﻿

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-74919/2021

02 декабря 2021 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена 25 ноября 2021 года. Полный текст решения изготовлен 02 декабря 2021 года.

Арбитражный суд  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

в составе:

судьи Ресовская Т.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Погорелой Т.А.

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению:

заявитель  Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Санкт-Петербургу

заинтересованное лицо Арбитражный управляющий Ефименко Андрей Владимирович

третье лицо Публичное акционерное общество «Балтинвестбанк»

о привлечении к административной ответственности от ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ

(протокол от 08.07.2021 № 00 95 7821)

при участии

от заявителя: не явился, извещен 

от заинтересованного лица: Ефименко В.В. (по доверенности от 03.02.2021)

от третьего лица: не явился, извещен

установил:

Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Санкт-Петербургу обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о привлечении Арбитражного управляющего Ефименко Андрея  Владимировича к административной ответственности от ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ.

К участию в деле в качестве третьего лица привлечено Публичное акционерное общество «Балтинвестбанк».

В судебном заседании заинтересованное лицо возражало против удовлетворения заявления.

Заявитель и третье лицо, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в соответствии со ст. 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) по имеющимся в деле адресам, в судебное заседание представителей не направили.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы заинтересованного лица, суд установил следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 15.05.2019 (резолютивная часть решения объявлена 06.05.2019) по делу №А56-2061/2019 ООО «Инвестстройсервис» признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре банкротства отсутствующего должника, в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Ефименко Андрей Владимирович.

           Исходя из п.2 ст. 129 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий Должника Ефименко А.В. обязан провести инвентаризацию имущества Должника не позднее 06.08.2019 и опубликовать сведения о результатах ее проведения не позднее трех рабочих дней с даты окончания.

Согласно сведениям в ЕФРСБ, инвентаризация имущества Должника проведена 09.09.2020.

Управлением сделан вывод о том, что  конкурсный управляющий Ефименко А.В. ненадлежащим образом исполнил обязанности, предусмотренные ст. 129, п.4 ст.20.3 Закона о банкротстве, поскольку провел инвентаризацию имущества Должника с нарушением установленного срока. 

Учитывая дату открытия конкурсного производства в отношении должника, анализ финансового состояния должника, а также заключение о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства должны быть подготовлены конкурсным управляющим Ефименко А.В. в срок до 06.11.2019.

Управлением сделан вывод о том, что  конкурсный управляющий Ефименко А.В. ненадлежащим образом исполнил обязанности, предусмотренные ст. 129, ст.20.3 Закона о банкротстве, поскольку не провел анализ финансового состояния Должника, в том числе на предмет наличия (отсутствия) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

Управлением в отношении арбитражного управляющего составлен протокол об административном правонарушении от 08.07.2021 № 00 95 7821 применительно к части 3 статьи 14.13 КоАП РФ.

Протокол об административном правонарушении и иные материалы проверки направлены Управлением в арбитражный суд для решения вопроса о привлечении арбитражного управляющего к административной ответственности.

В силу части 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ установлено, что неисполнение арбитражным управляющим, реестродержателем, организатором торгов, оператором электронной площадки либо руководителем временной администрации кредитной или иной финансовой организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа в размере от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

В соответствии с положениями статьи 20.3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан осуществлять установленные названным Законом функции. При проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Согласно ст.129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества в срок не позднее трех месяцев с даты введения конкурсного производства, если более длительный срок не определен судом, рассматривающим дело о банкротстве, на основании ходатайства конкурсного управляющего в связи со значительным объемом имущества должника.

Приказом Минфина РФ от 13.06.1995 N 49 утверждены Методические указания по инвентаризации имущества и финансовых обязательств (далее - Методические указания N 49), в соответствии с п.1.4 которых основными целями инвентаризации являются: 1.выявление фактического наличия имущества; 2.сопоставление фактического наличия имущества с данными бухгалтерского учета; 3.проверка полноты отражения в учете обязательств.

До начала проверки фактического наличия имущества инвентаризационной комиссии надлежит получить последние на момент инвентаризации первичные учетные документы, приходные и расходные документы или отчеты о движении материальных ценностей и денежных средств. Инвентаризационная комиссия обеспечивает полноту и точность внесения в описи данных о фактических остатках основных средств, запасов, товаров, денежных средств, другого имущества и финансовых обязательств, правильность и своевременность оформления материалов инвентаризации (пункты 2.4 и 2.6 данных Методических указаний).

При этом, при отсутствии документов необходимо обеспечить их получение или оформление.

Таким образом, действующее законодательство предусматривает проведение инвентаризации после принятия в ведение имущества должника на основании переданной документации, а также ответственность за неполноту и неточность внесения в описи данных о фактических остатках основных средств.

В связи с тем, что бывшими руководителями должника, в нарушение п.2 ст.126 Закона о банкротстве, в адрес конкурсного управляющего должника Ефименко А.В. ни первичная бухгалтерская документация, ни сведения о наличии движимого и недвижимого имущества переданы не были, конкурсный управляющий Ефименко А.В. (25.07.2019 г., то есть в течение 3-х месячного срока) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с ходатайством об обязании бывших руководителей должника передать оригиналы первичной бухгалтерской и иной документации, что подтверждается официальными сведениями, содержащимися на официальном сайте картотека арбитражных дел: https://kad.arbitr.ru.

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.03.2020г. по делу №А56-2061/2019 заявление конкурсного управляющего об истребовании документов удовлетворено частично. Суд обязал Ямщикова В.А., Егорова В.А. и Рвачева А.А. передать оригиналы документов первичного бухгалтерского учета должника за период с 0101.2012 года по настоящее время.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.09.2020 года по делу №А56-2061/2019 определение Арбитражного суда г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.03.2020 по делу № А56-2061/2019 оставлено в силе.

Однако, истребуемые документы конкурсному управляющему бывшими руководителями должника не переданы.

Кроме этого, конкурсным управляющим Ефименко А.В. самостоятельно предпринимались меры по выявлению имущества должника, в связи с чем им направлялись запросы в регистрирующие органы.

Информационным письмом от 24.05.2019 года ГУ МВД России по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области сообщило, что транспортных средств за ООО «Инвестстройсервис» не зарегистрировано». Информация о регистрационных действиях отсутствует.

Информационным письмом от 24.05.2019 года Государственная техническая инспекция Санкт-Петербурга (Гостехнадзор Санкт-Петербурга) сообщила, что за ООО «Инвестстройсервис» техника, поднадзорная органам гостехнадзора не регистрировалась.

Конкурсным управляющим Ефименко А.В. была получена выписка от 21.06.2019 г. из ЕГРН на имевшиеся (имеющиеся) у должника объекты недвижимости, согласно которой объекты недвижимости за должником не зарегистрированы.

Поскольку бывшие руководители должника незаконно уклонились от передачи конкурсному управляющему материальных ценностей и документов первичного бухгалтерского учета, а также не исполнили определение Арбитражного суда г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 27.03.2020 г. по передаче указанных ценностей и документов, а иного имущества должника по запросам конкурсного управляющего выявлено не было, конкурсный управляющий Ефименко А.В. 09.09.2020 после вступления в законную силу постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 08.09.2020 составил нулевую инвентаризационную опись, сведения о которой были размещены на официальном сайте ЕФРСБ за № 5445056 о результатах проведения инвентаризации имущества должника. Опубликована инвентаризационная опись № 1 от 09.09.2020 года, в соответствии с которой - имущество у должника отсутствует.

Таким образом, конкурсным управляющим предпринимались все необходимые меры для выявления имущества должника и получения необходимой первичной бухгалтерской документации для исполнения своей обязанности по проведению инвентаризации имущества должника в срок, указанный в ст.129 Закона о банкротстве. Между тем, по не зависящим от него причинам (в связи с противоправными действиями бывших руководителей должника), провести инвентаризацию в указанный срок не представилось возможным.

Управление Россреестра по Санкт-Петербургу не представило доказательств, свидетельствующих о бездействии (вине) конкурсного управляющего в части своевременного проведения инвентаризации имущества должника.

Конкретный срок проведения инвентаризации имущества должника, нарушение которого может быть оценено как незаконность действий конкурсного управляющего, Законом № 127-ФЗ не установлен и зависит от объема имущества должника и конкретных обстоятельств, связанных с его поиском и выявлением.

Кроме этого, срок проведения инвентаризации фактически не зависел от конкурсного управляющего в условиях непередачи бывшими руководителями должника документации и имущества.

Исходя из изложенного и с учетом ст.ст.129,130, 131 Закона о банкротстве инвентаризация и оценка имущества должника возможны только при наличии такого имущества и бухгалтерской документации.

Таким образом, в отсутствие имущества и первичной бухгалтерской документации, у конкурсного управляющего отсутствовала фактическая возможность проведения инвентаризации, из чего следует, что в действиях конкурсного управляющего Ефименко А.В. отсутствует вина в несоблюдении 3-х месячного срока ее проведения.

Конкурсным управляющим ООО «Инвестстройсервис» Ефименко А.В. исполнена обязанность по проведению анализа финансового состояния должника, в том числе, на предмет наличия или отсутствия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства. 

Согласно п. 1 ст. 70 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» «Анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом».

Постановлениями Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 N 855 утверждены Временные правила проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства (далее - Правила проверки фиктивного и преднамеренного банкротства), от 25.06.2003 N 367 -Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (далее - Правила финансового анализа).

Разделом 2 Временных правил регламентирован порядок определения признаков преднамеренного банкротства, согласно пункту 5 которого признаки преднамеренного банкротства выявляются как в течение периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, так и в ходе процедур банкротства.

Сроки проведения финансового анализа состояния должника Законом о банкротстве не предусмотрены.

В Правилах проведения финансового анализа и во Временных правилах проверки наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства указан перечень документов, необходимый при проведении данных мероприятий.

Однако, конкурсный управляющий указанными документами по вине бывших руководителей должника не обладает до настоящего времени, указанные документы, бывшими руководителями должника конкурсному управляющему переданы не были.

При этом, конкурсным управляющим ООО «Инвестстройсервис» Ефименко А.В. были предприняты меры по выявлению и сбору, как документов, так и имущества должника.

На основании сведений, предоставленных уполномоченными органами, конкурсным управляющим ООО «Инвестстройсервис» Ефименко А.В. проведен финансовый анализ деятельности ООО «Инвестстройсервис», подготовлено заключение о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника, подготовлено заключение о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

Данный факт подтверждается заявлением об ознакомлении с материалами, подлежащими рассмотрению на собрании кредиторов от 15.08.2019 г. от единственного конкурсного кредитора ПАО «БАЛТИЙСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК».

На дату проведения первого собрания кредиторов ООО «Инвестстройсервис» в процедуре конкурсного производства конкурсным кредиторам, присутствующим на собрании кредиторов, была предоставлена возможность ознакомиться с материалами, предоставляемыми на собрание кредиторов во исполнение требований ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», в том числе, с анализом финансового состояния должника и заключением о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства.

Из материалов дела следует, что  Егоров В.А., обратившийся с заявлением в Управление Росреестра, является бывшим руководителем ООО «Инвестстройсервис», который осуществлял полномочия единоличного исполнительного органа должника в период с 08.04.2014 г. по 05.03.2015 г., соответственно, Егоров В.А. не является конкурсным кредитором по делу о банкротстве ООО «Инвестстройсервис», и не имел возможности ознакомиться с вышеперечисленными документами.

Согласно протоколу собрания кредиторов от 15.08.2019 г., отчёт конкурсного управляющего (с анализом финансового состояния и заключением о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, заключением о наличии либо отсутствии оснований для оспаривания сделок должника с иными документами) принят кредитором и утверждён.

Указанное собрание кредиторов не было признано недействительным, доказательств обратного не представлено.

Конкурсным управляющим ООО «Инвестстройсервис» Ефименко А.В. к дате проведения собрания кредиторов ООО «Инвестстройсервис» представлялись документы для ознакомления. Таким образом, финансовый анализ был подготовлен конкурсным управляющим Ефименко А.В.

Как указал представитель конкурсного кредитора ПАО «Балтинвестбанк» в отзыве от 12.11.2021, права и интересы конкурсного кредитора в лице ПАО «Балтинвестбанк» в рамках дела о банкротстве ООО «Инвестстройсервис» (дело №А56-2061/2019) не нарушены, конкурсным управляющим Ефименко А.В. представлялись к каждому проведенному им собранию кредиторов документы для ознакомления, в том числе анализ финансового состояния ООО «Инвестстройсервис», заключение о наличии/отсутствии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, что подтверждается заявлением об ознакомлении от 15.08.2019 г.

Таким образом, довод о том, что конкурсным управляющим ООО «Инвестстройсервис» Ефименко А.В. не проведен анализ финансового состояния Должника, не подготовлено заключение о наличии/отсутствии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, не соответствует фактическим обстоятельствам дела, конкурсный управляющий Ефименко А.В. представил суду: анализ финансового состояния Должника ООО «Инвестстройсервис»; заключение о наличии/отсутствии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;

Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по г. Санкт-Петербургу не доказан факт незаконности действий арбитражного управляющего, которые в свою очередь нарушили права и законные интересы кредитора и иных лиц, участвующих в деле. Интересы ПАО «Балтинвестбанк» не нарушены.

          Следовательно, в действиях арбитражного управляющего отсутствует состав вменяемого конкурсному управляющему административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.14.13 КоАП РФ.

  На основании вышеизложенного требования Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Санкт-Петербургу о привлечении  арбитражного управляющего Ефименко Андрея Владимировича к административной ответственности удовлетворению не подлежат.

    Руководствуясь ст.ст. 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

Арбитражный суд решил:

Требования Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Санкт-Петербургу о привлечении Арбитражного управляющего Ефименко Андрея Владимировича к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.13 КоАП РФ оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия.

Судья						Ресовская Т.М.