/

Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа

ул. Чкалова, дом 14, Иркутск, 664025, www.fasvso.arbitr.ru

тел./факс (3952) 210-170, 210-172; e-mail: info@fasvso.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело № А74-3122/2018

24 января 2019 года

город Иркутск

 

Резолютивная часть постановления объявлена 17 января 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 24 января 2019 года.

 

Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в составе:

председательствующего  Кадниковой Л.А.,

судей:  Левошко А.Н., Шелёминой М.М.,

при ведении протокола судебного заседания с использованием систем видеоконференц-связи помощником судьи Кулик А.А.,

с участием судьи Арбитражного суда Республики Хакасия, осуществляющего организацию видеоконференц-связи, Лукиной М.А., при ведении протокола отдельного процессуального действия секретарём судебного заседания  Девяшиной Ю.В.,

при участии в судебном заседании с использованием систем видеоконференц-связи в Арбитражном суде Республики Хакасия представителя кредитного потребительского кооператива «ФинансИнвест» Путиловой Е.М. (доверенность от 19.03.2018                                             № 19АА0491599),

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу кредитного потребительского кооператива «ФинансИнвест» на решение Арбитражного суда Республики Хакасия от 30 июля 2018 года по делу № А74-3122/2018, постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 04 октября 2018 года по тому же делу  (суд первой инстанции Зайцева Н.М.; суд апелляционной инстанции: Юдин Д.В.,              Борисов Г.Н.,  Иванцова О.А.),

установил:

кредитный потребительский кооператив «ФинансИнвест» (г. Абакан, ИНН 1901115520, ОГРН 1131901004795, далее – КПК «ФинансИнвест», кооператив) обратился в Арбитражный суд Республики Хакасия к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Хакасия Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – Банк России, банк) о признании незаконным и отмене постановления № ТУ-95-ЮЛ-18-996/3110 от 20.02.2018  о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП Российской Федерации), в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Республики Хакасия от 30 июля 2018 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

Постановлением Третьего арбитражного апелляционного суда от 04 октября 2018 года решение суда от  30 июля 2018 года оставлено без изменения.

В кассационной жалобе КПК «ФинансИнвест» ставит вопрос о проверке законности судебных актов по основаниям неправильного применения судами норм материального и процессуального права, неприменения судами статьи 2.9, частей 3.2, 3.3 статьи 4.1  КоАП Российской Федерации; просит обжалуемые судебные акты отменить и принять  по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных кооперативом требований.

В отзыве на кассационную жалобу банк  считает её доводы несостоятельными.

Кассационная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании представитель КПК «ФинансИнвест» поддержала доводы кассационной жалобы.

Банк о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещён надлежащим образом (информация в сети Интернет на сайте суда – fasvso.arbitr.ru и в информационной системе «Картотека арбитражный дел» - kad.arbitr.ru), однако своих представителей в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа не направил, в связи с чем кассационная жалоба рассматривается в их отсутствие.

Проверив правильность применения судами двух инстанций норм материального и процессуального права по делу и исходя из доводов кассационной жалобы и отзыва относительно жалобы, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа не усмотрел оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

Как следует из материалов дела и установлено судами,  в процессе осуществления Банком России возложенных на него полномочий по контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, в результате анализа информации, включенной в акт проверки № А2НИ25-16-3/5ДСП  от 14.12.2017 и в акт противодействия проведению проверки № ВН-И25-16-3-8/777ДСП от 22.12.2017, банком выдано                 КПК «ФинансИнвест» предписание № Т695-29-10/7631 от 29.12.2017.

Кооперативу  предписывалось устранить выявленные нарушения законодательства Российской Федерации, представить в банк в срок не позднее следующего  рабочего дня с даты получения названного предписания необходимые документы.

Банком предписание № Т695-29-10/7631 от 29.12.2017  было направлено кооперативу с использованием его личного кабинета, получение кооперативом предписания подтверждено (регистрационный номер 544331 от 29.12.2017).

КПК «ФинансИнвест»  сопроводительным письмом   № 1 от 09.01.2018  направил в банк документы на бумажном носителе, которые поступили в банк 10.01.2018 № 1224;  в электронном виде на адрес электронной почты банка дополнительные документы от кооператива поступили 11.01.2018,  17.01.2018, 24.01.2018.

16.01.2018  банком составлено  мотивированное заключение № ВН-695-29-14/418, согласно которому в результате анализа документов, приложенных кооперативом к ответу на  выданное предписание, установлено неисполнение кооперативом предписания, а именно: актуальный реестр членов (пайщиков) на дату (09.01.2018) подготовки ответа на предписание не представлен на адрес электронной почты; актуальный реестр договоров по привлеченным и предоставленным денежным средствам на дату (09.01.2018) подготовки ответа на предписание не представлен на адрес электронной почты; представлен реестр привлеченных денежных средств и реестр выданных денежных займов за период с 01.01.2017 по 08.01.2018 на бумажном носителе; оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета денежных средств (счета 50, 51, 55), финансовых вложений (счет 58) расчетов с подотчетными лицами (счет 71), паевого фонда (счет 80 и другие используемые счета), резервного капитала (счет 82 и другие используемые счета), вступительных взносов (счет 86 и другие используемые счета), резервного фонда (счет 86 и другие используемые счета), краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов (счета 66) представлены за период с 01.01.2017 по 08.01.2018, в то время как следовало представить за период с 01.12.2017 по состоянию на дату направления ответа на предписание; оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета паевого фонда (счет 80 и другие используемые счета), долгосрочных кредитов и займов (счет 67) за период с 01.12.2017 по состоянию на дату направления ответа на предписание не представлены; не представлены расшифровки кредиторской дебиторской задолженности с указанием наименования контрагентов, суммы задолженности по каждому контрагенту, даты возникновения и даты погашения задолженности, просроченная задолженность и основания ее возникновения за период с 01.12.2017 по состоянию на дату направления ответа на предписание.

29.01.2018 должностным лицом банка в отношении КПК «ФинансИнвест»   составлен протокол № ТУ-95-ЮЛ-18-996/1020 об административном правонарушении, предусмотренном  частью 9 статьи 19.5 КоАП Российской Федерации.

Постановлением № ТУ-95-ЮЛ-18-996/3110 от 20.02.2018 кооператив   привлечён к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи  19.5  КоАП Российской Федерации, в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

КПК «ФинансИнвест»   оспорил  данное постановление в Арбитражном суде Республики Хакасия.

Суды двух инстанций, отказывая кооперативу в удовлетворении заявленных требований, исходили из наличия в действиях КПК «ФинансИнвест» состава вменяемого ему правонарушения и соблюдения банком процессуальных требований при производстве по делу об  административном правонарушении.

Выводы судов основаны на  установленных по делу обстоятельствах и имеющихся в деле доказательства и постановлены при правильном применении норм материального и процессуального права.

Согласно части 1 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее – Федеральный закон № 190-ФЗ) государственное регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляется Банком России.

Кредитный кооператив обязан обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России (часть 4 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ).

Порядок проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций Банком России определен в Инструкции Банка России от 24.04.2014 №151-И «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» (далее - Инструкция N 151-И).

В соответствии с положениями Инструкции № 151-И, при проведении проверки деятельности некредитной финансовой организации руководитель и члены рабочей группы вправе запрашивать и получать от руководителя и работников проверяемой поднадзорной организации все необходимые для достижения целей проверки документы (информацию) за проверяемый период (пункт 2.5.3); требовать от поднадзорной организации предоставления копий документов (информации) на бумажном носителе и (или) электронном виде (пункт 2.5.4); получать доступ к программно-аппаратным средствам поднадзорной организации, системам видеонаблюдения и иным техническим средствам, электронным базам данных поднадзорной организации в режиме просмотра и (или) выборки необходимой информации, а также получать электронные документы (информацию) поднадзорной организации и иную информацию, хранящуюся в программно-аппаратных средствах поднадзорной организации и иных технических средствах, электронных базах данных (пункт 2.5.6).

Руководитель и работники проверяемой поднадзорной организации обязаны в целях оказания содействия в проведении проверки, в том числе обеспечивать руководителю и членам рабочей группы доступ к документам (информации), необходимым для проведения проверки, доступ к программно-аппаратным средствам поднадзорной организации, электронным базам данных в режиме просмотра и выборки необходимой информации, а также получение копий документов (информации) поднадзорной организации на бумажном носителе, электронных документов (информации), выборок информации (наборов записей), в том числе хранящихся в программно-аппаратных средствах поднадзорной организации, электронных базах данных, описей электронных документов (информации) и описей выборок информации (наборов записей) для каждого отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации в соответствии с подпунктом 2.5.4 пункта 2.5 настоящей Инструкции (пункт 3.3.4 Инструкции N 151-И).

Согласно  части 9 статьи 19.5 КоАП Российской Федерации  невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Как следует из материалов дела, вменяемое кооперативу правонарушение выразилось в неисполнении требования предписания № Т695-29-10/7631 от 29.12.2017 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которому кооперативу надлежало в срок не позднее 10.01.2018 представить документы.

Запрашиваемые банком документы - актуальный реестр членов (пайщиков) и актуальный реестр договоров по привлеченным и предоставленным денежным средствам на адрес электронной почты банка кооперативом 10.01.2018 фактически представлены не были; оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета денежных средств (счета 50, 51, 55), финансовых вложений (счет 58) расчетов с подотчетными лицами (счет 71), паевого фонда (счет 80 и другие используемые счета), резервного капитала (счет 82 и другие используемые счета), вступительных взносов (счет 86 и другие используемые счета), резервного фонда (счет 86 и другие используемые счета), краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов (счета 66) представлены за период с 01.12.2017 по 08.01.2018, в то время как следовало представить за период с 01.12.2017 по состоянию на дату направления ответа на предписание; оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета паевого фонда (счет 80 и другие используемые счета), долгосрочных кредитов и займов (счет 67) за период с 01.12.2017 по состоянию на дату направления ответа на предписание не представлены; не представлены расшифровки кредиторской (дебиторской) задолженности с указанием наименования контрагентов, суммы задолженности по каждому контрагенту, даты возникновения и даты погашения задолженности, просроченная задолженность и основания ее возникновения за период с 01.12.2017 по состоянию на дату направления ответа на предписание.

При таких обстоятельствах  суды двух инстанций пришли к мотивированным выводам о  правомерном привлечении  кооператива к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП Российской Федерации.

Заявитель кассационной жалобы, не оспаривая факта совершения  вменяемого  кооперативу административного правонарушения, указывает на то, что кооперативом   полный пакет документов представлен в банк 11.01.2018, то есть предписание выполнено с просрочкой в один день. Заявитель считает, что  совершенное им правонарушение носит формальный характер, отсутствует существенная угроза охраняемым общественным отношениям, со стороны  кооператива не было допущено пренебрежительного отношения к исполнению обязанности, в связи с чем в данном случае, по мнению заявителя,  суды могли применить  положения статьи 2.9 КоАП Российской Федерации.

Доводы заявителя кассационной жалобы проверены, однако учтены, быть не могут.

Согласно пункту 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» оценка вывода  арбитражного суда первой и апелляционной инстанций о наличии  или отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям  исходя из совершенного лицом правонарушения и, как следствие, о возможности или невозможности  квалификации  такого правонарушения  как малозначительного с учётом положений статей 286 и 287  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не входит в компетенцию арбитражного суда кассационной инстанции.

Иные доводы  заявитель кассационной жалобы направлены на  переоценку установленных по делу обстоятельств и  имеющихся в деле доказательств, что в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

При таких условиях Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа не находит предусмотренных статьей 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации оснований для отмены обжалуемых судебных актов, в связи с чем решение Арбитражного суда Республики Хакасия и постановление Третьего арбитражного апелляционного суда  в силу пункта 1 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежат оставлению без изменения.

Руководствуясь статьями  274, 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа 

 

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Республики Хакасия от 30 июля 2018 года по делу                        № А74-3122/2018, постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от                  04 октября 2018 года по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

Председательствующий

Судьи

 

Л.А. Кадникова

А.Н. Левошко

М.М. Шелёмина