Арбитражный суд Краснодарского края

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, 32, тел.: (861) 293-81-03,

сайт: http://www.krasnodar.arbitr.ru

 

Именем  Российской Федерации 

 

Р Е Ш Е Н И Е

 

г. Краснодар Дело № А32-21976/2023резолютивная часть объявлена 19 сентября 2023 г. полный текст изготовлен 26 сентября 2023 г.

 

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Гордюка А.В., при ведении протокола помощником судьи Дуплякиной О.К., при участии: от ООО «АВВИС» - ФИО1.(доверенность), от ФИО2 – ФИО3 (доверенность), в отсутствие иных лиц, надлежащим образом извещённых о времени и месте судебного разбирательства, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по исковому заявлению ООО «АВВИС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО2 об истребовании документов о деятельности общества, установил следующее.

ООО «АВВИС» (ранее ООО «Загадка») (далее – истец, общество) обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с исковым заявлением к ФИО2 (далее - ответчик) об истребовании документов документацию общества за период 2015-2022, в том числе хранящуюся на электронных (цифровых) носителях, и ТМЦ общества, в том числе:

- договоры общества с заказчиками, подрядчиками, продавцами, поставщиками, покупателями, арендаторами, арендодателями, иными контрагентами общества, накладные, акты приема-передачи, акты выполненных работ и оказанных услуг к указанным договорам;

- трудовые договоры (контракты или соглашения), прочую кадровую документацию общества (приказы о приеме/увольнении, приказы об отпусках, приказы о переводах; штатное расписание общества);

- внутренние документы общества (приказы, распоряжения, протоколы, акты);

- учредительные документы общества (устав, учредительный договор, протоколы общих собраний участков общества);

- круглую печать и штампы общества;

- сертификаты соответствия и свидетельства о присвоении категории гостинице «Салют», принадлежащей обществу;

- налоговую отчетность общества за 2015-2022 годы (декларации, книги покупок-продаж, отчетность в фонды, 2-НДФЛ) с приложением отчета о приеме налоговым органом;

- бухгалтерскую отчетность общества за 2015-2022 гг.

- первичную бухгалтерскую документацию (авансовые отчеты с приложением оправдательных документов, кассовые книги и кассовые документы, счета, доверенности за период 2015-2022г., документы по начислению и выплате заработной платы с приложениями, путевые листы, документы по учету основных средств, инвентаря и материалов).

Также истец просит взыскать с ответчика судебную неустойку в размере 5000 рублей за каждый календарный день.

В заседании 04.07.2023 в качестве свидетеля допрошен ФИО2, который на вопросы суда и сторон пояснил, что с конца 2015 по 2022 год являлся руководителем ООО «Загадка». 17.06.2022 в общество прибыла группа лиц с новым директором, ему были вручены  документы о смене директора, которые принёс новый директор. В двери рабочего кабинета ФИО2 сменили замки, после чего новый директор уехал и приехал поздно вечером. За время его отсутствия в кабинете находились посторонние люди. В кабинете хранились документы ООО «Загадка» и личные документы ИП ФИО2 На вопрос суда об объеме документов ФИО2 пояснил, что документов было папок 12 в шкафах, сейфе и ящиках стола, часть документов хранилась в номерах 3 и 4, где проживал ФИО2 с семьей. После возвращения новый директор документы не принимал и за передачей документов больше не обращался.

В заседании в качестве свидетеля допрошен ФИО4, который на вопросы суда и сторон пояснил, что 15.06.2022 был зарегистрирован в качестве директора ООО «Загадка» и занимал эту должность до апреля 2023 года. 16.06.2022 он вместе с ФИО6, адвокатами Борискиным, Матюшка и сотрудниками охранного предприятия (двое или трое) прибыли из г. Краснодара в ООО «Загадка». В этот день документы от старого директора не передавались, ФИО2 сослался на то, что их в кабинете нет, в шкафах, сейфе и ящиках стола документов не было. В 12-00 ФИО4 уехал в полицию в Туапсе, откуда вернулся в 15 или 16 часов. После он звонил ФИО2, но тот не брал трубку. Документы частично восстановили, получили выписки из банка и возобновили взаимодействие с турагентствами. Летом 2022 года ООО «Загадка»  работало. В деятельности общества ФИО4 особо не участвовал, выдал доверенность на ФИО6 (учредителя). Для представления интересов заключен договор с фирмой Юрискон, им переданы устав, выписки по счетам.

Впоследующем ФИО4 уточнил показания и сообщил, что приезжал в ООО «Загадка» 17.06.2022 и выезжал в Туапсе для изготовления печати.

На вопрос, откуда ФИО2, взял копии документов для представления их впоследующем в судебных спорах, ФИО2 пояснил, что какие-то копии у него оставались. ФИО2 пояснил, что бухгалтерию общества вела организация «Информ Сервис».

На вопрос, откуда представители Юрискон получили оригиналы документов: сертификат соответствия на гостиницу, свидетельство о присвоении категории «звезды», штатное расписание, доверенности, документы ИП ФИО5, на которые они ссылались в судебных спорах после июня 2022 года, ФИО4 пояснить затруднился.

В настоящем заседании стороны высказали позиции по заявленным требованиям.

В заседании объявлен перерыв до 17-00 в пределах рабочего дня. После перерыва заседание продолжено в отсутствие участвующих в деле лиц.

Арбитражный суд Краснодарского края, изучив материалы дела и выслушав участвующих в заседании лиц, полагает, что требование является обоснованным в части.

Как следует из искового заявления, ФИО6 является участником ООО «Загадка» на основании Свидетельства о праве на наследство по завещанию № 23АА5595976 от 18.05.2016г., выданного нотариусом Краснодарского нотариального округа ФИО7, с размером доли 50% в уставном капитале общества номинальной стоимостью 5000 руб. Сведения об участии истца ФИО6 в обществе внесены в ЕГРЮЛ 31.05.2016г. 

Истец указывает, что в период с 24.11.2009г. по 16.03.2022г. вторым участником ООО «Загадка» являлся ФИО2 с долей в размере 50% уставного капитала общества. Ответчик в период с 23.12.2015г. по 15.06.2022г. также осуществлял функции единоличного исполнительного органа ООО «Загадка» - директора общества.

Решением Арбитражного суда Краснодарского края от 28.12.2021 по делу № А32-19551/2021 ответчик ФИО2 исключен из участников ООО «Загадка».

Также истец указывает, что решением № 1 единственного участника общества от 25.03.2022 были прекращены полномочия ответчика в должности единоличного исполнительного органа - директора ООО «Загадка»; новым директором общества избран ФИО4. 16.06.2022 истец предъявил ответчику требование о передаче следующих документов общества. Указанное требование ответчиком получено, однако документы истцу не переданы.

Изложенные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

Согласно выписке ЕГРЮЛ 28.04.2023 истец сменил наименование на ООО «АВВИС».

Оценивая заявленные требования, Арбитражный суд Краснодарского края исходит из следующего.

Согласно пункту 4 статьи 32, пункту 1 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества; общество вправе передать по договору осуществление полномочий своего единоличного исполнительного органа управляющему.

В соответствии с пунктом 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

При этом перечень, приведенный в пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, не является исчерпывающим, поскольку в обществе могут иметься иные документы, предусмотренные уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества, связанные в деятельностью конкретного общества.

С целью осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета также предусмотрена статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ), пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Пункт 1 статьи 29 Закона № 402-ФЗ возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней, подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Срок хранения годовых бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных записок, бюджетной отчетности установлен как постоянный, другие документы подлежат хранению в определенные для них конкретные сроки, истечение которых при том не влечет их уничтожение, следовательно, организация обязана хранить свою документацию самостоятельно постоянно или передать ее на хранение в архив.

Согласно пункту 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, при этом порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

На исполнительный орган в силу закона возложена обязанность по хранению всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества. Соответственно требование о передаче подлежащих обязательному хранению документов должно предъявляться к лицу, ранее являвшемуся руководителем юридического лица. Действуя разумно и добросовестно, именно директор, исполняя свои обязанности единоличного исполнительного органа, обязан организовать процесс передачи документов обществу в лице нового директора, обеспечив соответствующую фиксацию этого процесса, при этом не имеет правового значения где, у кого и как они хранятся/находятся. При отсутствии таких доказательств, бывший директор несет риск наступления неблагоприятных последствий (неисполнении/ненадлежащего исполнения своих обязанностей руководителя) в силу действующего законодательства.

Согласно положениям Закона № 14-ФЗ и Закона № 402-ФЗ в обязанности общества и вновь избранного единоличного исполнительного органа не входит и не может входить уведомление бывшего директора о необходимости предоставить соответствующие документы. Напротив, обязанность по организации предоставления данных документов возлагается на бывшего единоличного исполнительного органа общества.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела документы по правилам статьи 71 Кодекса, Арбитражный суд Краснодарского края принимает во внимание следующее.

Сроки хранения документов установлены действующим законодательством, в том числе ст.23 НК РФ, ФЗ от 06.12.2011г. №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Приказом Росархива от 20.12.2019г. №236 и составляют для указанных истцом документов 5 лет.

В связи с этим и истечением в 2022 году срока хранения документов первичной бухгалтерской документации за 2015-2016 годы и соответственно обязанности по их хранению, требование о передаче первичной бухгалтерской документации за 2015, 2016 годы не подлежит удовлетворению (акты уничтожения документации за 2017 год до июня 2022 года в дело не представлены).

Оценивая показания ФИО4, и ФИО2, Арбитражный суд Краснодарского края приходит к выводу о наличии между ними неразрешимых противоречий, которые не могут безусловно установить нахождение запрошенных документов у истца и не устранены представленными в дело доказательствами. С учетом изложенного Арбитражный суд Краснодарского края исходит из того, что запрашиваемые документы за пятилетний период надлежит истребовать у бывшего директора.

При этом, Арбитражный суд Краснодарского края учитывает следующее.

Истцом подано исковое заявление по делу № А32-30458/2022, к которому в качестве приложения приложены копия Устава ООО «Загадка» и копия свидетельства о регистрации права собственности ООО «Загадка» на гостиницу, данные копии заверены представителем истца адвокатом Сперанским В.К. с указанием, что подлинник документа находится в делах адвокатского бюро «Юрискон». К исковому заявлению ООО «Загадка» по делу №А32-2079/2023 приложены копия Устава ООО «Загадка», копия сертификата соответствия №001701, копия свидетельства о присвоении гостинице №550003841, свидетельств о присвоении гостинице категории №23/16/3332-2019, штатного расписания ИП ФИО2, копии Устава ООО «Загадка» и Приказа №1 от 15.12.2015г. о назначении директора, заверенные представителем истца адвокатом Сперанским В.К. с указанием, что подлинники этих документов находятся в делах адвокатского бюро «Юрискон». К поданному в Туапсинский районный суд исковому заявлению ООО «Загадка» по делу №2-1712/2022, в качестве приложения указана копия прайс-листа на гостиничные номера, доверенность от 22.07.2022г. выданная от имени ООО «Загадка» и заверенная круглой печатью ООО «Загадка».

На данных копиях имеется заверенный подписью удостоверяющий оттиск «копия верна. Подлинник находится в делах адвокатского бюро «Юрискон». Адвокат Сперанский В.К.».

Допрошенный свидетель ФИО4, являвшийся в период 25.03.2022г. по апрель 2023 года директором ООО «Загадка», пояснить откуда в адвокатском бюро «Юрискон», являющимся судебным представителем истца, появились подлинники вышеуказанных документов ничего не смог.

Представителем истца в заседании подлинность вышеуказанных удостоверяющих записей на копиях документов не оспорена. При этом довод представителя истца о том, что подлинников у них нет, а копии заверялись из-за требований закона, не может быть принят во внимание.

На основании изложенного Арбитражный суд Краснодарского края исходит из того, что устав ООО «Загадка», сертификат соответствия №001701, свидетельство о присвоении гостинице категории №23/16/3332-2019, приказ №1 от 15.12.2015 и доверенность от 22.07.2022 выданная от имени ООО «Загадка» и заверенная круглой печатью ООО «Загадка», имеются у истца и не могут быть повторно истребованы у ответчика.

В силу п. 1 ст. 16 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Согласно п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (п. 1 ст. 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1).

Истцом заявлено о присуждении ему на случай неисполнения ответчиком судебного акта денежные средства в размере 5000 рублей за каждый день неисполнения судебного акта, с момента истечения пяти рабочих дней после вступления решения суда в законную силу по день его фактического исполнения.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», на основании п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (ст. 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (п. 2 ст. 308.3 ГК РФ). Сумма судебной неустойки не учитывается при определении размера убытков, причиненных неисполнением обязательства в натуре: такие убытки подлежат возмещению сверх суммы судебной неустойки (п. 1 ст. 330, ст. 394 ГК РФ).

В силу п. 31 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (ч. 4 ст. 1 ГПК РФ, ч. 1 и 2.1 ст. 324 АПК РФ).

Если требование о взыскании судебной неустойки заявлено истцом и удовлетворяется судом одновременно с требованием о понуждении к исполнению обязательства в натуре, началом для начисления судебной неустойки является первый день, следующий за последним днем установленным решением суда для исполнения обязательства в натуре.

Таким образом, действующее законодательство предоставляет стороне, в пользу которой принят судебный акт по существу спора, в случае его неисполнения должником в установленный судом срок, требовать взыскания неустойки, с целью побуждения последнего к исполнению решения/постановления суда.

Целью судебной неустойки не является восстановление имущественного положения истца в связи с неисполнением судебного акта об исполнении обязательства в натуре (абз. 2 п. 28 постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7).

Судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 № 305-ЭС15-9591).

Пользуясь предоставленными суду первой инстанции полномочиями по оценке разумности и достаточности отыскиваемой неустойки, суд приходит к выводу, что неустойки в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения судебного акта является соразмеренной последствиям неисполнения ответчиком решения суда.

С учетом статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы надлежит отнести на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167, 170-176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л:

обязать ответчика ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р. в течение 5-ти рабочих дней с даты вступления решения арбитражного суда в законную силу передать ООО «АВВИС» (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>) документацию  общества за период с 01.01.2017 по 16.06.2022, в том числе хранящуюся на электронных (цифровых) носителях, в том числе:

- договоры общества с заказчиками, подрядчиками, продавцами, поставщиками, покупателями, арендаторами, арендодателями, 

- накладные, акты приема-передачи, акты выполненных работ и оказанных услуг к указанным договорам;

- трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении, приказы об отпусках;

- приказы, распоряжения, протоколы общества;

- учредительные документы общества (учредительный договор, протоколы общих собраний участков общества), за исключением устава;

- круглую печать общества;

- налоговую отчетность общества с 01.01.2017 по 16.06.2022 (декларации, книги покупок-продаж, отчетность в фонды, 2-НДФЛ);

- бухгалтерскую отчетность общества с 01.01.2017 по 16.06.2022;

- первичную бухгалтерскую документацию (авансовые отчеты с приложением оправдательных документов, кассовые книги и кассовые документы, счета, доверенности за период 01.01.2017 по 16.06.2022г., документы по начислению и выплате заработной платы, путевые листы, документы по учету основных средств, инвентаря и материалов),

В перечень истребованных документов не включаются 

- сертификат соответствия №001701, 

- свидетельство о присвоении гостинице категории №23/16/3332-2019, 

- приказ №1 от 15.12.2015;

- доверенность от 22.07.2022 выданная от имени ООО «Загадка» и заверенная круглой печатью ООО «Загадка»

В удовлетворении остальной части исковых требований отказать.

В случае неисполнения решения арбитражного суда в добровольном порядке взыскать с ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р. в пользу общества с ограниченной ответственностью «Аввис» судебную неустойку в размере 1000 рублей за каждый календарный день неисполнения судебного акта с момента истечения пяти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу до дня фактического исполнения решения суда.

Взыскать с ФИО2 в пользу ООО «АВВИС» (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>) 6000 рублей расходов по уплате госпошлины.

 

Судья А.В. Гордюк