Арбитражный суд Челябинской области

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Челябинск 

«23» января 2023 г.                                                                 Дело № А76-8331/2022

Резолютивная часть решения объявлена 18 января 2023 г.

Решение изготовлено в полном объеме 23 января 2023 г.

Судья Арбитражного суда Челябинской области Хаванцев А.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Карьерная техника», г. Челябинск (ИНН 

<

***>) о привлечении ФИО2 к субсидиарной ответственности в размере 505 747 руб. 25 коп.,

при участии в заседании:

представителя истца – ФИО3, по доверенности;

представителя ответчика Андреевских Н.Н. – ФИО4, по доверенности.

УСТАНОВИЛ:

21.03.2022 общество с ограниченной ответственностью «Карьерная техника» обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением, в котором просит: 

- привлечь к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам должника общества с ограниченной ответственностью «Челябинская строительная компания «Альянс» ФИО2 в сумме 505 747 руб. 25 коп.,

- взыскать с ФИО2 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Карьерная техника» 505 747 руб. 25 коп.,

- взыскать с ФИО2 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Карьерная техника» государственную пошлину в размере 13 115 руб. 

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 28.03.2022 назначено предварительное судебное заседание на 29.04.2022.

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 29.04.2022 назначено судебное заседание на 22.06.2022.

Определениями Арбитражного суда Челябинской области судебное заседание по рассмотрению искового заявления неоднократно откладывалось, последнее на 18.01.2023.

В судебном заседании представитель ООО «Карьерная техника» настаивал на удовлетворении заявленных требований, по доводам, изложенным в заявлении.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения заявленных требований, по доводам, изложенным в отзыве.

Исследовав письменные доказательства по делу, арбитражный суд считает, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Из материалов дела следует, что определением Арбитражного суда Челябинской области от 17.10.2017 по делу А76-16528/2017 в отношении ООО «Челябинская строительная компания «Альянс» введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение, временным управляющим должника утвержден ФИО5, член Некоммерческого партнерства Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Развитие».

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 09.02.2018 ООО «Челябинская строительная компания «Альянс» было признано банкротом, в отношении него введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утвержден ФИО5, член Некоммерческого партнерства Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Развитие».

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 26.12.2018 производство по делу о признании несостоятельным (банкротом) - ООО «Челябинская строительная компания «Альянс» прекращено из-за отсутствия средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве.

В соответствии с положениями ст. 61.14 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) правом на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным ст. 61.11 Закона о банкротстве, после прекращения производства по делу о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, обладают также кредиторы, чьи требования были включены в реестр требований кредиторов.

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 27.12.2017 в третью очередь реестра требований кредиторов ООО ЧСК «Альянс» включено требование ООО «АвтоТехСтрой» в размере 505 747 руб. 25 коп., в том числе: основной долг в сумме 467 961 руб. 60 коп., проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 24 927 руб. 86 коп., в возмещение расходов по уплат государственной пошлины -12 857 руб. 79 коп.

19.10.2018 между ООО «АвтоТехСтрой» (Цедент) и ООО «Карьерная техника» (Цессионарий) заключен договор уступки прав требования (цессии) №АТС/7, по условиям которого Цедент уступает, а Цессионарий принимает права требования к ООО «ГенСтройУрал», ООО ЧСК «Альянс».

02.08.2021 ООО «Карьерная техника» обратилось Арбитражный суд Челябинской области с заявлением о процессуальной замене ООО «АвтоТехСтрой», требования которого определением Арбитражного суда Челябинской области от 27.12.2017 по делу №А76-16528/2017, на ООО «Карьерная техника» с тем объемом прав и на тех условиях, которые существовали у первоначального кредитора к моменту перехода права.

Определением от 03.12.2021 суд удовлетворил заявление ООО «Карьерная техника», произвел процессуальную замену в деле о банкротстве ООО Челябинская строительная компания «Альянс». Заменил конкурсного кредитора ООО «АвтоТехСтрой», требования которого определением Арбитражного суда Челябинской области от 27.12.2017 по делу №А76-16528/2017 признаны обоснованными в размере 505 747 руб. 25 коп., в том числе: основной долг в сумме 467 961 руб. 60 коп., проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 24 927 руб. 86 коп., в возмещение расходов по уплате государственной пошлины -12 857 руб. 79 коп., и включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Челябинская строительная компания «Альянс», на конкурсного кредитора - ООО «Карьерная техника» с тем объемом прав и на тех условиях, которые существовали у первоначального кредитора к моменту перехода права.

Таким образом, ООО «Карьерная техника» в силу положений ст. 61.14 Закона о банкротстве обладает правом на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным ст. 61.11, 61.12 Закона о банкротстве.

Согласно п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника.

Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несёт ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В силу п. 1 ст. 61.11 Закона о банкротстве, если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

Пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, в том числе если:

- документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы (п. 2 ст. 61.11 Закона о банкротстве).

Согласно абз. 1 п. 11 ст. 61.11 Закона о банкротстве, размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований   кредиторов   по   текущим   платежам,   оставшихся   не   погашенными   по   причине недостаточности имущества должника.

Указанная ответственность контролирующих должника лиц соотносится с нормами об ответственности руководителя за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, организацию хранения документов, в том числе учетных документов, регистров бухгалтерского учета бухгалтерской отчетное договоров, прочие (ст. 6, 7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ) и обязанности руководителя  должника  в  установленных  случаях  предоставить  арбитражному управляющему бухгалтерскую и иную документацию (п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве).

Ответственность руководителя должника возникает при неисполнении им обязанности по хранению и передачи конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, что повлекло за собой невозможность формирования конкурсным управляющим конкурсной массы или ее формирование не в полном объеме и, как следствие, неудовлетворение требований кредиторов.

Наличие документов бухгалтерского учета (отчетности), договоры у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона. Ответственность руководителя должника возникает при неисполнении им обязанности организации хранения и передачи конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации.

Таким образом, законодатель презюмирует возникновение несостоятельности (банкротства) должника вследствие такого действия его руководителя как отсутствие обязательных документов, в том числе бухгалтерского учета и (или) отчетности.

Руководителем должника - ООО «Челябинская строительная компания «Альянс» являлся ФИО2, который осуществлял свои полномочия с 05.04.2011 по 07.12.2011, с 19.09.2012 по 09.02.2018 г.

13 июля 2018 года Арбитражным судом Челябинской области удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего ООО ЧСК «АЛЬЯНС» ФИО5 об истребовании у директора должника копий бухгалтерской и иной документации, перечня материальных и иных ценностей должника.

Однако Андреевских Н.Н. не передал документы конкурсному управляющему.

Так, например, согласно бухгалтерскому балансу за 2015 г. по состоянию на 31.12.2015 размер активов ООО ЧСК «Альянс» составлял 8 336 тыс. руб. В собственности должника находился автомобиль шевроле круз 2013 г, государственный номер К6490С174.

Однако при отсутствии документов бухгалтерского учета ООО ЧСК «Альянс» конкурсному управляющему ФИО5 не удалось обнаружить имущество должника.

Не предоставление бывшим руководителем должника Андреевских Н.Н документов бухгалтерского учета, в том числе первичных учетных документов свидетельствуют о недобросовестном поведении Андреевских Н.Н., направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могли бы быть погашены требования кредиторов, в частности требований ООО «Карьерная техника».

Таким образом, в силу п. 11 ст. 61.11 Закона о банкротстве размер субсидиарной ответственности бывшего руководителя должника - ООО ЧСК «Альянс» Андреевских Н.Н равен, в частности требованиям ООО «Карьерная техника» включенных в реестр требований кредиторов должника - 505 747 руб. 25 коп., в том числе: основной долг в сумме 467 961 руб. 60 коп., проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 24 927 руб. 86 коп., расходы по возмещению государственной пошлины -12 857 руб. 79 коп.

В своих возражениях ответчик ссылается на то, что платежными поручение № 381 от 08.11.2017, №32 от 15.03.2017, №19 от 19.02.2017, №15 от 13.02.2017, №210 от 25.01.2017, №4 от 17.01.2017, №1 от 13.01.2017, №136 от 27.12.2016, №126 от 19.12.2016 происходила оплата в адрес ООО «АвтоТехСтрой» (первоначальный кредитор) от ООО СК «АНН» с основанием платежа Оплата по договору № 8/036-2013/АТС об оказании услуг по перевозке грузов от 25 мая 2015 за ФИО6 ИНН 

<

***> в общей сумме 85 160 руб. Данные платежи не были учтены ранее в деле по банкротству №А76-16528/2017, с связи с этим сумма задолженности не соответствует действительности.

Данные обстоятельства, по мнению ответчика, можно рассматривать как принятие мер, направленных на восстановление платежеспособности ООО ЧСК «Альянс». Ответчик считает, что руководитель ООО ЧСК «Альянс» действовал добросовестно и разумно в интересах общества.

Однако, с учетом возражений заявителя и представленных в материалы дела доказательств судом установлено следующее.

В период с 17.11.2015 по 14.03.2016 в ООО «ЧСК «Альянс» проведена реорганизация общества в форме выделения из него другого юридического лица - ООО «Строительная компания «АНН» (ИНН 

<

***>).

При регистрации ООО «Строительная компания «АНН» в регистрационный орган были предоставлены, также решение общего собрания ООО «ЧСК «Альянс» о начале реорганизации от 17.11.2015, решение общего собрания ООО «ЧСК «Альянс» о завершении реорганизации юридического лица в форме выделения из него другого юридического лица от 14.03.2016, передаточный акт от 14.03.2016 №4.

С 29.09.2009 (дата создания ООО «ЧСК «Альянс») по настоящее время единственным участником ООО «ЧСК «Альянс» является Андреевских Н.Н.

С 22.03.2016 (дата создания ООО «Строительная компания «АНН») по 01.07.2016 единственным участником, директором ООО «ЧСК «Альянс» являлся Андреевских Н.Н.

Заявление уполномоченного органа- ФНС России в лице Межрайонной ИФНС России №22 по Челябинской области о признании несостоятельным (банкротом) - ООО «Челябинская строительная компания «Альянс» принято Арбитражным судом Челябинской области 30.06.2017 (определение АС Челябинской области от 30.06.2017 дело № А76-16528/2017).

Таким образом, в силу положений ст. 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ сделка по передаче имущества от ООО «ЧСК «Альянс» в ООО «Строительная компания «АНН» по передаточному акту от 14.03.2016 №4 (решение о реорганизации ООО «ЧСК «Альянс» в форме выделения ООО «Строительная компания «АНН») является подозрительной.

Согласно бухгалтерским балансам, отчетам о финансовых результатах ООО «ЧСК «Альянс» за 2013-2017 после завершения реорганизации в форме выделения деятельность ООО «ЧСК «Альянс» фактически прекращена, активы общества отсутствуют. При этом деятельность ООО «Строительная компания «АНН» развивается и с 2017 года размер активов и выручка сопоставимы с показателями ООО «ЧСК «Альянс»:

 

год

ООО «ЧСК

«Альянс» (тыс. руб.)

ООО «Строительная компания «АНН» (тыс.

руб.)

Код строки 1600 «Активы всего» бухгалтерского

баланса

2013

4 775

 

2014

6725

-

2015

8 336

-

2016

-

10

 

2017

-

5 915

 

2018

-

6 058

 

2019

-

8 449

 

2020

-

5 433

Код строки 2110 «Выручка» отчета о финансовых результатах

2013

34 012

-

2014

38 576

-

2015

35962

-

2016

336

-

2017

-

40 338

 

2018

-

35 979

 

2019

-

21095

 

2020

-

48 248

 

Согласно сведениям СПАРК основной заказчик ООО «ЧСК «Альянс» - «Управление строительства и инфраструктуры администрации Красноармейского мр» после реорганизации стал основным заказчиком ООО «Строительная компания «АНН».

Указанное свидетельствует о том, что участник, бывший директор ООО «ЧСК «Альянс» - Андреевских Н.Н. перевел активы, деятельность ООО «ЧСК «Альянс» в ООО «Строительная компания «АНН». После завершения реорганизации в форме выделения ООО «ЧСК «Альянс» фактически прекратило свою деятельность.

Следует отметить, что ООО «ЧСК «Альянс» прекратило исполнять денежные обязательства перед ООО «АвтоТехСтрой» с 2015 года (определением Арбитражного суда Челябинской области от 27.12.2017 по делу №А76-16528/2017 в реестр требований кредиторов должника - ООО «ЧСК «Альянс» были включены требования ООО «АвтоТехСтрой» (ОГРН 

<

***>) по акту № 70 от 31.05.2015 на сумму 246 208 руб. 65 коп., акту № 74 от 10.06.2015 на сумму 393 069 руб. 95 коп., акту№ 153 от 31.07.2015 на сумму 228 683 руб. 00 рублей).

Учитывая изложенное и то, что реорганизация общества в форме выделения предполагает передачу имущества реорганизуемым обществом вновь созданное общество (п. 1 ст. 55 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", п. 4 ст. 58 ГК РФ), передача имущества от ООО «ЧСК «Альянс» в ООО «Строительная компания «АНН» произведена в условиях неплатежеспособности должника - ООО «ЧСК «Альянс» с целью причинения вреда кредиторам.

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 61.11 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ причинение существенного вреда имущественным правам кредиторов в результате совершения контролирующим должника лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника (совершения таких сделок по указанию этого лица) является самостоятельным основанием для привлечения такого лица к субсидиарной ответственности.

В материалы дела, по запросу суда представлены: решение общего собрания участников ООО «ЧСК «Альянс» от 17.11.2015; решение общего собрания участников ООО «ЧСК «Альянс» от 14.03.2016; передаточный акт от 14.03.2016 №4.

Из указанных документов следует, что решение о проведении реорганизации ООО «ЧСК «Альянс» в форме выделения и передачи имущества принималось Андреевских Н.Н.

На возражения ответчика и предоставление им платежных поручений, заявителем даны пояснения, что о погашении задолженности первоначальному кредитору (ООО «АвтоТехСтрой»), ООО «Карьерная техника» ничего не известно, при установлении требований в рамках дела о банкротстве таких доказательств, представлено не было.

На основании изложенного, суд отклоняет возражения ответчика, и удовлетворяет заявленные требования о привлечении ФИО2 к субсидиарной ответственности и взыскании с ФИО2, в пользу общества с ограниченной ответственностью «Карьерная техника» в порядке субсидиарной ответственности 505 747 руб. 25 коп.

При подаче заявления обществом с ограниченной ответственностью «Карьерная техника» уплачена государственная пошлина в размере 13 115 руб. 00 коп., что подтверждается платежным поручением № 53 от 15.03.2022.

Поскольку заявление удовлетворено, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина в размере 13 115 руб. 00 коп. относится на ответчика Андреевских Н.Н. и подлежит взысканию в пользу ООО «Карьерная техника».

Руководствуясь ст.ст. 110, 167-170, 176 Арбитражного Процессуального Кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Взыскать с ФИО2, в пользу общества с ограниченной ответственностью «Карьерная техника», г. Челябинск (ИНН 

<

***>) в порядке субсидиарной ответственности 505 747 руб. 25 коп.

Взыскать с ФИО2, в пользу общества с ограниченной ответственностью «Карьерная техника», г. Челябинск (ИНН 

<

***>) сумму расходов по уплате государственной пошлины в размере 13 115 руб. 00 коп.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области.

Судья                                                                                      А.А. Хаванцев

 

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aas.arbitr.ru.