ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТУЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

300041 Россия, 

<

...>

Телефон (факс): 8(4872)250-800; http://www.tula.arbitr.ru/; E-mail: a68.info@arbitr.ru

РЕШЕНИЕ

город Тула                                                                                                      Дело № А68-6239/2018

Дата объявления резолютивной части решения: 12 сентября 2018 года

Дата изготовления решения в полном объеме:   19 сентября 2018 года

Арбитражный суд Тульской области в составе судьи Чубаровой Н.И.,

при ведении протокола секретаря судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании заявление Центрального банка Российской Федерации Отделение по Тульской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области ИНН (

<

***>) ОГРН (

<

***>), 

при участии в заседании представителей:

от Центрального банка Российской Федерации Отделения по Тульской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу: ФИО2 по доверенности;

от ООО «Авто Ломбард 777»: не явился, извещен,

ФИО3: не явился, извещен,

от Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области:  ФИО4 по доверенности 09.01.2018 №02-17/00092.

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации Отделения по Тульской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу (далее – Банк) обратился в Арбитражный суд Тульской области с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (далее – ООО «Авто Ломбард 777», ломбард) в связи с нарушением ломбардом Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России, возложении обязанности по осуществлению ликвидации общества на его участника ФИО3 в четырехмесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.           

Банк России требует ликвидации указанной организации на основании подпункта 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ)  в связи с нарушением  ООО «Авто Ломбард 777» требований пункта 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон № 196-ФЗ), выразившегося в неисполнении предписания Банка России.

От ООО «Авто Ломбард 777» и ФИО3 отзывы не поступали.

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области, оставляет разрешение  вопроса о ликвидации - ООО «Авто Ломбард 777»  на усмотрение суда.

Выслушав представителей сторон, оценив имеющиеся доказательства, арбитражный суд находит заявленные требования подлежащими удовлетворению.

При этом суд исходит из следующего.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) на 10.05.2018 ООО «Авто Ломбард 777» является действующим юридическим лицом.

Правовое положение ломбардов регламентировано Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах».

В соответствии с частью 1 статьи 2 Закона № 196-ФЗ ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В соответствии с пунктом 3 части 3 статьи 2.3 Закон № 196-ФЗ Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением ломбардами требований настоящего закона (за исключением главы 3), других федеральных законов и нормативных актов Банка России.

В соответствии с пунктом  9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) одной из функций Банка России является осуществление регулирования, контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

Статьей 76.1 Закона № 86-ФЗ установлено, что Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, в том числе за ломбардами, и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В силу статьи 76.6 названного закона Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание № 4263-У) установлена обязанность по представлению некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3 Указания № 4263-У некредитные финансовые организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России   отчетность   по   форме 0420001   «Отчетность   об   операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» (далее - отчет) в соответствии с приложением 1 к Указанию № 4263-У.

Согласно пункту 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций», изложенного в приложении 1 к Указанию № 4263-У, отчет составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Отчетность, формируемая в соответствии с Указанием № 4263-У, представляется в Банк России в порядке, установленном Указанием Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У).

В результате мониторинга отчетности, поступившей в Банк России, установлено, что ООО «Авто Ломбард 777» не представило в Банк России отчет за декабрь 2017 года в срок, установленный Указанием № 4263-У.

В силу положений пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона № 196-ФЗ, Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

В целях устранения выявленных нарушений Отделением Тула в адрес ООО «Авто Ломбард 777»  было направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 01.02.2018 № Т170-7-5/797 (далее - предписание), в соответствии с которым ломбарду предписывалось в срок не позднее 10 календарных дней с даты получения предписания устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в предписании, направив в Банк России отчет об операциях с денежными средствами за декабрь 2017 года.

На основании статьи 76.9 Закона № 86-ФЗ Банк России взаимодействует с некредитными финансовыми организациями посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно - телекоммуникационной сети Интернет, в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляет Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов. Личный кабинет используется некредитными финансовыми организациями в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банке России, и передачи в Банк России отчетности, информации, сведений, а также осуществления некредитными финансовыми организациями иных прав и обязанностей, установленных федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Предписание 01.02.2018 № Т170-7-5/797 было направлено 01.02.2018 в форме электронного документа в личный кабинет участника финансового рынка (запись о размещении в личном кабинете электронных документов, согласно которой дата и время размещения предписания 01.02.2018, 20:00).

В соответствии с пунктом 4.3 Указания № 4600-У электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией, по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Таким образом, датой получения ломбардом предписания считается 02.02.2018, отчет за декабрь 2017 года должен был быть направлен ломбардом в Банк России не позднее 12.02.2018.

Банк указал, что 13.02.2018 на сайте Банка России, как того требует пункт 3.6 Указания № 4600-У, размещено информационное сообщение вниманию всех участников финансовых рынков. В связи с тем, что в интервале с 10.02.2018 по 13.02.2018 прием отчетности в формате XML (XTDD) приостановлен в связи с проведением технических работ, срок представления ответов на предписания, касающихся вопросов порядка составления и представления отчетности, с окончанием срока исполнения в период с 10.02.2018 по 13.02.2018 продлевается на одни сутки с момента возобновления приема отчетности через Личный кабинет участника информационного обмена. 14.02.2018 на сайте Банка России размещено сообщение о приостановке с 14.02.2018 приема отчетности в формате XML (XTDD) через Личный кабинет. О времени возобновления приема отчетности Банк России должен был проинформировать дополнительно. 15.02.2018 на сайте Банка России размещено сообщение о прекращении с 15.02.2018 приема всех видов электронных документов, направляемых посредством Личного кабинета, в связи с техническим сбоем.

16.02.2018 на сайте Банка России размещено сообщение о возобновлении 16.02.2018 с 12:00 приема всех видов документов, направляемых посредством Личного кабинета.

В силу пункта 3.8 Указания № 4600-У срока, установленный для представления электронного документа в Банк России, в случае сбоя продлевается до истечения 24 часов с момента размещения на сайте Банка России информации о возобновлении приема Банком России электронных документов (по московскому времени), опубликованной после истечения срока, установленного для представления такого электронного документа. В случае если истечение срока продления представления электронного документа в Банк России приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации (далее - нерабочий день), срок представления электронного документа в Банк России продлевается до 18 часов 00 минут (по московскому времени) первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

Банк указывает, что  в рассмотренном случае отчет за декабрь 2017 года должен был быть направлен ООО «Авто Ломбард 777»  в Банк России не позднее 19.02.2018 до 18:00.

Согласно пункту 3.7 Указания № 4600-У после устранения сбоя участник   информационного   обмена   должен   направить электронный документ в Банк России, в случае если в результате сбоя участник информационного обмена не имел возможности направить в Банк России электронный документ в срок, установленный для его представления.

В установленный срок отчет за декабрь 2017 года не был направлен в Банк России, предписание не было исполнено. ООО «Авто Ломбард 777»  указанное предписание не обжаловало, сообщения об отсутствии возможности направить в Банк России электронный документ в установленный срок не направило, ходатайства о продлении срока исполнения предписания не заявляло.

Факт невыполнения в установленный срок законного предписания Банка России подтверждается Актом о непредставлении документов (информации) в Банк России от 20.02.2018 № ВН-170-7-17/2504.

Таким образом, ООО «АВТО ЛОМБАРД 777» нарушены требования пункта 5 части 4 статьи 2.3 Закона №196-ФЗ , выразившиеся в неисполнении законного предписания Банка России, что свидетельствует о пренебрежительном отношении ломбарда к требованиям законодательства Российской Федерации.

В соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Согласно подпункту «а» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Закона № 196-ФЗ Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Поскольку сам факт неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок дает основание Банку России обратиться  в суд с заявлением о ликвидации ломбарда, то неисполнение такого  предписания рассматривается как грубое нарушение закона.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Согласно сведениям, указанным в соответствующем разделе выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Авто Ломбард 777», его учредителем (участником) является ФИО3, он же является лицом, имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности (генеральным директором).

Порядок ликвидации юридического лица регламентирован статьями 61-64 ГК РФ. 

При изложенных обстоятельствах заявленные Банком России требования о  ликвидации ООО «Авто Ломбард 777» подлежат удовлетворению с возложением обязанности по осуществлению ликвидации  на участника общества ФИО3 в четырехмесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.           

С ООО «Авто Ломбард 777» на основании подпункта 4 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации подлежит взысканию в доход федерального бюджета государственная пошлина в сумме 6 000 руб. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176, 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Требования Центрального Банка Российской Федерации удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), адрес: 

<

...>, дата регистрации 29.11.2016 в связи с нарушением ломбардом Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России.

Возложить обязанность по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в четырехмесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу на участника общества ФИО3 (ИНН 

<

***>, адрес: 30004, 

<

...>).

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 6 000 руб. 

Решение может быть обжаловано в месячный срок  со дня его принятия в Двадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Тульской области. 

 

Судья                                                                                                               Н.И. Чубарова