного счета ЗАО «Нефтьмонтаж» в пользу ИФНС России № 25 по РБ списаны денежные средства в размере 963 246,03 рублей.

ПАО «Сбербанк» на основании поручения конкурсного управляющего № 18 от 17.12.2020г. сформировано платежное поручение № 146347 от 21.12.2020г. о частичном исполнении указанного поручения  в размере 3 575 645,13 рублей.

В оставшейся части поручение № 18 от 17.12.2020г. не исполнено в связи с отсутствием у ЗАО «Нефтьмонтаж» денежных средств, достаточных для его полного исполнения.

Истец обращался в адрес ИФНС России № 25 по РБ с требованием о возврате денежных средств в размере 963 246 ,03 руб., полученных в качестве неосновательного обогащения.  

По мнению истца, действиями ПАО «Сбербанк» и ИФНС России № 25 по РБ нарушено право ФИО2 на получение причитающегося ему вознаграждения  процентов по вознаграждению конкурсного управляющего в размере 963 246,03 рублей.

  Ссылаясь на причинение  вреда противоправными действиями ответчиков, учитывая изложенное,  истец обратился в Арбитражный суд Республики Башкортостан с настоящим исковым заявлением.

Исследовав изложенные обстоятельства дела, оценив доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований.

Статьей 8 Гражданского кодекса Российской Федерации в качестве оснований возникновения гражданских прав и обязанностей указаны основания, предусмотренные законом и иными правовыми актами, а также действия граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В силу статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) (пункт 2 статьи 15 ГК РФ).

Поскольку возмещение убытков является мерой гражданско-правовой ответственности, ее применение возможно лишь при наличии определенных условий. Лицо, обращающееся в арбитражный суд с требованием о возмещении убытков на основании статьи 393 ГК РФ, обязано доказать факт нарушения обязательства ответчиком, причинную связь между допущенным нарушением и возникшими убытками, а также размер убытков.

Исходя из указанных норм права, истец, заявляющий требование о возмещении убытков, обязан в соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказать факт причинения ему убытков, их размер, виновность и противоправность действий причинителя, наличие причинной связи между допущенным нарушением и возникшими убытками. В свою очередь ответчик должен доказать, что вред причинен не по его вине. 

Доказывание указанных обстоятельств в соответствии с положениями статьи 65 АПК РФ относится на истца. При этом удовлетворение иска возможно при доказанности совокупности названных выше фактов.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета с банка на основании общих норм ГК РФ об ответственности (глава 25) могут быть взысканы убытки (пункт 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета").

Закон о банкротстве предусматривает особый правовой режим управления должником и погашения им кредиторской задолженности (статьи 5, 126, 129, 134 Закона о банкротстве, пункты 1, 2, 3 и 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 06.06.2014 N 36 "О некоторых вопросах, связанных с ведением кредитными организациями банковских счетов лиц, находящихся в процедурах банкротства" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ N 36).

Как следует  из  материалов  дела(л.д.150-164),  Открытие и обслуживание Счетов осуществляется Банком в соответствии с  Условиями открытия и обслуживания специальных банковских счетов должника (в валюте Российской Федерации) с учетом применения Специальных Условий для каждого вида Счета. Открытие и обслуживание Специального банковского счета должника для удовлетворения требований кредиторов (в валюте Российской Федерации) осуществляется в соответствии с настоящими Условиями расчетно-кассового обслуживания с учетом следующих положений:

 11.1. Специальные Условия открытия и обслуживания банковского счета должника для удовлетворения требований кредиторов (в валюте Российской Федерации) Счет предназначен только для удовлетворения требований кредиторов в порядке, предусмотренном ст. 113 Закона № 127-ФЗ. Режим Счета определяется Законом № 127-ФЗ, а также условиями Договора. Счет открывается Банком только по письменному заявлению Клиента при условии предоставления в Банк Перечня документов, размещенном на официальном сайте Банка. Дополнительно при открытии счета Клиентом в Банк предоставляется Определение арбитражного суда об удовлетворении заявления о намерении удовлетворить требования кредиторов. Клиент обязуется распоряжаться средствами, находящимися на Счете, в соответствии с Законом, иными нормативно-правовыми актами, нормативными актами Банка России и настоящими Условиями на основании предоставленного в Банк Перечня лиц, на счета которых должны быть перечислены денежные средства, находящиеся на Счете, в соответствии с определением арбитражного суда об удовлетворении заявления о намерении согласно Закона № 127-ФЗ, который является неотъемлемой частью Договора. 

Денежные средства, находящиеся на Счете, могут перечисляться в соответствии с Законом только: 

- лицам, заявленным при открытии специального счета, на счета которых должны быть перечислены денежные средства, находящиеся на Счете, в соответствии с определением арбитражного суда об удовлетворении заявления о намерении согласно ст. 113 Закона № 127-ФЗ; 

- в депозит нотариуса (п. 9 ст. 113 Закона № 127 -ФЗ); 

- заявителю по заявлению о намерении удовлетворить требования кредиторов (в случае возврата в соответствии с п. 12 ст. 113 Закона № 127 -ФЗ). 

Открытие и обслуживание Специального банковского счета должника по обеспечению деятельности, связанной с реализацией предмета залога (в валюте Российской Федерации) осуществляется в соответствии с настоящими Условиями с учетом следующих положений: 

11.2. Специальные Условия открытия и обслуживания специального банковского счета должника по обеспечению деятельности, связанной с реализацией предмета залога (в валюте Российской Федерации) Счет предназначен для удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, в порядке, предусмотренном ст. 138 Закона № 127-ФЗ". Клиент обязуется распоряжаться средствами, находящимися на Счете, в соответствии с Законом № 127-ФЗ, иными нормативно-правовыми актами, нормативными актами Банка России и настоящими Условиями. Клиент имеет право беспрепятственно распоряжаться имеющимися на Счете денежными средствами с учетом установленных Законом или настоящими Условиями ограничений. 

Денежные средства, находящиеся на Счете, могут перечисляться в соответствии с Законом № 127 -ФЗ (статья 138): 

- для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества Клиента для погашения указанных требований, а также для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплате услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей; 

- для погашения расходов на обеспечение сохранности предмета залога/реализацию его на торгах в соответствии с п. 6 ст. 138 Закона № 127 –ФЗ; 

- денежные средства на Счете, оставшиеся после полного погашения требований кредиторов, обеспеченных залогом реализованного имущества, перечисляются на банковский счет Клиента (основной счет должника). 

В материалы  настоящего дела представлено заявление (л.д.200-204) о присоединении в соответствии со ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации к договору – конструктору (правилам банковского обслуживания) к условиям открытия и обслуживания специальных банковских счетов должника (в валюте Российской Федерации): 

-Специальный банковский счет должника в целях удовлетворения требований кредиторов. 

Согласно указанному заявлению о присоединении от 16.07.2020, на основании которого  был открыт специальный счет общества "Нефтьмонтаж" № 40702810706000001856, ФИО2 собственноручно установил цель открытия счета, указав, что счет открывается для удовлетворения требований кредиторов.  

В Башкирском отделении № 8598 Публичного акционерного общества «Сбербанк России» было открыто два счета ЗАО «Нефтьмонтаж», использованных в ходе процедуры его  (несостоятельности) банкротства:

1) № 

<

***> – основной счет должника

2) № 40702810706000001856 – отдельный счет должника (специальный счет).

 Таким  образом,  по пункту 11.1 Условий ФИО2 открыл специальный банковский счет Общества "Нефтьмонтаж" № 40702810706000001856 как счет для удовлетворения требований кредиторов, тогда как счет необходимо было открывать по п. 11.2 для погашения вознаграждения арбитражным управляющим и оплате услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей. 

Как следует из пункта 1 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства совершение сделок, связанных с отчуждением имущества должника или влекущих за собой передачу его имущества третьим лицам в пользование, допускается исключительно в порядке, установленном настоящей главой; все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением текущих платежей, указанных в пункте 1 статьи 134 указанного Федерального закона, и требований о признании права собственности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании недействительными ничтожных сделок и о применении последствий их недействительности могут быть предъявлены только в ходе конкурсного производства.

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 2 постановления Пленума ВАС РФ N 36, если вследствие нарушения кредитной организацией положений Закона о банкротстве, указанных в пункте 1 указанного постановления, денежные средства должника будут перечислены или выданы кредитору, требование которого не относится к разрешенным платежам (например, конкурсному кредитору или уполномоченному органу, требование которого возникло до возбуждения дела о банкротстве), то должник (в том числе в лице внешнего или конкурсного управляющего) вправе потребовать от кредитной организации возмещения убытков, причиненных неправомерным списанием денежных средств со счета должника, в размере списанной суммы в связи с нарушением банком своих обязательств по договору банковского счета (статьи 15, 393, 401 ГК РФ).

Относительно требований заявителя о признании факта исполнения банком распоряжения клиента как нарушения норм статьи 134 Закона о банкротстве, суд принял во внимание следующее.

Как разъяснено в пункте 2 постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве", по смыслу пункта 1 статьи 5 Закона о банкротстве текущими являются любые требования об оплате товаров, работ и услуг, поставленных, выполненных и оказанных после возбуждения дела о банкротстве, в том числе во исполнение договоров, заключенных до даты принятия заявления о признании должника банкротом.

Пунктом 3 постановления Пленума ВАС РФ от 06.06.2014 N 36 установлено, что при рассмотрении споров о применении пункта 2 статьи 134 Закона о банкротстве судам следует учитывать, что контроль за соблюдением предусмотренной этим пунктом очередности текущих платежей в любой процедуре банкротства при расходовании денежных средств со счета должника осуществляет кредитная организация, которая производит проверку по формальным признакам, определяя очередность платежа на основании сведений, имеющихся в распоряжении или приложенных к нему документах (кроме распоряжений внешнего или конкурсного управляющего).

Как следует из содержания разъяснений, данных в пункте 2 постановления Пленума ВАС РФ от 06.06.2014 N 36, нарушение со стороны кредитной организации отсутствует, если представленные для списания денежных средств документы удовлетворяли критериям, позволяющим отнести соответствующие распоряжения клиента к разрешенным платежам, должником не могут быть взысканы с кредитной организации суммы, списанные в ситуации, когда представленные документы содержали данные, недостоверность которых не могла быть обнаружена при формальной проверке.

17.12.2020г. ФИО2 перечислил сумму процентов по вознаграждению со специального счета на основной счет должника, о чем свидетельствует выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ЗАО «Нефтьмонтаж» № 40702810706000001856 за период с 01.12.2020г. по 31.12.2020г. 

16.12.2020г. (за день до перечисления процентов по вознаграждению со спец. счета на основной счет должника) ФИО2 сам направил в ПАО Сбербанк заявление о закрытии основного счета должника № 

<

***>, что подтверждается копией заявления. 

17.12.2020г. ПАО Сбербанк, посредством интерактивного сервиса «Сбербанк бизнес онлайн», направил конкурсному управляющему ЗАО «Нефтьмонтаж» уведомление о том, что Договор банковского счета расторгнут, счет не закрыт по причине того, что в заявлении о расторжении договора банковского счета не указаны реквизиты на перечислении остатка денежных средств. 

Согласно пунктам 1 и 3 статьи 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.

Кроме того, как следует из пункта 8.1 Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (далее - Инструкция) основанием для закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета.

В соответствии с пунктом 8.6 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 N 32813) для закрытия банковского счета должника в ходе конкурсного производства конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, копию судебного акта об утверждении конкурсного управляющего в деле о банкротстве должника, письменное заявление о закрытии банковского счета с указанием реквизитов банковского счета, на который подлежит переводу остаток денежных средств на счете, реквизитов банка получателя средств. 

Учитывая, что Банку были представлены указанные документы, в том числе представлено решение суда о признании Общества несостоятельным (банкротом), которое является основанием для снятия запретов и ограничений (ареста), оснований для отказа в расторжении договора банковского счета у Банка не имелось.

ПАО Сбербанк, ввиду наличия на основном счете должника – ООО «Нефтьмонтаж» денежных средств, заявления конкурсного управляющего - владельца счета о закрытии счета, руководствуясь прямыми указаниями закона и инструкциями Банка России, был обязан, до перечисления остатка средств заявителю по указанным им реквизитам, списать денежные средства по инкассовым поручениям, выставленным Федеральной налоговой службой России.

Руководствуясь целями использования специального счета, арбитражный управляющий должен был (на этапе заключения договора банковского счета) предусмотреть ограничения, избрав для открытия категорию специального счета, отвечающего потребностям процедуры банкротства Общества «Нефтьмонтаж», в том числе предусматривающей возможность перечисления вознаграждения арбитражному управляющему. Кроме того, зная о запрете перечисления денежных средств со специального счета № 40702810706000001856, и получив отказ в перечислении вознаграждения, ФИО2 действуя иррационально, перечислил денежные средства на основной счет должника, в результате которого произошло списание в удовлетворение требований ИФНС России. Указанное списание, произведенно по вине самого истца, однако, заявитель необоснованно пытается представить его в качестве убытков, возникших в следствии неправомерных действий ПАО Сбербанк. 

Действия банка судом признаются обоснованными и правомерными, поскольку условия договора между конкурсным управляющим и Банком предусматривали только возможность удовлетворения требований кредиторов. 

В соответствии со ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об отсутствии доказательств причинения ущерба истцу действиями ответчиков, наличия причинно-следственной связи между действиями ответчиков и наступившими у истца убытками. Иного истцом в нарушение требований статей 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не доказано.

Учитывая изложенные, суд не находит оснований для удовлетворения заявленных истцом требований.

На основании вышеизложенного, в соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации госпошлина подлежит отнесению на истца.  

Руководствуясь ст.ст. 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В   удовлетворении  исковых  требований   ФИО2  отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме) через Арбитражный суд Республики Башкортостан.

Если иное не предусмотрено Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Уральского округа при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на Интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aas.arbitr.ru или Арбитражного суда Уральского округа www.fasuo.arbitr.ru.

 

Судья А.М. Саяхова