Арбитражный суд Хабаровского края

г. Хабаровск, ул. Ленина 37, 680030, www.khabarovsk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

дело № А73-10544/2020

г. Хабаровск

24 декабря 2020 года

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 17.12.2020.

Арбитражный суд Хабаровского края

в составе судьи Гребенниковой Е.П.

при ведении протокола судебного заседания

секретарём судебного заседания ФИО1 

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению иностранной компании «ЭСТИЭКС  КОРПОРЕЙШН» (запись в Торговом реестре компаний республика Корея 194211-0000183 зарегистрированное в 105, Кёнсан - Намдо, Республика Корея) 

к обществу с ограниченной ответственностью «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес: 682860, Хабаровский край, пгт. Ванино, ул. Мира, д. 2);

ФИО2

об обязании ответчиков представить документацию общества, а также сообщить сведения, касающиеся деятельности ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ»

УСТАНОВИЛ:

Участник ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» - иностранная компания «ЭСТИЭКС  КОРПОРЕЙШН» (далее – истец, Иностранная компания) обратился в Арбитражный суд Хабаровского края с исковым заявлением к ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» (далее – Общество) и ФИО2 об истребовании бухгалтерской отчётности, первичной и иной документации, в том числе учредительных документов Общества.

Определением Арбитражного суда Хабаровского края от 20.07.2020 дело принято к производству, назначено предварительное судебное заседание.

Определением от 10.09.2020 дело назначено к судебному разбирательству. К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечён ФИО3.

В судебном заседании, состоявшемся 21.10.2020, интересы Общества представлял представитель по доверенности от 01.08.2019 № 15Ю-08/19 ФИО4.

В последующем указанная доверенность Обществом, в лице генерального директора, была отозвана.

Интересы общества представлял адвокат - Герасимов Иван Андреевич.

Судебное разбирательство по настоящему делу судом неоднократно откладывалось по ходатайствам лиц участвующих в деле, в том числе в целях вызова в судебное заседание свидетелей - ФИО5, ФИО6.

В судебное заседание свидетели не явились, их явка заявителями соответствующего ходатайства (истец и Общество) в судебное заседание не обеспечена.

Ходатайств об отложении судебного разбирательства ввиду неявки в судебное заседание свидетелей представители сторон не заявили, указывая на возможность рассмотрения дела по существу в отсутствие свидетелей. 

Суд с учётом мнения представителей сторон, полагает возможным рассмотреть дело по существу без допроса свидетелей по имеющимся в деле доказательствам. 

В судебном заседании, открытом 10.12.2020, представитель истца исковые требования поддержал в полном объёме согласно требованиям, изложенным в иске.

Представитель Общества Герасимов И.А. в судебном заседании указывал на правомерность требований истца в части истребования документов у ФИО2, как лица, фактически осуществляющего исполнение обязанностей руководителя Общества в спорном периоде, на основании доверенности от 17.09.2019. Пояснял, что документы, об истребовании которых заявлено, фактически в Обществе в настоящий момент отсутствуют ввиду их передачи ФИО2, который их неправомерно удерживает. Письменный мотивированный отзыв не представлен.

ФИО2 как лично, так и в лице своего представителя ФИО4, возражал относительно правомерности предъявленных к нему исковых требований, отрицая как факт исполнения обязанностей генерального директора Общества, так и факт наличия у него документов Общества и обязанности по их хранению.

В порядке ст. 163 АПК РФ в судебном заседании объявлялся перерыв с 10.12.2020 до 17.12.2020.

Дело рассмотрено по правилам ст. 156 АПК РФ в отсутствие третьего лица, извещённого надлежащим образом в порядке п. 2 ч. 4 ст. 123 АПК РФ.

Исследовав материалы дела, оценив в совокупности и взаимосвязи доводы сторон и представленные ими доказательства, суд пришёл к следующему.

В соответствии пунктом 1 статьи 65.2 ГК РФ участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

В соответствии с абз. 3 пункта 1 статьи 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ (далее – Закон № 14-ФЗ) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В статье 50 Закона № 14-ФЗ установлен перечень документов, которые общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В силу п. 2 указанной нормы права Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. 

Согласно пункту 4 статьи 32 Закона № 14-ФЗ  руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Статьей 40 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что единоличным исполнительным органом общества является директор. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В пункте 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ  перечислены документы, которые обязано хранить общество; общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 50, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ).

Частями 1 и 3 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте» (далее - Закон о бухгалтерском учёте) предусмотрено, что ведение бухгалтерского учёта и хранение документов бухгалтерского учёта организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с п. 4 ст. 29 Закона о бухгалтерском учёте при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

В силу указанных норм ведение бухгалтерского учёта, хранение документов бухгалтерского учёта, и их последующая передача организуются руководителем экономического субъекта.

Таким образом, именно на руководителе общества лежит установленная законом обязанность обеспечить сохранность документов общества, передать указанную документацию при смене руководителя, либо ознакомить с документами общества его участников.

В соответствии со сведениями единого государственного реестра юридических лиц (по состоянию на 15.04.2020) Общество зарегистрировано Инспекцией Федеральной налоговой службы по Железнодорожному району г. Хабаровска 09.01.2018.

В состав участников Общества входят: Компания «ЭСТИЭКС  КОРПОРЕЙШН», владеющая 51% доли в уставном капитале Общества; ФИО2 – 24,5% доли в уставном капитале; ФИО3 – 24,5 % доли в уставном капитале. 

С 16.04.2019 до настоящего времени генеральным директором Общества является Пак Же Хи.

В силу части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном АПК РФ. 

При этом защита субъективных прав должна осуществляться способами, предусмотренными законом, и в соответствии с природой защищаемого права.

Учитывая, что ФИО2 никогда не являлся руководителем (директором) Общества и не исполнял обязанности генерального директора Общества (доказательств обратного в материалы дела не представлено),  у него отсутствует установленная законом обязанность по обеспечению сохранности документов Общества и по ознакомлению с документами Общества его участников.

Сам факт наличия у ФИО2 каких-либо документов Общества, естественным образом вытекающий из факта его участия в Обществе и исполнении обязанности заместителя генерального директора Общества в период с 07.05.2019 до 27.04.2020, не отменяет законодательно установленной обязанности именно генерального директора Общества (в рассматриваемом случае Пак Же Хи) обеспечить сохранность документов Общества и ознакомить с ними его участников.

Кроме того, согласно представленному в материалы дела акту приёма-передачи документации от 23.09.2019 заместитель генерального директора ФИО2 передал имеющуюся у него документацию Общества, юристу – ФИО5 

Факт передачи ФИО2 документов Общества на хранение от ФИО4, которая в спорный период занимала в Обществе должность директора по правовой работе, допустимыми, достоверными и относимыми доказательствами не подтверждён.

Обстоятельства принятия ФИО2 по акту приёма-передачи от 23.09.2019 печати Общества и вероятность её утраты судом не оцениваются, поскольку не входят в предмет исковых требований. 

Таким образом, ФИО2 в рассматриваемом случае является ненадлежащим ответчиком, в связи с чем предъявленные к нему требования удовлетворению не подлежат.

При установленных судом обстоятельствах, учитывая законодательно установленную обязанность Общества в лице своего единоличного исполнительного органа предоставить участникам Общества по их требованию информацию о деятельности Общества, бухгалтерскую и иную документацию, требования истца к Обществу суд находит обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Отсутствие у генерального директора Общества бухгалтерских и иных документов Общества в результате ненадлежащего исполнения обязанностей по их сохранности не является основанием для отказа в удовлетворении иска, учитывая, что руководитель Общества, не лишен возможности восстановить утраченную документацию Общества, путём запроса её у контрагентов и уполномоченных органов государственной власти.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 110, 167-170 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований к ФИО2 отказать.

Обязать ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» (Общество) предоставить участнику - иностранной компании «ЭСТИЭКС  КОРПОРЕЙШН» следующие документы:

1. Документы бухгалтерской отчетности, а также касающиеся хозяйственной деятельности Общества: годовой бухгалтерский отчёт за 2018, 2019 годы, включающий в себя следующие формы (Форма № 1 "Бухгалтерский баланс", Форма № 2 "Отчет о прибылях и убытках", Форма № 3 "Отчет о движении капитала", Форма № 4 "Отчет о движении денежных средств", Форма № 5 "Приложение к бухгалтерскому балансу"), промежуточный бухгалтерский отчёт за первое полугодие 2020 года (Форма № 1 "Бухгалтерский баланс", Форма № 2 "Отчет о прибылях и убытках").

2. Правоустанавливающие документы и копии свидетельств о государственной регистрации права на объекты недвижимости при наличии.

3. Все кредитные договоры с графиками платежей по основной сумме долга и выплате процентов и заключенные в обеспечение исполнений обязательств по данным кредитным договорам договоров залога, поручительства и пр.

4. Все (текущие и исполненные) договоры лизинга, аренды, пользования, займа, а равно любые иные сделки, прямо не поименованные, но посредством которых Общество распоряжается своим имуществом или приобретает имущество и дополнительные соглашения к ним.

5. Документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе; а также выбывшее на основании любой сделки, приказа Общества.

6. Документацию по инвентаризации кассы и ТМЦ на каждое событие финансово-хозяйственной деятельности Общества в соответствии с законодательством РФ (Законом «о бухгалтерском учёте», Учётной политикой Общества).

7. Первичную документацию (авансовые отчёты с приложенными к ним первичными документами, счета, счета-фактуры, накладные, и пр.).

8. Базу 1С: Бухгалтерия, Кадры, Склад, Производство.

9. Гражданско-правовые договоры за период с даты регистрации Общества по текущую дату (займа, купли-продажи, поставки, аренды, оказания услуг/выполнения работ и иные) с российскими контрагентами и иностранными, с приложением актов сверок за весь период деятельности сторон по договору; актов на выполнение работ/оказание услуг, поставки за период с даты заключения договора по текущую дату.

10.Внутренние и учредительные документы Общества за весь период существования ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ», в том числе: список участников Общества; Устав Общества в действующей и предшествующих редакциях, со всеми изменениями внесенными в Устав общества; Учредительный договор Общества; протоколы, списки аффилированных Обществу лиц; заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора; документы, подтверждающих направление Обществом уведомлений (приглашений) в целях обеспечения участия истца в деятельности Общества - за период с 27 марта 2019 г. и по текущее время; договор (контракт) с генеральным директором.

Обязать ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» в течение пяти дней с даты вступления решения по настоящему делу в законную силу предоставить истцу для ознакомления доступ к оригиналам следующих документов: документы бухгалтерского учёта за периоды с 01 января 2019 г. по 31 декабря 2019 г., с 01 января 2020 г. по 30 июня 2020 г., в том числе, но не исключительно:

- главная книга, Журнал-ордер № 13 или оборотно-сальдовую ведомость по счёту 01 "Основные средства",

-  Журнал-ордер № 10-с или оборотно-сальдовую ведомость по счету 20 "Основное производство", 

- Ведомость № 16 "Движение готовой продукции",

- Журнал-ордер № 1 или оборотно-сальдовую ведомость по счету 50 "Касса",

- Журнал-ордер № 2 или оборотно-сальдовую ведомость по счету 51 "Расчетный счет",

- Журнал-ордер № 6 или оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 "Расчеты с поставщиками" с разбивкой по субсчетам 60.01, 60.02.,

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 08 "Вложения во внеоборотные активы",

- Журнал ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 07 "Оборудование к установке",

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 10 "Материалы",

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 41 "Товары",

-  Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 43 "Готовая продукция"

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую  ведомость по счету 58  "Финансовые вложения",

-  Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 66 "Кредиты и займы", 

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 68 "Расчеты по налогам и сборам", 

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению",

- Журнал-ордер или оборотно-сальдовую ведомость по счету 71 "Расчеты с подотчетными лицами";

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" с разбивкой по субсчетам 62.1, 62.2.,

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 76 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами";

- регистры бухгалтерского учета по счетам 90 "Продажи", 91 "Прочие доходы и расходы", 97 "Расходы будущих периодов", 99 "Прибыли и убытки", 1.14. оборотно-сальдовая ведомость в целом по ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ».

Действующие (текущие) иные договоры, заключенные Обществом. Договоры, заключенные Обществом за период с даты его создания по дату получения ответчиками требования.

Штатное расписание за период с 01 января 2019 г. и все имеющиеся изменения к нему по состоянию на текущий день, приказы о приёме, переводе, предоставлении отпуска и увольнении работников Общества; копии трудовых книжек с приложением к ним, копии трудовых договоров, должностных инструкций, заявлений о приёме, переводе и увольнении этих работников.

Штатную расстановку за период с 01 января 2019 г. и все имеющиеся изменение к ней по состоянию на текущую дату.

Обязать ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» в течение пяти дней с даты вступления решения по настоящему делу в законную силу предоставить истцу в письменной форме следующие сведения, касающиеся деятельности ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ»:

Кто являлся с 27 марта 2019 г. и на текущую дату членами и председателем совета директоров, а также когда истекает срок их полномочий;

Кто является на текущую дату членами ревизионной комиссии, а также когда истекает срок их полномочий; 

Проводились ли общие собрания участников ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» по следующим вопросам:

утверждение аудитора для проверки и подтверждения правильности годовой финансовой отчетности Общества за 2019 г. - 2020г;

утверждение годовой отчетности Общества за 2019 г.;

утверждение годовой отчетности Общества за 2020 г.

Взыскать с ООО «ЭСТИЭКС  ФОРЕСТ» в пользу иностранной компании «ЭСТИЭКС  КОРПОРЕЙШН» расходы по уплате государственной пошлины в размере 6000 руб.

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия (изготовления его в полном объёме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, а также в кассационном порядке в Арбитражный суд Дальневосточного округа в течение двух месяцев с даты вступления решения  в законную силу, если решение было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции или если арбитражный суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражный суд апелляционной и кассационной инстанции через Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья                                                                                         Е.П. Гребенникова