АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  

НИЖЕГОРОДСКОЙ  ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А43-40741/2019

г. Нижний Новгород                                                           31 октября 2019 года

Резолютивная часть решения оглашена 30 октября 2019 года

Решение в полном объеме изготовлено 31 октября 2019 года 

Арбитражный суд Нижегородской области в составе судьи  Чепурных Марии Григорьевны (вн. шифр 43-857), при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Пятановой Е.Н., рассмотрев в судебном заседании заявление и.о. прокурора Канавинского района города Нижнего Новгорода о привлечении бывшего генерального директора ООО "Нижегородское "Строительное управление-620" ФИО1 к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

при участии представителей:

от заявителя: ФИО2 (служебное удостоверение),

от ответчика: не явился, извещен,

установил:

в арбитражный суд Нижегородской области обратился и.о. прокурора Канавинского района города Нижнего Новгорода (далее - заявитель) с заявлением о привлечении бывшего генерального директора ООО "Нижегородское "Строительное управление-620" ФИО1 (далее - ответчик) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленное требование и доводы, изложенные в заявлении. Просил суд привлечь ответчика к административной ответственности в виде штрафа в минимальном размере.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание не явился, отзыва не представил, никаких ходатайств не заявил, доказательств устранения выявленного нарушения не представил. В соответствии со статьей 156, частью 3 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в его отсутствие при надлежащем извещении.

Проверив обстоятельства возбуждения дела об административном правонарушении в отношении ответчика, порядок фиксации признаков административного правонарушения, сроки давности привлечения к административной ответственности, выслушав доводы лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, арбитражный суд установил следующее.

Как следует из материалов дела, в связи с обращением временного управляющего ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» ФИО3 прокуратурой Канавинского района Н.Новгорода проведена проверка соблюдения законодательства о несостоятельности (банкротстве) в деятельности ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» (далее - ООО «НН «СУ-620»).

В результате проверки органом прокуратуры установлено, что определением Арбитражного суда Нижегородской области от 05.12.2018 по делу № А43-22857/2018 в отношении ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» введена процедура наблюдения. Временным управляющим ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» утвержден ФИО3.

12.12.2018 временным управляющим ООО «НН «СУ-620» в адрес генерального директора ФИО1 направлены уведомление-запрос, содержащее в себе сведения о последствиях введения наблюдения, запрос сведений касательно уведомления работников и участников должника о введении процедуры наблюдения, сведения о возможности проведения первого собрания кредиторов по месту нахождения должника, а также требование о передаче временному управляющему бухгалтерских, иных документов, отражающих экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, сведения об имущественных правах, а также направить перечень имущества должника в адрес арбитражного суда и временного управляющего.

Уведомление-запрос и требование получены ООО «НН «СУ-620» 21.12.2018 года согласно данным об отслеживании по почтовому идентификатору и 24.12.2018 года зарегистрированы за №2342/НН.

Ответ на указанный запрос и требование от руководителя ООО «НН «СУ-620» в установленный срок не поступили.

В связи с чем, арбитражный управляющий ФИО3 обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с ходатайством об истребовании у генерального директора ООО «НН «СУ-620» ФИО1 бухгалтерских и иных документов должника.

Заседания Арбитражного суда Нижегородской области по рассмотрению ходатайства арбитражного управляющего ФИО3 об истребовании у генерального директора ООО «НН «СУ-620» ФИО1 бухгалтерских и иных документов должника неоднократно откладывались для предоставления возможности генеральному директору ФИО1 обеспечить готовность документов, подготовить их опись и известить временного управляющего о времени и месте их передачи.

Однако документы переданы лишь частично по актам приема- передачи №1, №2 от 23.05.2019 года.

Определением Арбитражного суда Нижегородской области от 02.08.2019 руководитель ООО «НН «СУ-620» ФИО1 обязан передать временному управляющему ФИО3 надлежащим образом заверенные копии ООО «НН «СУ-620» за три года до введения наблюдения: штатное расписание; пофамильный список работников с указанием должности и оклада; приказы по личному составу и об изменении штатного расписания; трудовые договоры; список материально-ответственных лиц, договоры с указанными лицами; справка о задолженности по оплате труда на дату исполнения запроса; положения об оплате труда, иные локальные акты; своды о задолженности по каждому сотруднику, сведения в разрезе помесячного формирования задолженности после с 01.01.2018, с приложением копий документов, обосновывающих начисления и подтверждающие соответствующие выплаты.

Решением Арбитражного суда Нижегородской области от 06.08.2019 по делу № А43-22857/2018 в отношении ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» утвержден ФИО4.

В течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего генеральный директор ООО «НН «СУ-620» ФИО1 не обеспечил передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

По актам приема - передачи от 21.08.2019 года передана лишь часть учредительных и бухгалтерских документов по описи, печать общества и ключи от мест хранения документов. До настоящего времени опись документов не составлена, документы не систематизированы, кадровые и бухгалтерские документы не выделены.

В рамках дела о банкротстве должника значительный размер требований занимает задолженность по заработной плате. Долг предприятия по зарплате в настоящее время составляет 94,4 млн. рублей перед 935 работниками.

На исполнении в Специализированном отделе по ОИП в отношении ООО "НН "СУ-620" находится сводное исполнительное производство № 37776/18/52009-СД на общую сумму 352 773 260,50 руб. о взысканиях 1,3,4 очереди, из которых оплата труда и иные выплаты по трудовым правоотношениям входит 1720 исполнительных производств, задолженность составляет более 96 млн. руб.

Так как решением Арбитражного суда Нижегородской области от 06.08.2019 по делу № А43-22857/2018 в отношении ООО «Нижегородское «Строительное управление-620» открыто конкурсное производство и конкурсным управляющим» утвержден ФИО4, то полномочия генерального директора ООО «НН «СУ-620» ФИО1 прекращены.

Усмотрев в бездействии генерального директора ООО «НН «СУ-620» ФИО1 признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и.о.прокурора Канавинского района г. Н.Новгорода в отсутствие ответчика, при его надлежащем извещении (л.д.24-25), 29.08.2019 вынес постановление о возбуждении дела об административном правонарушении.

Процессуальных нарушений в ходе производства по делу об административном правонарушении не допущено.

В соответствии со статьей 23.1 КоАП РФ материалы дела об административном правонарушении переданы заявителем в арбитражный суд для решения вопроса о привлечении ответчика к административной ответственности.

В абзаце пятом части 3 статьи 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что к исключительной компетенции судей арбитражных судов относится рассмотрение дел об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 14.9, 14.9.1, 14.12, частями 1 - 4.1, 5.1 - 8 статьи 14.13, статьями 14.31, 14.31.2, 14.32, 14.33, 14.61 Кодекса, независимо от правового статуса субъекта.

Абзац 5 части 3 статьи 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях введен Федеральным законом от 06.12.2011 N 404-ФЗ, и вступил в силу с 01.07.2012.

В соответствии с разъяснениями Пленума Верховного Суда Российской Федерации (пункт 3 Постановления от 24.03.2005 N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"), дела об административных правонарушениях, перечисленных в абзаце пятом части 3 статьи 23.1 КоАП РФ, подсудны судьям арбитражных судов независимо от того, кем было совершено административное правонарушение: должностным лицом, юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Таким образом, настоящее заявление подведомственно арбитражному суду.

Часть 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

В силу статьи 64 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон) введение наблюдения не является основанием для отстранения руководителя должника и иных органов управления должника, которые продолжают осуществлять свои полномочия с ограничениями, установленными пунктами 2, 3 и 3.1 настоящей статьи.

Не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Согласно пункту 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 (ред. от 21.12.2017) "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" обязанность руководителя должника по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер, то есть данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы.

В целях исполнения возложенных на него обязанностей арбитражный управляющий на основании абзаца 7 пункта 1 статьи 20.3 Закона имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы (абзац 10 пункта 1 статьи 20.3 Закона).

В соответствии со статьей 66 Закона временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника. Органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Согласно статье 67 Закона временный управляющий обязан принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; проводить анализ финансового состояния должника; выявлять кредиторов должника; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; уведомлять кредиторов о введении наблюдения; созывать и проводить первое собрание кредиторов. Временный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о своей деятельности и протокол первого собрания кредиторов с приложением документов, определенных пунктом 7 статьи 12 настоящего Федерального закона, не позднее чем за пять дней до даты заседания арбитражного суда, указанной в определении арбитражного суда о введении наблюдения. К отчету временного управляющего прилагаются: заключение о финансовом состоянии должника; заключение о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника; обоснование возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур.

Статьёй 1 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учёте" (далее - Закон "О бухгалтерском учёте") установлено, что целью законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете являются: установление единых требований к бухгалтерскому учёту, в том числе бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также создание правового механизма регулирования бухгалтерского учёта.

В соответствии со ст. 7 Закона "О бухгалтерском учёте", ведение бухгалтерского учёта и хранение документов бухгалтерского учета организуются    руководителем    экономического    субъекта,    руководитель экономического субъекта обязан возложить ведение бухгалтерского учёта на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено настоящей частью. Руководитель кредитной организации обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера. Руководитель экономического субъекта, который в соответствии с настоящим Федеральным законом вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учёта, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчётность, а также руководитель субъекта среднего предпринимательства, за исключением экономических субъектов, указанных в части 5 статьи 6 настоящего Федерального закона, может принять ведение бухгалтерского учёта на себя.

В силу ст.29 Закона "О бухгалтерском учете", первичные учётные документы, регистры бухгалтерского учёта, бухгалтерская (финансовая) отчётность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учётной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учёта, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учёта и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. 

Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

Из ч.3 ст.6 Закона "О бухгалтерском учете" следует, что бухгалтерский учёт ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

В соответствии с ч.1 ст.50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п.3 ст.3 ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" документы по личному составу - архивные документы, отражающие трудовые отношения работника с работодателем.

В рамках дела о банкротстве должника значительный размер требований занимает задолженность по заработной плате.

В случае уклонения от исполнения указанной обязанности в соответствии с частью 2 статьи 126 Закона руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В нарушение указанных требований в установленный Законом №127-ФЗ срок ответчик не передал временному управляющему сведения относительно работников, их задолженности, обоснованности образования данной задолженности, а также определение сроков возникновения задолженности, что повлекло последствия в виде невключения до настоящего времени требований работников ООО «НН «СУ-620» в реестр требований кредиторов либо отнесение их к текущей задолженности.

Таким образом, непередача документов должника существенно затрудняет и затягивает проведение процедуры банкротства в отношении должника, лишает временного и конкурсного управляющего возможности исполнить обязанности, предусмотренные Законом. В особенности, препятствует надлежащему ведению реестра требований кредиторов, созыву собраний работников и собраний кредиторов, составлению отчета о своей деятельности, выявлению оснований оспаривания сделок должника.

Перечисленные выше действия ответчика свидетельствуют о незаконном воспрепятствовании деятельности временного и конкурсного управляющего.

Таким образом, заявитель пришел к обоснованному выводу о наличии в деянии ответчика состава административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Исключительных оснований для применения в рассматриваемом случае статьи 2.9 КоАП РФ судом не усматривается по следующим основаниям.

На основании статьи 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения суд может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться вынесением устного замечания.

В пункте 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», указано, что малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. 

Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Следовательно, совершение правонарушения впервые, отсутствие вреда, устранение нарушений являются смягчающими ответственность обстоятельствами, но не освобождают ответчика от административной ответственности за совершенное правонарушение. 

Состав административного правонарушения, предусмотренного  4 статьи 14.13 КоАП РФ, является формальным и для привлечения лица к административной ответственности достаточно самого факта нарушения вне зависимости от наступивших в результате совершения такого правонарушения последствий. 

Согласно пункту 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Между тем суд, оценив конкретные обстоятельства рассматриваемого дела, суд не находит исключительности в характере совершенного административного правонарушения, поскольку выявленное нарушение создает угрозу охраняемым общественным отношениям, которая в рассматриваемом случае характеризуется пренебрежительным отношением ответчика к возложенной на него публично-правовой обязанности.

При этом в материалах дела отсутствуют и ответчиком не представлены доказательства устранения допущенного нарушения.

Согласно части 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания учитывается характер совершенного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность.

Предусмотренные статьей 4.3 КоАП РФ отягчающие обстоятельства по делу в рассматриваемом случае отсутствуют.

В соответствии с частью 3 статьи 4.2 КоАП РФ суд учитывает в качестве смягчающих обстоятельств по делу совершение правонарушения впервые.

На основании изложенного, суд назначает ответчику минимальное наказание, предусмотренное санкцией части 3 статьи 14.1 КоАП РФ, в виде штрафа в минимальном размере 40000 рублей.  

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 180-182, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд  

РЕШИЛ:

Привлечь должностное лицо - бывшего генерального директора ООО "Нижегородское "Строительное управление-620" ФИО1, место и дата рождения: 14.08.1973г.р., Союз Михайловский, Панинский район, Воронежская область; место регистрации (жительства): Воронежская область, Панинский район, районный 

<

...>) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в минимальном размере 40000рублей.

Административный штраф ответчиком, привлеченным к административной ответственности, должен быть уплачен  не позднее шестидесяти дней со дня вступления решения о наложении штрафа в законную силу по реквизитам: 

Получатель: УФК по Нижегородской области (прокуратура Нижегородской области, лицевой счет: 04321522770)

ИНН: 

<

***>

КПП: 526201001

Банк: Волго-Вятское ГУ Банка России г.Нижний Новгород

БИК: 042202001

расчетный счет: 

<

***>

код дохода: 41511690010016000140

ОКТМО: 22701000

Назначение платежа: Штраф по решению Арбитражного суда Нижегородской области.

Надлежащим образом заверенную копию квитанции или платежного поручения, подтверждающего уплату штрафа, необходимо представить в Арбитражный суд Нижегородской области.

В случае если арбитражному суду по истечении шестидесяти дней со дня вступления настоящего решения в законную силу не будет представлено доказательство добровольной уплаты штрафа направить настоящее решение в  службу судебных приставов - исполнителей по месту нахождения ответчика, привлеченного к административной ответственности.

Принудительное взыскание административного штрафа осуществляется непосредственно на основании настоящего решения (ч.4.2 ст.206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Настоящее решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня принятия и может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Нижегородской области в десятидневный срок со дня принятия решения.

Судья                                      М.Г.Чепурных