АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  СТАВРОПОЛЬСКОГО  КРАЯ

_____________________________________________________________________________________

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

25 апреля 2018 года                                                                      Дело № А63-1348/2018

Резолютивная часть решения объявлена 24 апреля 2018 года

Решение изготовлено в полном объеме 25 апреля 2018 года

Арбитражный суд Ставропольского края в составе:

председательствующего судьи           Жариной Е.В.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Дудниковой А.Н.,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению участника общества с ограниченной ответственностью частного охранного предприятия «Факел плюс» ФИО1, г. Пятигорск

к  обществу с ограниченной ответственностью частному охранному предприятию «Факел плюс», ОГРН 

<

***>, г. Пятигорск

об истребовании документации общества,

при участии в судебном заседании представителей:

от истца – ФИО2 по доверенности б\н от 21.02.2018, ФИО3 по доверенности от 24.02.2016,

от ответчика – директора ФИО4, ФИО5 по доверенности б\н от 07.11.2017,

                                       УСТАНОВИЛ:

участник общества с ограниченной ответственностью частного охранного предприятия «Факел плюс» ФИО1, г. Пятигорск обратился в Арбитражный суд Ставропольского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью частному охранному предприятию «Факел плюс», г. Пятигорск об истребовании документации общества.

Исковые требования обоснованы тем, что ООО            ЧОП «Факел плюс» не исполняются  требования пункта 1 статьи 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» в части обеспечения прав участников общества с ограниченной ответственностью на получение информации о деятельности общества и ознакомления с его бухгалтерскими книгами и иной документацией,  в том числе не представляются по запросу участника копии документов, касающихся деятельности общества.

В судебном заседании представители истца уточнили исковые требования и просят обязать общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие «Факел плюс» предоставить участнику общества с ограниченной ответственностью ООО ЧОП «Факел плюс» ФИО1 заверенные копии следующих документов общества:

1) Кассовые книги за 2016 и 2017 годы;

2) Приходные и расходные кассовые ордера за 2016 и 2017г.г.;

3) Сведения об открытых счетах общества, в том числе о депозитах, корпоративных картах за 2016 и 2017 годы;

4) Выписки о движении денежных средств и приложения к ним по всем банковским счетам, за период с 19.09.2016 по 31.12.2017;

5) Базу данных автоматизированной системы бухгалтерского учета за период с 19.09.2016 по 31.12.2017;

6) Информацию об остатке средств на депозитных счетах общества по состоянию на текущую дату;

7)  Все договоры заключенные, обществом за период с 19.09.2016 по 31.12.2017;

8)  Авансовые отчеты и приложения к ним за 2016 и 2017 годы;

9) Расшифровки счетов бухгалтерского учета 50, 51 за период с 19.09.2016 по 31.12.2017;

10) Отчеты о дебиторской и кредиторской задолженности Общества за период с 2016г. по 31.12.2017;

11) Штатное расписание за 2016г.;

12) Сведения о выплаченной заработной плате за 2016-2017годы;

13) Годовой отчет за 2016г.

Исковые требования основаны на положениях пункта 1 статьи 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»  и  п.6.1. Устава ООО ЧОП «Факел плюс». По пояснениям представителей истца, остальные документы, ранее затребованные в иске, были ответчиком представлены.

В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение спора по существу, изменить основания или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований. 

Действия истца по уточнению заявленных требований соответствуют нормам АПК РФ, не противоречат закону и не нарушают права других лиц, вследствие чего указанные уточнения принимаются судом к рассмотрению.

Ответчик в судебном заседании просит в удовлетворении иска отказать, так как большая часть истребованных документов уже передана ФИО1, кроме того, пунктами 4, 5, 7, 9 уточненных исковых требований истец истребует  у общества изготовление, формирование документооборота за произвольный период, который не предусмотрен законодательством, заявленным в качестве основания исковых требований.

Ответчик также ссылается на злоупотребление ФИО1 правом по отношению к обществу, что, по мнению ответчика, подтверждается действиями ФИО1 по привлечению ФИО4 к участию в обществе, по получению ФИО1 исполнительного листа по делу № А63-16826/2016 о взыскании с ФИО6 в пользу ООО ЧОП «Факел плюс» 52 399 507,29 руб. убытков и непередаче этого исполнительного листа обществу, по участию ФИО1  и членов его семьи в иных юридических лицах, которые оказывают аналогичные охранные услуги, как и ООО ЧОП «Факел плюс», а также  по заявлению ФИО1 иска (дело № А63-287/2017)  о применении последствий недействительности договора уступки права требования, по которому с ООО ЧОП «Факел плюс» повторно взыскано судом  100 000 руб., уже уплаченные ранее обществом добровольно. Дополнительным фактом совершения ФИО1 действий, направленных на причинение вреда коммерческим интересам общества, является, по мнению ответчика, заявление иска об исключении ФИО4 из участников общества.

Указанные основания ответчик также считает достаточными для отказа в удовлетворении иска в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 информационного письма Президиума ВАС РФ № 144 от 18.01.2011.

В судебном заседании ответчик передал представителям истца копии кассовой книги за 2016 год, сведения об открытых счетах и запрос в ИФНС о наличии счетов, запрос в банк о представлении выписки о движении денежных средств, базу данных автоматизированной системы бухгалтерского учета, запрос в банк об остатках средств на депозитном счете, расшифровки счетов бухгалтерского учета 50, 51, штатное расписание, справку об отсутствии задолженности по заработной плате  и отчет директора ООО ЧОП «Факел плюс» за 2016 год.

Изучив материалы дела, выслушав доводы представителей сторон, суд считает   исковые требования подлежащими удовлетворению частично по следующим основаниям.

ФИО1 является участником общества с ограниченной ответственностью Частное охранное  предприятие «Факел плюс», ему принадлежит доля в уставном капитале общества  в размере 50%, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра в отношении ООО ЧОП «Факел плюс» по состоянию на 23.01.2018.

23.03.2017, 29.12.2017 ФИО1 обращался в ООО ЧОП «Факел плюс» с просьбой о предоставлении ему копий документов, касающихся деятельности общества.

Неполучение от общества указанных документов послужило основанием для обращения с настоящим иском.

Согласно статье 65.2. Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

В соответствии со статьей 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Пункт 6.1. Устава ООО ЧОП «Факел плюс» (утвержден общим собранием учредителей протокол № 3 от 29.04.2011) закрепляет, что участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

В соответствии с пунктом 13 договора об учреждении общества с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие «Факел Плюс» от 21 марта 2011 года, заключенного между ФИО6 и ФИО1,  участники общества праве получать информацию о деятельности общества и знакомится с его бухгалтерскими документами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

Статьей 50 Закона об ООО предусмотрена обязанность общества по хранению документов, в том числе документов, подтверждающих права общества на имущество, находящееся на его балансе; заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иных документов, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Хранение документов бухгалтерского учета регламентировано положениями статьи 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете» (в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ): первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (ч. 1); документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз (ч. 2); экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (ч. 3); при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации; порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (ч. 4).

В подпункте 8 пункта  1 статьи 23 части первой Налогового кодекса Российской Федерации закреплена обязанность налогоплательщиков в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено данным Кодексом.

Как установлено в пункте 3 статьи 50 Закона об ООО, общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к указанным документам. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В соответствии с пунктом 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее письмо Президиума ВАС РФ № 144) судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ).

В силу положений пункта 16 письма Президиума ВАС РФ № 144 при оценке правомерности требований акционера о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий судам необходимо учитывать, что в силу абзаца девятнадцатого пункта 1 статьи 89 Закона об акционерных обществах помимо прямо перечисленных в этом пункте документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные этим Законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и предоставлять по требованию акционера, установлен Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 № 03-33/пс, а также Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558. В соответствии с этим Перечнем общество обязано хранить гражданско-правовые договоры, следовательно, они также должны предоставляться по требованию акционеров.

Ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику (п. 14 Письма № 144).

В соответствии с пунктом 8 письма Президиума ВАС РФ № 144  судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Как следует из материалов дела,  ООО ЧОП «Факел плюс» не выполнило требование участника общества  ФИО1 о предоставлении ему копий документов, относящихся к деятельности общества, в процессе рассмотрения дела и в судебном заседании обществом переданы не все истребованные истцом документы, в связи с чем исковые требования участника общества ФИО1 подлежат удовлетворению.

Вместе с тем с учетом переданных в судебном заседании документов, исковые требования удовлетворяются частично, суд обязывает ответчика передать истцу  заверенные копии следующих документов:

1. Кассовой книги за 2017 год;

2.  Приходных и расходных кассовых ордеров за 2016 и 2017 годы;

3. Выписок о движении денежных средств и приложения к ним по всем банковским счетам, за период с 19.09.2016 по 31.12.2017;

4. Информации об остатке средств на депозитных счетах общества с ограниченной ответственностью частного охранного предприятия «Факел плюс» по состоянию на текущую дату;

5. Авансовых отчетов и приложений к ним за 2016 и 2017 годы;

6. Сведений о выплаченной заработной плате за 2016-2017 годы.

Суд считает доказанной передачу истцу сведений об открытых счетах общества, поскольку указанные сведения обществом переданы, а справка налогового органа истцом не запрашивалась.

Отсутствие у общества выписки о движении денежных средств и информации об остатках средств не может служить основанием для освобождения общества от их представления участнику, поскольку в нарушение требований пункта 8 письма Президиума ВАС РФ № 144  общество не сообщило участнику об отсутствии документа и  предполагаемой дате его получения. По мнению суда, к моменту вступления решения в законную силу истребованные в банке документы будут обществом получены и могут быть представлены участнику.

Стороны в судебном заседании подтвердили факт передачи участнику договоров, заключенных обществом за истребуемый период. Ссылка истца о том, что он не уверен, все ли документы ему переданы, не может служить основанием для удовлетворения иска. Доводы об обоснованности сомнений в непередаче части договоров суду не  приведены.

Требования истца в части обязания общества передать отчеты о дебиторской и кредиторской задолженности и годового отчета за 2016 год удовлетворению не подлежат, поскольку указанные документы не обносятся к обязательным документам бухгалтерского учета и отчетности. Как следует из пояснений представителей истца, им переданы документы о бухгалтерской (финансовой отчетности) за 2016 год, из которой возможно установить сведения о наличии дебиторской и кредиторской задолженности и списки дебиторов и кредиторов.

Несогласие истца с представленным ему отчетом директора ООО ЧОП «Факел плюс» за 2016 год не свидетельствует об обязанности общества передать участнику какой-либо иной документ.

В части требований о передаче сведений о выплаченной заработной плате иск удовлетворяется, так как справка об отсутствии задолженности по заработной плате не может признаваться исполнением требований истца о предоставлении сведений о фактически выплаченных суммах.

Ссылка ответчика на допущенное ФИО1 злоупотребление правом не может служить основанием для отказа в удовлетворении иска, поскольку не доказано, что запрашиваемая истцом информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества (пп.4 пункта 1 письма Президиума ВАС РФ № 144).

Суд определяет срок представления копий документов – 3 дня с момента вступления решения в законную силу, что соответствует  положениям статьи 50 Закона об ООО, по мнению суда, указанный срок (с учетом периода до вступления решения в законную силу и объема необходимой работы) является достаточным для подготовки ответчиком копий документов.

Согласно статье 110 АПК РФ расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 49, 110, 167-171, 174, 176, 180-182 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Ставропольского края

Р Е Ш И Л:

принять уточненные исковые требования.

Исковые требования ФИО1, г. Пятигорск удовлетворить частично.

Обязать общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие «Факел плюс», ОГРН 

<

***>, г. Пятигорск  в течение 3 дней с момента вступления решения в законную силу предоставить участнику общества с ограниченной ответственностью частного охранного предприятия «Факел плюс» ФИО1, г. Пятигорск заверенные копии следующих документов:

1. Кассовой книги за 2017 год;

2.  Приходных и расходных кассовых ордеров за 2016 и 2017 годы;

3. Выписок о движении денежных средств и приложения к ним по всем банковским счетам, за период с 19.09.2016 по 31.12.2017;

4. Информации об остатке средств на депозитных счетах общества с ограниченной ответственностью частного охранного предприятия «Факел плюс» по состоянию на текущую дату;

5. Авансовых отчетов и приложений к ним за 2016 и 2017 годы;

6. Сведений о выплаченной заработной плате за 2016-2017 годы.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие «Факел плюс», ОГРН 

<

***>, г. Пятигорск  в доход федерального бюджета 6 000 руб. государственной пошлины по иску.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

Решение суда может быть обжаловано через Арбитражный суд Ставропольского края  в  Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия  и в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной  жалобы.

 

Судья                                                                                                       Е. В. Жарина