АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

 

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 533-50-00

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Казань                                                                                                      Дело № А65-27922/2022 

 

Дата принятия решения –  30 мая 2023 года.

Дата объявления резолютивной части –  23 мая 2023 года.

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Аппаковой Л.Р., при ведении протокола судебного заседания  секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело 

Общества с ограниченной ответственностью "Унберто", г. Казань, (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к  ФИО2, г.Казань, (ИНН 

<

***>) об обязании ФИО2 передать, в течение 7 дней с момента вступления решения в силу, управляющему Общества - ФИО3, по описи документацию о деятельности ООО «Унберто» за период с 10.01.2017 по 16.06.2022 года, в том числе:

1) Подлинные учредительные и уставные документы (Устав, Свидетельство о государственной регистрации, Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, Протокол о создании общества, иные протоколы общих собраний участников общества, Листы записи, свидетельства о регистрации изменений, связанных с внесением изменением в учредительные документы и не связанные); в том числе, протоколы ВОСУ об одобрении крупных сделок с АО «Риален» и ИП «ФИО10» и сделок, в совершении которых имелась заинтересованность с ООО «Тандем».

2) Все документы бухгалтерской отчетности общества за 2017, 2018 и 2019 гг., в том числе всю первичную документацию (УПД, акты, чеки, отчеты Унифицированная форма № АО-1, отчеты по кассе, квитанции, накладные и авансовые отчеты);

3)  Документы об имуществе общества (акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов);

4) Все подлинные договоры, заключенные обществом, в том числе:

-   договор аренды, соглашение о расторжении и/или уступке договора аренды,

- договор с поставщиком ИП ФИО10;

- договор с ООО «Тандем».

5) Трудовые договоры, трудовые книжки, кадровые документы общества. 2. Взыскать государственную пошлину в размере 6000 рублей., с привлечением к участию в деле, в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, ООО «АртСпецСтрой» (ИНН 

<

***>)

 

При участии (до и после перерыва):

от истца  – представителей ФИО3 по паспорту - управляющий, ФИО4 по паспорту.

от ответчика  – представителя ФИО5, по доверенности от 20.10.2022 г.

 

УСТАНОВИЛ

 

Истец - Общество с ограниченной ответственностью "Унберто", г. Казань, (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан с иском к ответчику – ФИО2, г.Казань, (ИНН 

<

***>) об обязании ФИО2 передать, в течение 7 дней с момента вступления решения в силу, управляющему Общества - ФИО3, по описи документацию о деятельности ООО «Унберто» за период с 10.01.2017 по 16.06.2022 года, документы.

В судебном заседании 08.02.2023 представитель истца исковые требования уточнил, просил обязать бывшего Директора ФИО2 дополнительно передать Управляющему ООО «УНБЕРТО» - ИП ФИО3: регистры бухгалтерского учета; учетную политику ООО «УНБЕРТО» в части отражения операций хозяйственной жизни; базу данных учета первичной бухгалтерской документации, с отраженными фактами хозяйственной жизни на базе 1С; приобретенную лицензию 1С, а также просил взыскать с ответчика убытки от ненадлежащего исполнения Директором обязанности по сдаче отчетности составил 7500 рублей.

Представитель ответчика возражал.

Судом, в порядке ст. 49 АПК РФ, принято уточненное исковое заявление в части, касающейся бухгалтерии,  в части взыскания убытков отказано, так как данные требования имеют разные предмет и основания.

Кроме того истцом заявлены требования об объединении дел № А65-27922/2022 и  А65-29495/2022 в одно производство. 

Определением Арбитражного суда РТ от 08.02.2023 в удовлетворении вышеуказанного ходатайства отказано, определение вступило в законную силу.

В судебном заседании 17.05.2023 объявлен перерыв до 23,.05.2023 для ознакомления сторон с представленными документами, после перерыва судебное заседание продолжено в том же составе суда.

Стороны ранее заявленные позиции поддержали.

Кроме того истцом заявлено ходатайство о фальсификации ответчиком первичных документов бухгалтерского учета, а именно Договора №1 от 20.01.2020 года и акта №1 от 24.01.2020 года на уничтожение документов.

Сторонам известны правовые последствия заявления о фальсификации доказательств согласно статье 161 АПК РФ, о необходимости разъяснении последствий сторонами не заявлено.

Судом отказано в удовлетворении  ходатайства ответчика о фальсификации доказательств в силу следующего.

По смыслу ст. 161 АПК РФ фальсификация заключается в преднамеренном искажении доказательств по делу путем их подделки, подчистки, внесения исправлений, искажающих действительное содержание доказательств.

В процессуальном законодательстве закреплены правила, регламентирующие рассмотрение вопроса о фальсификации доказательства, которые направлены на исключение оспариваемого доказательства из числа доказательств по делу. Так, предусмотренные ст. 161 АПК РФ процессуальные правила представляют собой механизм проверки подлинности и достоверности доказательства.

На основании абз. 2 п. 3 ч. 1 ст. 161 АПК РФ судебная экспертиза является одним из способов проверки заявления о фальсификации доказательств.

Следовательно, процессуальный закон не исключает возможности проверки судом заявления о фальсификации другими способами. При этом назначение экспертизы по делу в соответствии со ст. 82 АПК РФ является правом, а не обязанностью суда.

По смыслу положений абз. 2 п. 3 ч. 1 ст. 161 АПК РФ наличие заявления о фальсификации доказательства не является безусловным основанием для назначения судебной экспертизы с учетом того, что достоверность доказательства может быть проверена иным способом, в том числе путем его оценки в совокупности с иными материалами дела в порядке, предусмотренном ст. 71 настоящего Кодекса.

В пункте 39 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.12.2021 №46 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции" разъяснено, что исходя из положений части 1 статьи 64, части 2 статьи 65, статьи 67 АПК РФ не подлежит рассмотрению заявление о фальсификации, которое заявлено в отношении доказательств, не имеющих отношения к рассматриваемому делу, а также если оно подано в отношении документа, подложность которого, по мнению суда, не повлияет на исход дела в связи с наличием в материалах дела иных доказательств, позволяющих установить фактические обстоятельства.

Истцом в материалы дела не представлено доказательств в обосновании заявленных в ходатайстве доводов.

Также истцом заявлены ходатайства о привлечении в качестве третьего лица ФИО6.

От заявителя поступило ходатайство об истребовании документов у ответчика.

Суд не находит оснований для удовлетворения ходатайства о привлечении ФИО6 в качестве третьего лица без самостоятельных требований на предмет спора, в связи с тем что истцом не представлено доказательств  необходимости участия вышеуказанного лица в процессе.

Ответчиком в свою очередь представлено ходатайство о приобщении истребованных истцом  документов, а именно » оригиналы документов и базу 1С Бухгалтерия на электронном носителе (карта памяти): Устав 1 экз; Документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ, - на 1 л. в 1 экз.; Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе - на 1 л. в 1 экз.; Договор №260417-1 ООО «МЕЙДЖИК ТРАНС КАЗАНЬ» от 26 апреля 2017г., Договор № С6/17 ИП ФИО7 от 04 апреля 2017г., Договор № С АО 10-68 ИП ФИО7 от 01 апреля 2017г., Договор № 50/18/ИП ИП ФИО8 от 01 марта 2018г., Договор ООО «Авирта» (бух.услуги) от 12 января 2017г., Договор поставки №8 ИП ФИО9 от 06 марта 17 года., Договор №РЦСУ-17/03 ООО РЦСУ «МарКа Ремонта» от 06 марта 2017г., Договор №20170824-2И ООО «ВендоСофт» от 24.08.17г., Договор по техническому обслуживанию ООО РЦСУ «МарКа Ремонта» от 01 июля 2017г., Договор поставки товара ИП ФИО10 от 06.03.2017г., Агентский договор ИП ФИО10 от 06.03.2017г., Договор на аренду квартиры ФИО11 от 13.03.2017., Соглашение б/н от 30.05.2018 Казанская коллегия адвокатов., 000 «Центр Систем Безопасности». СЧЕТ-ФАКТУРА №2904 ОТ 17 МАРТА 2017Г. СУММА: 6 572,07., ИП ФИО14. Акт № 278 от 04 апреля 2017г. Сумма:3500., ООО «КАРТИ». Товарная накладная №82 от 16.02.2017. Сумма 5690, 000 «Кронар». Товарная накладная S5391832 ОТ 14.02.2017г. Сумма 23 120,00., 000 «КЦ ДНС-Тюмень». СЧЕТ-ФАКТУРА №ЕИ8-000047/5О ОТ 18.03.2017г., Сумма 7 990,00 22)000 «КЦ ДНС-Тюмень». СЧЕТ-ФАКТУРА №Б-00028319/50 от  17.03.20П.Сумма 1199,00 руб., ИП ФИО12. АКТ №КазСур000029 от 04.04.17. Сумма 1590,00 руб., ООО «КЦ ДНС-Тюмень». СЧЕТ-ФАКТУРА №ЕИ8-000058/50 ОТ 03.04.2017г., Сумма 8699,00 25)000 «ПЕРВАЯ ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ» Акт «СГП0318000016/88 от 18.03.17г. Сумма 400., 000 «ЮГРА - КЕРАМА» СЧЕТ-ФАКТУРА №ЮГР0011298 ОТ 17.03.2017Г. Сумма 29 109,17 руб., 000  «Байкал-Сервис  Сургут»  Акт  выполненных  работ №СУ0000013258602  ОТ 17.03.17 СУММА 903,00 СУММА 42,97 руб., ООО «ЕАС ТРЭЙДИНГ» СЧЕТ-ФАКТУРА №84 ОТ 09.03.17г. сумма 35812,00 руб., ООО «ЛЕДЕРОН» Товарная накладная №175 ОТ 13.03.17 сумма 41 099,00 руб., ООО «Авирта» Акт №000173 от 31.03.17г Сумма 2500 руб ., ООО «Авирта» Акт №000174 от 30.04.17г Сумма 7000 руб., ООО «Авирта» Акт №000175 от 31.05.17г Сумма 7000

ООО «Авирта» Акт №000176 от 30.06.17г Сумма 7000 руб., ИП ФИО12 Акт №КазСур000026 от 28.03.17г. Сумма 1129,00 руб., ИП ФИО12 Акт №КазСур000080 от 24.03.17г. Сумма 1642,00 руб., ИП ФИО13, Акт №171102 от 30.11.17г Сумма 8400,00 руб., ИП Троценко Акт№А568 от 31.10.17г. Сумма 4516,13 руб., ИП Троценко Акт №А628 от 30.11.17г Сумма 5000,00 руб., ИП Троценко Акт №А463 от 30.09.17г. Сумма 5000,00 руб., ИП Троценко Акт №278 от 04.04.17г. Сумма 3500,00 руб., ИП Троценко Акт №373 от 30.04.17г Сумма 2167,00 руб., ИП Троценко Акт№А61 от 31.05.17г Сумма 4032,26 руб., ИП Троценко Акт №А155 от 30.06.17г Сумма 5000,00 руб., ИП Троценко Акт №А284 от 31.07.17г Сумма 5000,00 руб., ИП Троценко Акт №А720 от 31.12.17г Сумма 5000,00 руб., ИП Троценко Акт№А310 от 31.08.17г Сумма 5000,00 руб., ООО «Атом» АКТ №152 ОТ 9.11.17г Сумма 506,00 руб., ООО «ТРИ»А»-Медиа» Счет-фактура №676 4.09.17 Сумма 1900,00  руб., ИП ФИО15 №АКТ №112 от 30.10.17r Сумма 4800,00 руб., ИП ФИО9 Акт №11 от 31.03.17г Сумма 70000,00 руб., ООО «ВендоСофт» Акт выполненных работ №20170824-48 Сумма 2000,00  руб., 000 «Центр Систем Безопасности» Счет-фактура №2667 от 14.03.17 Сумма 10980,72 руб.,  ИП ФИО16 Товарная накладная №91 23.03.17 Сумма 26000,00 руб., 000 «М.видео Менеджмент» Товарный чек №47272147/2301461 от 31.03.2017г. Сумма 9990,00 руб., ИП ФИО17 Товарная накладная №139 от"27.03.17 Сумма 4750,00 руб., 000 «Авалон» Товарная накладная №00272 от 14.03.2017 Сумма 9600,00 руб, ООО РЦСУ «МарКа Ремонта» Акт№000001 от 10.04.17г. Сумма 683000,00 руб., ООО РЦСУ «МарКа Ремонта» Акт№000002 от 10.04.17г. Сумма 37950,00 руб., ООО РЦСУ «МарКа Ремонта» Акт№000003 от 26.04.17г. Сумма 18020,00 руб., 000 «Артефакт» Счет-фактура №АРТ00625 от 13.03.17 Сумма 15210,00 руб., ИП Волошина АКТ №11 ОТ 18.04.17. Сумма 72779.20  руб., ИП Волошина АКТ №12 ОТ 18.04.17. Сумма 3000,00 руб., ИП ФИО9 Акт №11 от 31.03.17г Сумма 246706,40 руб., ООО «ТК Яннисто» Счет фактура 145 от 21.03.17г. сумма 240,00 руб., ООО «ТК Яннисто» Счет фактура 143от 21.03.17г. сумма 34800,00 руб., 000 «ТК Яннисто» Счет фактура 148 от 22.03.17г. сумма 1250,00 67)000 «КЦ ДНС-Тюмень». СЧЕТ-ФАКТУРА №Б-00042519/50 ОТ 18.04.2017г Сумма 750,00 руб., Сумма 1599,00 руб., 000 «Центр Потолков» Счет-фактура №329 от 13.04.2017., 000 «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» Счет-фактура №ТЮ604140019 от 14.04.17г сумма 350 руб., 000 «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» Счет-фактура №ТЮ605180019 от 18.05.17г сумма 1200 руб., ООО «ГК МЕИДЖИК ТРАНС СУРГУТ АКТ №СУб 11010056 от 01.11.17г Сумма 750,00 руб., 000 «ГК МЕИДЖИК ТРАНС СУРГУТ АКТ №СУ611160039 от 16.11.17г Сумма 1550,00 руб., ООО «Деловые линии» АКТ№ 1143441/0002 от 21.03.17г Сумма 1681,00 руб., ООО «Деловые линии» АКТ№ 00432003925/0043 от 26.04.17г Сумма 1741,00 руб., ООО «Центр управления бизнесом» Товарная накладная №158 от 20.03.17 Сумма 13000 руб, ИП ФИО13, Акт №171202 от 31.12.17г Сумма 8150,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500003087 от 31.05.17 Сумма 1998,81руб., АО «Риалрен» АКТ№3500002691 от 31.05.17 Сумма 23777,00 руб, АО «Риалрен» АКТ№3500002852 от 31.05.17 Сумма 221799,54 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500003365 от 30.06.17 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500003547 от 30.06.17 Сумма 221799,54 руб, АО «Риалрен» АКТ№3500003953 от 30.06.17 Сумма1776,83 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500002251 от 06.04.17 Сумма 14707,13 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500002250 от 30.04.17 Сумма 184833,24 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500002449 от 30.04.17 Сумма 5375,47 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500002252 от 30.04.17 Сумма 19814,17 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500003953 от 30.06.17 Сумма 1776,83 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500003365 от 30.06.17 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500003547 от 30.06.17 Сумма 221799,54 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500004522 от 31.07.17 Сумма 221799,54 руб, АО «Риалрен» АКТ№3500004117 от 31.07.17 Сумма 23777,00 руб.. АО «Риалрен» АКТ№35000044482 от 31.07.17 Сумма 1936,20 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500005051 от 31.08.17 Сумма 221799,54 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500004730 от 31.08.17 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500004985 от 31.08.17 Сумма 1989,35 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500005616 от 30.09.17 Сумма 221799,54 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500005384 от 30.09.17 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500005939 от 30.09.17 Сумма 2427,94 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500006571 от 31.10.17 Сумма 2182,94 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500006124 от 31.10.1? Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3 5000063 81 от 31.10.17 Сумма 221799,54 руб., АО «Риалрен» АКТ № №3500006994 от 30.11.17г Сумма 1910,96 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500000125 от 31.01.18 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500000353 от 31.01.18 Сумма 1 701,88 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500000817 от 28.02.18 Сумма 2290,45 руб., АО «Риалре н» АКТ№3500000627 от 28.02.18 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3 500007816 от 31.12.17г Сумма 2 300,02 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500007463 от 31.12.17г Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500006751 от 30.11.2017 Сумма 23777,00 руб., АО «Риалрен» АКТ№3500007578 от 31.12.2017 Сумма 221 799,54 руб., ООО «Ледерон» Товарная накладная №286 от 18.04.17 Сумма 11 100,00 руб., ООО «Ледерон» Товарная накладная №287 от 18.04.17 Сумма 1 529,00 руб., ООО «ГК МЕИДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУ611010056 от 01.11.17г. Сумма 750 руб., ООО «ГК МЕИДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУ611160039 от 16.11.17г. Сумма 1550,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ»  счет - фактура    №Т110604140019    от 14.04.17г. Сумма 350 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ605180019 от 18.05.17г. Сумма 1200,00 руб.,  ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ611010062 от 01.11.17г. Сумма 850,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮб 10180023 от 18.10.17г. Сумма 1 150,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ610060029 от 06.10.17г.. Сумма 1625,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ609210061 от 21.09.17г. Сумма 1175,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ60815004 от 15.08.17г. Сумма 2325,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ607210062 от 21.07.17г. Сумма 1270,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ606230013 от 23.06.17г. Сумма 1600,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ»  счет-фактура №ТЮ606070086 от 07.06.17 Сумма 1050,00 руб., ООО «МЕИДЖИК ТРАНС ТЮМЕНЬ» счет-фактура №ТЮ604280046 от 28.04.17г. Сумма 1200,00 руб., « ГК МЕИДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУб 11010056 от 01.11.17г. Сумма 750 руб., ООО «ГК МЕИДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУ612210039 от 21.12.17г. Сумма 1150,00 руб., ООО «ГК МЕЙДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУ601230030 от 23.01.18г. Сумма 1475,00 руб., 000 «ГК МЕЙДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУ611290026 от 29.11.17г. Сумма 1625,00 руб., 000 «ГК МЕЙДЖИК ТРАНС Сургут» АКТ №СУ601160023 от 16.01.2018Г. Сумма 1525,00 руб., ИП ФИО15 АКТ№12 от 09.02.18г сумма 4094,00 руб., ИП ФИО18 АКТ выполненных работ № 01 от 22.05.18г сумма 32 400,00 руб., ИП ФИО13 АКТ № 171202 от 31.12.17г сумма 8 150,00 руб., ИП ФИО13 АКТ № 2 от 30.01.18г. Сумма 8450,00 руб., ООО «Артефакт» Товарная накладная №АРТ00625 от 13.03.17г сумма 15210 руб., ООО «ВендоСофт» акт выполненных работ №20180123-50 от 24.01.18г. Сумма 2200,00 руб., ООО «ВендоСофт» акт выполненных работ №20180329-43от 30.03.18г. Сумма 2500,00 руб., ИП ФИО16 Товарная накладная №93 от 24.03.17г. сумма 26000,00 руб., ИП ФИО16 Товарная накладная №91 от 23.03.17г. сумма 26000,00 руб., ООО «Ледерон» Акт№ 113441/0002 от 21 марта 2017г. Сумма 1 681,00 руб., ООО «Ледерон» Акт№ 00432003925/0043 от 26 апреля 2017г. Сумма 1 741,00 руб., Исправление №1 от 12.05.2017 Сумма 1641,00. руб., ООО РЦСУ «Марка ремонта» Акт № 01 от Ш.01.18г сумма 5000,00 - выполнение за 3 квартал 2017г., ООО РЦСУ «Марка ремонта» Акт № 02 от 10.01.18г сумма 5000,00 - выполнение за 4 квартал 17 года, Флеш-карта с базой 1С бухгалтерия ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «УНБЕРТО».

В ответ на указанное ходатайство истец исковые требования уточнил, и просил суд обязать ответчика представить истцу оригиналы товарных накладных ИП ФИО10 о приобретении товаров на сумму 6 758, 495 рублей и ООО ТАНДЕМ» о приобретение товаров на сумму 987 155,50 рублей., база данных учета первичной бухгалтерской документации, с отраженными фактами хозяйственной жизни на базе 1С с коробочной лицензией 1С; Протоколы по одобрения крупных сделок и сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выдачи доверенностей за период, когда ФИО2 выполняла функции единоличного исполнительного органа., Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости на 31.12.2017 года и 31.08.2018 года, трудовые договоры и приказы общества.

Ответчик иск не признал по доводам, изложенным в отзыве, пояснил, что иные документы у него отсутствуют, так как были уничтожены.

Третье лицо на судебное заседание не явилось, отзыва на иск не представило.

Как следует из материалов дела и иска в суд, Общество с ограниченной ответственностью «Унберто» (далее - общество) зарегистрировано в качестве юридического лица 10.01.2017.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ ФИО2 являлась лицом, имеющее право действовать от имени ООО «Унберто» без доверенности (ГРН 

<

***> от 10.01.2017) с момента основания Общества.

Решение Арбитражного суда РТ по делу №А65-2225/2022 от 13.05.2022 года ФИО2 исключена из состава участников, вступило в силу 14.06.2022 года. При этом в ходе судебного разбирательства ФИО2 получала уведомление о судебном процессе (на новый адрес: 420124, 

<

...>, который был получен по запросу суду в паспортно-визовой службе). Более того, Ответчиком подана жалоба на определение о распределении судебных расходов, тем самым, можно сделать однозначный вывод о том, что ФИО2 знакома с решением суда и в курсе о том, что она исключена из общества и не является его директором.

Запись о недостоверности адреса Общества внесена в отношении Общества 28.09.2021 года, при этом директором Общества ФИО2 не предпринято никаких попыток урегулировать данную ситуацию, созвать внеочередное собрание и сменить адрес. Адрес признан недостоверным на том основании, что в процессе регистрации в качестве адреса юридического лица было определено принадлежащее ФИО2 жилое помещение по адресу РЕСПУБЛИКА ТАТАРСТАН, Г. КАЗАНЬ, УЛ. КОСМОНАВТОВ, Д. 42А, КВ. 264. Данное имущество продано ФИО2, в связи с чем адрес признан недостоверным.

Решением №1 единственного участника ООО «УНБЕРТО» от 17.06.2022 года, были приняты следующие решения:

«с 17.06.2022 года возложить полномочия единоличного исполнительного органа Общества на Управляющего ООО «УНБЕРТО» – Индивидуального предпринимателя ФИО3 (ИНН 

<

***>, ОГРНИП 318169000157342)», в форме 13014 с момента назначения нового ЕИО прекращены полномочия Директора ФИО2»

Управляющим составлен акт о том, что документов Общества по адресу место нахождения Общества: РЕСПУБЛИКА ТАТАРСТАН, Г. КАЗАНЬ, УЛ. КОСМОНАВТОВ, Д. 42А, КВ. 264 в связи с его признанием налоговой инспекцией недостоверным, - находится, не может, запись в ЕГРЮЛ о новом адресе Общества внесена 02 августа 2022 года.

При этом в соответствии со ст. 29 Федеральный закон от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Общество обязано хранить документы не менее 5 лет после отчетного года. Таким образом, первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка) за 2017, 2018 и 2019 год, должны хранится в обществе соответственно до конца 2022, 2023 и 2024 года соответственно, по месту его нахождения.

Решение №1 от 17.06.2022 года отправлены в адрес ответчика вместе с требованием о передачи документации по деятельности общества, что подтверждается почтовой квитанцией (РПО 80112372524315), Ответчиком проигнорированы.

Ответчиком документы о деятельности Общества по состоянию на 10.10.2022 года Управляющему,  согласно его позиции не переданы, что послужило основанием для обращения с иском в Арбитражный суд РТ.

Исследовав материалы дела, заслушав доводы представителей сторон, арбитражный суд считает исковые требования не подлежащими удовлетворению.

В силу ст. ст. 307 - 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с требованиями закона и условиями обязательства.

Согласно п.1 ст.50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного  исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Под иными документами, которые организация обязана хранить, подразумеваются в том числе: первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерская отчетность и другие (ст.17 Федерального закона "О бухгалтерском учете"); документы, подтверждающие объем понесенных убытков, документы и регистры налогового учета (п.4 ст.283, ст.313, 314 Налогового кодекса Российской Федерации).

В соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. 

В соответствии с пунктом 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

В силу пункта 3 статьи 6 Закона «О бухгалтерском учете» бухгалтерский учет юридического лица ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате ликвидации. 

В силу статей 7, 9, 10 Закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В силу положений пункта 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учёте" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

Пунктом 1 статьи 44 Закона об ООО предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Указанные положения законодательства свидетельствуют о наличии у отстранённого единоличного исполнительного органа юридического лица обязанности по передаче документации.

В соответствии с п. 1 ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно п. 3 ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации, лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В силу п. 4 ст. 32 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

В соответствии с п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы: документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 2 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 1 ст. 8 ФЗ "Об ООО", к документам, указанным в последнем абзаце ч. 1 ст. 50 ФЗ "Об ООО" относятся документы бухгалтерского учета.

Согласно ч. 7 ст. 3 Федерального закона "О бухгалтерском учете", руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

В соответствии со ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Исходя из вышеуказанных положений закона на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю или иному лицу, на которое возложено исполнение полномочий единоличного исполнительного органа общества.

Как следует из материалов дела,  отзыва ответчика, и не опровергается представленными сторонами доказательствами,  Ответчик с момента создания общества до момента фактического прекращения обществом хозяйственной деятельности, формально до 17.06.2022 г., осуществляла полномочия единоличного исполнительного органа.

28 декабря 2016 года ФИО2 и ФИО4 приняли совместное решение об учреждении Общества, определили доли в уставном капитале в размере 50% на каждого, полномочия единоличного исполнительного органа Общества возложили на ФИО2 (Документы н регистрацию ЮЛ подавал ФИО4 Подписи на протоколе о создании ЮЛ, так же принадлежат ФИО4 От кого: no_reply@fcod.nalog.ru Кому: 20052012@mail.ru Дата: Среда, 11 января 2017, 9:05 +03:00 Тема: Документы о государственной регистрации «Уважаемый(ая) ФИО2! Направляем Вам документы, сформированные в налоговом органе при внесении в ЕГРЮЛ записи, на основании документов, поступивших в ФНС России в электронном виде (номер заявки U01612281582797) для государственной регистрации юридического лица "Общество с ограниченной ответственностью "УНБЕРТО"". Документы на бумажном носителе лицо, действующее на основании Вашей доверенности, может получить в налоговом органе: Наименование: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 18 по Республике Татарстан. Адрес: ,420054,,, Казань г,, ФИО19 ул, 1,, Телефон: 8-800-2222222;843-5332346;843-5332337;843-5332351;843- 5332368).

15    марта    2017,    11:28 письмом    с    электронной    почты    20052012@mail.ru,    на электронную почту контрагента общества surinfyodor@gmail.com, копия письма в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №3) ФИО4 согласовал условия аренды жилого помещения в городе Сургут, необходимого для проживания сотрудника общества на период организации торговой точки в городе Сургут.

15 марта 2017, 8:35 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту контрагента общества ikondratenko@khmb.ru, копия письма в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №4) ФИО4 запрашивал возможность согласования банковской гарантии взамен обеспечительного взноса, который требовался по условиям аренды нежилого помещения в городе Сургут под размещение торгового представительства общества.

28 апреля 2018, 9:42 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №5) ФИО4 давал указания относительно открытия расчетного счета общества.

19 апреля 2018, 16:13 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №6) ФИО4 давал указания и согласовывал заключение договора страхования в интересах Общества.

10 октября 2017, 11:26 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №7) ФИО4 согласовывал стоимость и заключение договора на бухгалтерское сопровождение для сдачи налоговой отчетности общества.

26 июня 2017, 14:51 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №8) ФИО4 согласовывал расторжение заключенного Обществом с ООО «Профессионал-Югра», ИНН 

<

***>, Договора №0505/17 на обслуживание «в связи с неоднократным систематическим нарушением условий   Договора   №0505/17,   в   частности   п. 1.1   Договора,   и   отсутствием   со   стороны

Исполнителя планового технического обслуживания в Апреле, Мае и Июне 2017 года, а также отсутствием реакции на претензию направленную 13.06.2017 года».

3 мая 2017, 12:22 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №9) ФИО4 согласовывал заработные платы сотрудников торгового представительства общества в городе Сургут, размер платежей контрагентам общества, ежемесячный отчет о товарообороте в соответствии с заключенным обществом Договором аренды №RR-211-ДДА/2017 от 16 февраля 2017г.

14 апреля 2017 г., 15:38 и 24 апреля 2017, 13:34 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту контрагента общества tumen@magic-trans.ru, копия письма в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №10) ФИО4 согласовал и контролировал доставку товара обществу, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

24 апреля 2017, 10:10 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №11) ФИО4 согласовал параметры премирования работников общества, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

17 апреля 2017, 17:29 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №12) ФИО4 дал указание ФИО2 на оплату расходных материалов общества, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

14 апреля 2017, 9:24 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту поставщика товара ИП ФИО10 d.garaeva@serginnetti.ru, копия письма в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №13) ФИО4 потребовал «принять к учету и возврату сформируем отправку данная коллекция пришла к нам 01.04.2017» согласно накладной, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

13 апреля 2017, 12:18 письмом    с    электронной    почты    20052012@mail.ru,    на ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №14) ФИО4 переслал полученную им в первый адрес от подрядчика общества на оборудование (ремонт) торгового представительства общества в городе Сургут ООО РЦСУ «МарКа Ремонта» смету на строительные работы, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

12 апреля 2017, 18:05 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную почту поставщика товара ООО «Ледерон» selivanov_lederon@mail.ru, копия письма в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №15) ФИО4 дал указание ФИО2 на закупку оборудования для организации торгового представительства Общества, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

12 апреля 2017, 15:49 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №16) ФИО4 согласовал трудовой договор и приказ о приеме на работу заместителя управляющего магазином ФИО20 в торговом представительстве общества в городе Сургут, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

11 апреля 2017, 8:53 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на электронную     почту     поставщика     товара     Интернет-магазин     "Detali"     

, копия письма в адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru, ФИО21     

 (нотариально     удостоверенная     копия     - приложение №17) ФИО4 заказал и согласовал закупку оборудования для организации торгового представительства Общества, подпись в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

31 марта 2017, 17:24 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №18) ФИО4 дал указание ФИО2 заполнить анкету заемщика для получения банковской гарантии, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

31 марта 2017, 13:09 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества atelina@sur.beeline.ru, в копии ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №19) ФИО4 пригласил контрагентов общества на открытие магазина, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

31 марта 2017, 12:57 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества eleadmitrieva@sberbank.ru, в копии ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №20) ФИО4 пригласил контрагентов общества на открытие магазина, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

30 марта 2017, 9:51 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества e_khabibullina@mail.ru, в копии ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №21) ФИО4 заказал поставку товара в общество, согласовал номенклатуру товара, сроки поставки, ассортимент товара, специфику товарной коллекции по сезонам продаж, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

23 марта 2017, 15:49 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адресФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru, ФИО21 kazmalylera96@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №22) ФИО4 прислал подписанный со стороны контрагента общества Договор №140 об организации перевозки грузов, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

22 марта 2017, 14:38 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества info@manekenplus.ru, копия ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №23) ФИО4 заказал поставку манекенов, указав получателем общество в лице ФИО2, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

21 марта 2017, 9:42 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества e_khabibullina@mail.ru, копия ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №24) ФИО4 предъявил претензии поставщику товара за срыв поставки товара, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

17 марта 2017, 15:12 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества yulya_ls@mail.ru, копия ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru        (нотариально    удостоверенная    копия    -    приложение    №25)    ФИО4

проинформировал об отказе от использования банковской гарантии и запросил реквизиты для оплаты депозита по договору аренды торгового помещения денежными средствами, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

16 марта 2017, 16:43 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №26) ФИО4 прислал ФИО2 железнодорожный билет для командировки Сургут - Нижневартовск, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

15 марта 2017, 18:20 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества dgpnk.2011.1972@mail.ru, копия ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №27) ФИО4 согласовал изготовление, поставку и монтаж оборудования для торгового обособленного подразделения общества, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

9 марта 2017, 21:45 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества neon-surgut@yandex.ru, копия ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru    (нотариально    удостоверенная    копия     -    приложение    №28)    ФИО4

согласовал договор № 1 от 09 марта 2017 года общества с ИП ФИО22, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

9 марта 2017, 12:07 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества yulya_ls@mail.ru, копия ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru        (нотариально    удостоверенная    копия    -    приложение    №29)    ФИО4 запросил «предоставить отсрочку в предоставлении банковской гарантии в связи с оформлением ее в банке Открытие до 17.03.2017» по договору аренды торгового помещения, в письме «Управляющий ООО "УНБЕРТО" Артем Симулин».

3 марта 2017, 11:06 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента общества ФИО23 nikitenko@tehnostroy55.ru, andreyfrolenko    andreyfrolenko@mail.ru, копия    ФИО2    svetlana-gavrilova-76@mail.ru        (нотариально    удостоверенная    копия    -    приложение    №30)    ФИО4 осуществил согласование ремонта торгового помещения общества.

17 февраля 2017, 12:29 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес бухгалтера   общества   ФИО13   shchuklaya@bk.ru, копия   Светлана

ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №31) ФИО4 осуществил согласование выплаты зарплаты, Единого налога на вмененный доход (ЕНВД) общества.

23 января 2017, 13:14 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес контрагента    общества    Андрей     Фроленко     andreyfrolenko@mail.ru, копия     Светлана

ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия - приложение №32) ФИО4 осуществил согласование договора на разработку проектной документации магазина общества в ТРЦ "Аура" - Сургут.

13 января 2017, 17:41 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №33) ФИО4 прислал ФИО2 авиабилеты для командировки из г.Казани в г.Нижневартовск.

11 января 2017, 9:09 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №34) ФИО4 прислал ФИО2 документы о государственной регистрации общества при создании, полученные им из налогового органа.

11 января 2017, 11:06 письмом с электронной почты 20052012@mail.ru, на адрес ФИО2 svetlana-gavrilova-76@mail.ru (нотариально удостоверенная копия -приложение №35) ФИО4 прислал ФИО2 макеты печати общества.

Таким образом, в период с момента организации общества и до момент направления заявления о выходе из общества от 25 мая 2018 года ФИО4 полностью контролировал расходы с расчётного счета общества, а также все заключаемые обществом сделки, включая установку онлайн касс, аренду, переоборудование, ремонт и страхование торгового помещения, закупку и отгрузку товара, исчисление и уплату налогов, выплату заработной платы.

25 мая 2018 года единоличный исполнительный орган общества ФИО2 получила заявление ФИО4 о выходе из общества, после чего 14 сентября 2018 года ФИО4 предъявил к обществу иск в Советский районный суд города Казани, гражданское дело № 2-8514/2018 о взыскании вносов учредителя в сумме 1 800 000 рублей (приложение №36).

Решением Советского районного суда города Казани от 26.10.2018 года в удовлетворении иска был отказано (приложение №37).

Апелляционным определением от 29 января 2019 года Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Республики Татарстан решение Советского районного суда города Казани от 26.10.2022 года оставлено без изменения (приложение №38), при этом Верховный Суд Республики Татарстан установил: «Кроме того, односторонние действия учредителя общества с ограниченной ответственностью по перечислению денежных средств на расчетный счёт такого общества в отсутствие выраженного волеизъявления его остальных участников на возникновение между таким участником и обществом именно заемных правоотношений не могут быть признаны заключением договора займа».

В период рассмотрения спора, инициированного ФИО4 с обществом, банковские счета общества были арестованы, что полностью блокировало деятельность общества.

Поданное ФИО4 заявление о выходе из общества 25 мая 2018 года отозвано не было.

В связи с инициированным ФИО4 спором и наложенным судом обеспечением общество прекратило розничную торговлю в 2018 году, в течение 2019 года деятельности не вело, отчетность сдавало.

26 февраля 2020 года ФИО2 оформила удостоверенное Нотариусом Казанского нотариального округа Республики Татарстан ФИО24 заявление о выходе участника общества из Общества с ограниченной ответственностью «УНБЕРТО» (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>), заявление зарегистрировано в реестре за № 16/196-н/16-2020-3-206, номер бланка 15 АА 5748909.

В 2018 году в связи с арестом счетов общества в рамках инициированного ФИО4 спора, деятельность общества оказалась заблокированной, ввиду чего ФИО2 была вынуждена уведомить арендодателя помещения о невозможности исполнять обязательства по уплате арендной платы, фактические арендные правоотношения были общества и арендодателя были расторгнуты, при этом обеспечительный платеж был частично зачтен в счет оплаты последнего месяца аренды, вторая часть обеспечительного платежа была возвращена на счет общества, что подтверждается банковской выпиской, а также абзацем 2 пункта 3 Дополнительного соглашения №3 к Договору долгосрочной аренды №RR-211-ДДА/2017 от 16.02.2017г. (Приложение №41).

При этом пункт 4 Дополнительного соглашения №3 к Договору долгосрочной аренды №RR-211-ДДА/2017 от 16.02.2017г. прямо устанавливает: «Стороны подтверждают, что Новый Арендатор обязуется оплатить Обеспечительный платеж по Договору в размере 508 907 (Пятьсот восемь тысяч девятьсот семь) рублей 56 копеек, в т.ч. НДС 18% в срок не позднее 01.09.2018г.».

Заключение поименованного дополнительного соглашения ФИО2 позволило избежать начисления в адрес общества штрафных санкций за просрочку оплату аренды (о чем прямо предусмотрено в пункте 1 Дополнительного соглашения №3  к   Договору долгосрочной  аренды   №RR-211-ДДА/2017  от  16.02.2017г.), что позволило избежать возникновение у общества дополнительных убытков.

Также согласно пояснениям ответчика, документы (Устав, Свидетельство о государственной регистрации, Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, Протокол о создании общества, иные протоколы общих собраний участников общества, Листы записи, свидетельства о регистрации изменений, связанных с внесением изменением в учредительные документы и не связанные), учредительные документы были зарегистрированы электроном виде в ИФНС ФИО4,  им подписаны лицо, действующее на основании доверенности, может получить в налоговом органе: Наименование: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 18 по Республике Татарстан. 

Договор с поставщиком ИП ФИО10, заключал от имени ФИО2 –ФИО4; договор с ООО «Тандем» не заключался - это были разовые сделки –купли продажи, трудовые книжки, находятся у бывших работников на руках, в связи с прекращением трудовых отношений. Вся бухгалтерская и налоговая отчётность сдавалась удалённо, договоры аренды ООО «Унберто» запросило в Росреестре.

Кроме того суд учитывает, что согласно представленным доказательствам ответчиком  почтовым отправлением 42012471080166 направлены истцу запрашиваемые документы  также в процессе рассмотрения дела ответчиком представлен перечень переданных истцу документов с росписью об их получении, иные документы согласно отзыву на иск были уничтожены.

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства. 

Кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору (пункт 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств"). 

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой. 

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления. 

В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может. Соответственно, истец обязан доказать создание и ведение обществом истребуемых документов. 

Возложение на ответчика обязанности передать документы, которые у ответчика не имеются и не могли быть, не отвечает требованиям исполнимости судебного акта. Кроме того, вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ.

Таким образом, распределение бремени доказывания в рассматриваемом споре должно строиться в соответствии с особенностями оснований заявленного истцом требования, при недоказанности обстоятельств, на которые он ссылается в обоснование своих требований (фактическое наличие у ответчика спорных документов), ответчику достаточно возразить на данные требования истца. 

Обязанность же доказывания факта передачи ответчиком спорных документов новому генеральному директору общества у ответчика возникнет только с момента доказательства истцом их реального существования и наличия у ответчика. В противном случае возникает ситуация искусственного создания изначально неравных условий для сторон, то есть доказывание ответчиком, в отсутствие у него необходимых для этого процессуальных средств, факта, имеющего отрицательное значение - отсутствие у него в настоящее время испрашиваемых истцом документов. 

Вышеизложенная правовая позиция изложена в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306- ЭС19-2986, определении Верховного суда Российской Федерации от 08.08.2016 № 307- ЭС16-8711, постановлении Арбитражного суда Поволжского округа от 20.11.2020 № Ф06- 67334/2020 по делу № А55-27633/2019.

В рассматриваемом случае истец не представил надлежащих доказательств того, что у ответчика имеется и он незаконно удерживает автоматизированную систему бухгалтерского учета общества, флеш-карта с базой 1С бухгалтерия ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНБЕРТО", истцу ответчиком передана.

 Доказательства обратного суду не представлены.

При изложенных обстоятельствах суд отказывает в удовлетворении иска.

Судебные расходы по уплате государственной пошлины по иску в соответствии со ст. 110 АПК РФ относятся на истца.

У суда отсутствуют основания для отнесения судебных расходов на ответчика, поскольку хотя и фактическая передача документов общества, которые требовал истец до уточнения исковых требований, состоялась в ходе рассмотрения дела, судом установлено, что указанные документы направлялись ответчиком истцу по почте 14.02.2023г., до обращения истца в суд, и не были получены исключительно по вине самого истца, не явившегося за получением почтовых отправлений.

Ранее истцом корреспонденция в адрес ответчика направлялась по ненадлежащему адресу, и возвращалась истцу, который тем не менее не предпринял мер для установления действительного места нахождения ответчика, которая проживает в Турецкой Республике, а обратился с иском в суд.

Руководствуясь статьями 110, 112, 167 – 169, 176  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении заявления о фальсификации доказательств отказать.

В удовлетворении ходатайства о привлечении третьего лица отказать.

В иске отказать.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Татарстан в месячный срок.

 

Судья                                                                                                                Аппакова Л.Р.