АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

 

г. Ростов-на-Дону

«01» апреля 2019 года                                                                                    Дело № А53-188/19

 

Резолютивная часть решения объявлена   «26» марта 2019 года

Полный текст решения изготовлен            «01» апреля 2019 года

 

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Батуриной Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании материалы дела по заявлению

Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>),

ФИО2,

третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №24 по Ростовской области,

о ликвидации,

 

при участии: от заявителя – представитель по доверенности от 10.08.2018 ФИО3, 

 

установил:

Центральный банк Российской Федерации обратился в арбитражный суд с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард».

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора была привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 24 по Ростовской области.

Представитель истца в судебном заседании заявленные требования поддержал в полном объеме.

Ответчик и третье лицо явку представителей в судебное заседание не обеспечили, о дате и времени судебного разбирательства уведомлены надлежащим образом, отзывы на исковое заявление не представили.

Дело рассматривается в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие не явившихся в судебное заседание, надлежащим образом уведомленных лиц, участвующих в деле.

Исследовав материалы дела, суд установил следующее.

Общество с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (далее - ООО «Смарт Ломбард», Ломбард) (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) зарегистрировано 30.11.2016, является действующим юридическим лицом. Согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ), директором и единственным учредителем Ломбарда является ФИО2.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании пункта 18 статьи 76.1 Закона № 86-ФЗ лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

Согласно статьям 76.5 и 76.6 Закона №86-ФЗ, пункту 8 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон о ломбардах) ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России отчетность и другую информацию в порядке, установленном Банком России.

В соответствии со статьей 2.4 Закона о ломбардах, Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов (далее при совместном упоминании - Отчеты).

Отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, а также за календарный год дважды -не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года.

В результате контроля представления ломбардами отчетов Банком России было выявлено, что ООО «Смарт Ломбард» систематически не представляет в Банк России Отчеты, а именно:

отчет о деятельности ломбарда за 2017 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года),

отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2018 года,

отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2018 года,

отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года.

В нарушение Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» ООО «Смарт Ломбард» не представило в Банк России ежемесячные отчеты по форме ОКУД 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь и октябрь 2018 года.

В связи с выявленными нарушениями Банком России в адрес ООО «Смарт Ломбард» в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», направлены Предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 12.04.2018 № Т128-99-2/13282, от 04.05.2018 № Т128-99-2/22746 и от 31.07.2018 № Т128-99-2/36878. Данные предписания Ломбардом не исполнены.

По факту неисполнения предписания от 31.07.2018 № Т128-99-2/36878 Банком России рассматривался вопрос о привлечении ООО «Смарт Ломбард» к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ. Постановлением от 26.09.2018 №18-15072/3110-1 на Ломбард наложен штраф в размере 500 000 руб.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям, защита прав и законных интересов инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг).

В соответствии со статьёй 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчёт о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Согласно статьи 2.4 Закона о ломбардах, Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Судом установлено, материалами дела подтверждается и заинтересованными лицами не оспорено, что в нарушение указанных выше правовых норм соответствующие отчёты в заявленные периоды ломбардом в ЦБ РФ представлены не были.

В соответствии с частью 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований. Признание стороной обстоятельств, на которых другая сторона основывает свои требования или возражения, освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств (часть 3 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

На основании подпункта 2 пункта 3 статьи 61 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом.

На основании статьи 6 Закона № 86-ФЗ и статьи 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях:

а)         неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

б)         неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, другихфедеральных законов, нормативных актов Банка России;

в)         нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3) Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «Опротиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма»;

г)         несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах.

Таким образом, судом установлено, что неоднократное нарушение ООО «Смарт Ломбард» Закона о ломбардах и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчета о деятельности ломбарда за 2017 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года), отчета о деятельности ломбарда за первый квартал 2018 года, отчета о деятельности ломбарда за полугодие 2018 года, отчета о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года, что подтверждается материалами дела, является достаточным основанием для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации ООО «Смарт Ломбард» в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

При таких обстоятельствах суд считает требование Центрального банка Российской Федерации о ликвидации Ломбарда подлежащим удовлетворению.

Ликвидация ломбарда осуществляется в соответствии с положениями части первой Гражданского кодекса Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ, регламентирующими ликвидацию юридического лица.

На основании подпункта 2 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии со статьей 6 Закона № 86-ФЗ и статьей 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. В соответствии с пунктами 2 и 5 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим за счет имущества юридического лица; а при недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно.

Согласно пункту 7 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее - Письмо ВАС РФ № 84) в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на участников (учредителей) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении суда о ликвидации юридического лица указываются, в частности сроки завершения ликвидационнойпроцедуры.

В соответствии с пунктом 8 Письма ВАС РФ № 84 при возложении обязанности по ликвидации юридического лица на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, наименование этого органа указывается в решении арбитражного суда в точном соответствии с учредительными документами юридического лица.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей).

Суд считает целесообразным назначить ликвидаторами общества ФИО2, установив срок ликвидации – шесть месяцев.

На основании изложенного, суд считает требования истца подлежащими удовлетворению, в связи с чем суд считает необходимым ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) возложить на ФИО2, обязать ФИО2 в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения представить в Арбитражный суд Ростовской области, утвержденный ликвидационный баланс и завершить ликвидационную процедуру.

Согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 333.17 Налогового кодекса Российской Федерации ответчик - общество признается плательщиками государственной пошлины в случае, если решение суда принято не в его пользу и истец освобожден от ее уплаты.

При указанных обстоятельствах, исходя из правил, установленных статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, которой предусмотрено, что судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, судебные расходы в размере 6 000 рублей относятся судом на ответчика и подлежат взысканию с ответчика в доход федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л:

Удовлетворить требования Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>).

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>).

Обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) возложить на ФИО2.

ФИО4 Энверовича в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения представить в Арбитражный суд Ростовской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить ликвидационную процедуру.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Смарт Ломбард» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 руб.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, через суд принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления решения по делу в законную силу через суд, вынесший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

 

Судья                                                                                                           Е.А. Батурина