АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ

690091, г. Владивосток, ул. Октябрьская, 27

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А51-4757/2022

г. Владивосток

13 октября 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 07 октября 2022 года. 

Полный текст решения изготовлен 13 октября 2022 года.

            Арбитражный суд  Приморского края в составе судьи  Власенко Т.Б., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Шпаковой Е.К., после перерыва секретарем с/з ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по иску   общества с ограниченной ответственностью «Дионис»   (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  к  ФИО2 об истребовании документов у бывшего директора,

третье лицо: ФИО3, финансовый управляющий ФИО4, финансовый управляющий ФИО5

при участии в заседании (до и после перерыва): от ООО «Дионис»   -  ФИО6, паспорт, диплом, доверенность от 12.04.2022, № 5-25/2022 сроком на 1 год; от третьего лица ФИО3 - ФИО7, паспорт, диплом, доверенность от 09.01.2020 сроком на 3 года.

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Дионис»   (далее – истец) обратилось с иском  к  ФИО2 (далее – ответчик) об истребовании документов у бывшего директора согласно перечню:

1. Отчет директора о финансово-хозяйственной деятельности   Общества за 2019г.;

2.      Договоры, контракты, заключенные Обществом, а также взаиморасчетные документы: акты, накладные, платежные поручения за период с 26.1212019г. по 21.08.2020г.;

3.      Документы, подтверждающие информацию о заключенных Обществом в 2020г. (за период с 26.12.2019г. по 21.08.2020г.) крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

4.      Документы, содержащие информацию о размере вознаграждения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа Общества в период с 26.12.2019г. по 21.08.2020г., включая документы, подтверждающие такую информацию;

5. Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2019г. и 21.08.2020г.

Иные лица явку не обеспечили, извещены надлежащим образом, заседание проводится в их отсутствие в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее -  АПК РФ).

Исковые требования мотивированы уклонением от передачи документов бывшим директором  ФИО2, утратившим свои полномочия 21.08.2020 в связи с назначением нового директора ФИО8

Третье лицо ФИО3 иск оспаривает, указывая на то, что бухгалтерские балансы поданы в налоговый орган новым директором ФИО8 13.02.2021, 12.03.2021, следовательно, на момент составления бухгалтерских балансов за 2019, 2020 гг. требуемая истцом документация в обществе имелась и оснований для ее истребования у бывшего директора не имеется.  Кроме этого, руководитель общества имеет возможность получить истребуемые документы из других источников.

Истец ответил на заданные судом вопросы. 

Третье лицо поддерживает доводы отзыва, выступил с пояснениями.

Для необходимости предоставления истцом письменной позиции по существу спора, руководствуясь ст. 163 АПК РФ, суд объявил перерыв в судебном заседании до 07.10.2022 в 09-30, о чем вынесено протокольное определение.

Иные лица явку не обеспечили, извещены надлежащим образом, заседание проводится в их отсутствие в порядке статьи 156 АПК РФ.

Представитель истца требования поддерживает.

Представитель третьего лица дает устные пояснения.

Судом дополнительно исследованы материалы дела № А51-16780/2020, которое также находится в производстве судьи Власенко Т.Б. по иску ФИО3 к обществу с ограниченной ответственностью «Дионис» об обязании предоставить документы согласно перечню.

Как следует из материалов дела, ООО «Дионис» зарегистрировано отделом регистрации Администрации г. Владивостока 22.09.1995, находится на учете в Межрайонной ИФНС России № 15 по Приморскому краю, ОГРН 

<

***>.

Единственным участником является ФИО3 (размер доли 100 %). В качестве генерального директора указан ФИО8 (запись ГРН 2202500641506 от 28.10.2020).

Определением Арбитражного суда Приморского края суда от 23.08.2019 по делу А51-12816/2019 в отношении ФИО3 введена процедура реструктуризации долгов гражданина, финансовым управляющим утвержден ФИО9.

Решением от 20.12.2019 по делу А51-12816/2019 ФИО3 признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него введена процедура реализации имущества должника сроком на шесть месяцев, финансовым управляющим должника утвержден ФИО9.

Финансовым управляющим ФИО9 в рамках реализации полномочий участника ФИО3 генеральным директором ООО «Дионис» назначен ФИО2 (в период с 26.12.2019 по 20.08.2020), а 21.08.2020 - ФИО8

Определением суда от 12.11.2020 финансовым управляющим ФИО3  утвержден ФИО4. Определением суда от 23.06.2022 по делу № 51-12816/2019 84126/2022 ФИО4 освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего должника ФИО3 Новым финансовым управлящим должника ФИО3 утвержден ФИО5

Как указал истец, на момент назначения руководителем Общества ФИО2, последнему ФИО3 - единственным участником общества и его генеральным директором, переданы уставные документы общества, действующие хозяйственные договоры и т.п., согласно акту передачи от 13.02.2020. При назначении на должность ФИО8 последний принял имевшиеся в распоряжении ФИО2 документы, поименованные в Актах от 13.02.2020г. Иных документов, кроме поименованных в Актах, в распоряжение ФИО8 не передавалось. Сложности в подтверждении полномочий генерального директора ФИО8, вызванные неудостоверением в установленном законом нотариальном порядке решения о его назначении, привели к возможности приступить к исполнению обязанностей руководителя лишь в ноябре 2020 года.

Как следует из текста иска, при анализе деятельности Общества за период 2020 года генеральным директором ФИО8 установлено, что бухгалтерская отчетность Общества не велась, в налоговые органы не сдавалась, бухгалтерские базы руководителю не переданы. В офис Общества, расположенный по адресу: 

<

...>, здание лит.7, помещение 9,23,29, несмотря на предпринимаемые новым руководителем общества ФИО8 попытки, попасть последний не смог. Договор аренды с собственником помещений прекращен. В связи с изложенным, местом нахождения Общества пришлось определить иной адрес: 

<

...>, этаж 3, каб. 11. Однако, в указанный офис помещены исключительно документы, переданные ФИО8

Согласно акту от 07.09.2020  ФИО8 приняты документы по деятельности ООО «Дионис» в составе, полностью идентичном переданному от ФИО3 ФИО2 Никакие новые документы в составе пакета документов не передавались.

Указанные обстоятельства явились основанием для обращения истца в суд с настоящим иском.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.  Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.

Отношения сторон настоящего спора регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон №14-ФЗ). 

В силу пункта 3 статьи 53 ГК РФ, лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона №14-ФЗ общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ).

В соответствии с пунктом 3 статьи 6 Закона №402-ФЗ бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Пунктом 1 статьи 9 указанного Закона каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В статье 29 Закона № 402-ФЗ сказано, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу пункта 8 Информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», в случае утраты финансовых и иных документов общество обязано их восстановить.

Статьей 7 Закона № 402-ФЗ предусмотрено, что обязанность по организации ведения бухгалтерского учета, хранения документов бухгалтерского учета возложена на руководителя экономического субъекта. 

При этом, действующее законодательство не содержит императивного требования к оформлению передачи документов о деятельности общества при смене руководителя путем составления письменного акта приема-передачи. 

Таким образом, ответственность к ранее назначенному руководителю, в том числе в виде обязания передать вновь назначенному руководителю документы юридического лица может быть применена лишь в случае установления нарушения таким лицом указанных выше положений и факта удержания документов лицом, чьи полномочия руководителя прекращены.

В данном случае, в нарушение части 1 статьи 65 АПК РФ, истцом таких доказательств не представлено, равно как не подтверждено, что спорная документация находится во владении ФИО2 в настоящее время.

То обстоятельство, что ФИО2 являлся исполнительным органом общества в период с 26.12.2019 по 20.08.2020, само по себе не свидетельствует о том, что документация, указанная в исковом заявлении, находится в его личном владении.

Напротив, как установлено судом, на основании акта от 07.09.2020, подписанного ФИО8, ФИО10, ФИО11 перечень документов, имеющийся у ответчика, получен от   представителя бывшего генерального директора ООО «Дионис» ФИО2. Данный акт судом исследован и находится в материалах дела № А51-16780/2020. Доказательств обратного истцом не представлено.

 Наряду с этим, бухгалтерские балансы общества за 2019, 2020 гг. поданы в налоговый орган ФИО12 13.02.2021, 12.03.2021, что подтверждено упрощенной бухгалтерской (финансовой) отчетностью за указанный период с квитанцией о приеме, что свидетельствует об отсутствии таких документов у ответчика.

На основании изложенного суд приходит к выводу о недоказанности факта наличия у ФИО2  истребуемой документации, а также факта уклонения в ее передаче новому директору. В связи с чем, требования к ответчику не могут быть удовлетворены.

Учитывая, что судебный акт должен быть исполнимым, невозможно возложить на ответчика обязанность, которую он не сможет исполнить (статья 16 АПК РФ).

В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по оплате государственной пошлине относятся на истца.

            Руководствуясь статьями 110, 167-170,  176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

В удовлетворении иска отказать.

            Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и  в Арбитражный суд Дальневосточного округа  в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.

 

Судья                                                                                                  Власенко Т.Б.