Арбитражный суд Челябинской области

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А76-50387/2019

27 мая 2020                                                           

г. Челябинск

Резолютивная часть решения оглашена 20 мая 2020.

Решение в полном объеме изготовлено 27 мая 2020.

Судья Арбитражного суда Челябинской области Шумакова С.М., рассмотрев при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании  дело по иску общества с ограниченной ответственностью «МК-Финанс» ОГРН 

<

***>, г. Челябинск, к ФИО2, г. Челябинск, об обязании передать документы, при участии в судебном заседании представителя истца-Демиденко И.В. (доверенность от 03.10.2019)

У С Т А Н О В И Л :

общество с ограниченной ответственностью «МК-Финанс» ОГРН 

<

***>, г. Челябинск 09.12.2019 обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к ФИО2, г. Челябинск, об обязании передать документы:

-информацию о всех счетах, открытых в кредитных организациях ООО «МК-Финанс»

-Все имеющиеся банковские карты ООО «МК-Финанс».

-Все документы ООО «МК-Финанс».

- Оригиналы учредительных  документов (устав, изменения к нему, решения участника/собрания участников) ООО «МК-Финанс», 

-Бухгалтерскую программу ООО «МК Финанс».

- Печати и штампы ООО «МК-Финанс», а также о взыскании расходов по оплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Ответчик не явился, извещен надлежащим образом (л.д.27-28, 63-65,68).

В судебном заседании истец требования поддержал в полном объеме.

Исследовав и оценив доказательства, представленные в материалы дела суд пришел к выводу, что исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме по следующим основаниям.

ООО «МК-Финанс» (далее – общество) зарегистрировано в качестве юридического лица 11.04.2014, за ОГРН 

<

***>, присвоен ИНН 

<

***>. Основным видом экономической деятельности является «Покупка и продажа собственного недвижимого имущества» (ОКВЭД 68.10).

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ единственным учредителем общества с момента регистрации по настоящее время является ФИО2.

Руководителем общества в период с 11.04.2014 по 19.08.2019 являлся ФИО2

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 01.07.2019 по делу № А76-26274/2018 ФИО2 признан несостоятельным (банкротом), введена процедура банкротства – реализация имущества гражданина. Финансовым управляющим утвержден ФИО3.

На основании п. 6 ст. 213.25 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», финансовый управляющий ФИО3 принял решение от 02.07.2019:

- об освобождении ФИО2 от должности директора общества; - о назначении на должность директора общества ФИО3

В настоящее время согласно выписке из ЕГРЮЛ руководителем ООО «МК-Финанс» является ФИО3

В п. 4 ст. 29 Закона № 402-ФЗ установлено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Таким образом, в обязанности ФИО2 как директора ООО «МК-«Финанс» за период его полномочий с 11.04.2014 по 02.07.2019, входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, которые при смене исполнительного органа общества подлежат передаче вновь назначенному директору.

С целью осуществления возложенных в силу закона и устава общества полномочий по ведению экономической деятельности общества добросовестно и разумно, вновь избранный руководитель ООО «МК-Финанс» ФИО3 направил 21. 08.2019 в адрес бывшего директора ФИО2, требование о передаче имущества и документов общества в трехдневный срок.

Отсутствие добровольного удовлетворения требований истца, послужило основанием для обращения с иском в суд.

В соответствии со ст. 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.

Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В силу п. 2 ст. 1 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" бухгалтерский учет - формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных указанным Федеральным законом, в соответствии с требованиями, установленными указанным Федеральным законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Согласно п. 7 ст. 3 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"   руководитель   экономического   субъекта   -   лицо,   являющееся   единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (п. 1 ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете").

Статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" установлено, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Согласно п. 4 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" установлено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Согласно п. 4 ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.

Поскольку, ФИО2. являлся руководителем ООО «МК-Финанс», ответчик обязан был хранить документы, обеспечить сохранность движимого и недвижимого имущества, связанные с деятельностью юридического лица, в том числе документы, связанные с бухгалтерским учетом, обязан передать арбитражному управляющему ФИО3. всю имеющуюся документацию, а так же материальные ценности, имущество, принадлежащее юридическому лицу.

Доказательства того, что до обращения в Арбитражный суд Челябинской области ФИО2 добровольно передал арбитражному управляющему ФИО3 необходимые для исполнения функций единоличного исполнительного органа документы, материальные ценности, имущество, принадлежащее юридическому лицу, ответчиком в порядке ст. 65 АПК РФ не представлено.

Заявленные требования подлежат удовлетворению.

Судебные расходы по оплате госпошлины подлежат взысканию с ответчика в пользу истца в размере 6 000 руб.

Руководствуясь ст. ст. 110,  ст. 167-170 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

Исковые требования удовлетворить.

Обязать ответчика – ФИО2 передать истцу- обществу с ограниченной ответственностью «МК-Финанс» ОГРН 

<

***>, г. Челябинск в течении десяти календарных дней со дня вступления в силу судебного решения:

Регистрационные документы:

• устав;

• решение единственного участника о создании общества;

• свидетельство о государственной регистрации общества;

• свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе;

• лист записи в ЕГРЮЛ;

• решения о внесении изменений в устав и уставный капитал общества.

2.         Документы бухгалтерского учета:

• регистры бухгалтерского учета (главная книга, журналы-ордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные и накопительные ведомости, книги учета, инвентарные списки и др.);

• бухгалтерская отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, пояснительные записки);

• рабочий план счетов бухгалтерского учета;

• учетная политика;

• переписка по вопросам бухгалтерского учета.

• налоговые декларации;

• книги учета доходов и расходов

• счета-фактуры;

• книги покупок и книги продаж;

• документы, подтверждающие налоговый убыток, сумма которого перенесена на будущие периоды;

• акты сверок с ФНС и справки о состоянии расчетов с бюджетом;

• кассовые документы и книги;

• банковские документы;

• ордера, табели;

• накладные;

• авансовые отчеты;

• акты о приеме-сдаче имущества и услуг;

• акты о списании ТМЦ;

• квитанции;

• договоры, соглашения, контракты, счет-договоры;

• протоколы разногласий по договорам;

• переписка, расчеты, справки, заключения к договорам и соглашениям;

• паспорт сделки;

• договоры о материальной ответственности;

• переписка о дебиторской/кредиторской задолженности;

• документы о приеме выполненных работ (акты, справки, счета).

• паспорт кассового аппарата;

• карточка регистрации ККТ;

• журнал кассира операциониста;

• договор на обслуживание с ЦТО;

• использованные контрольные ленты;

• накопители фискальной памяти и др;

• печати и штампы;

• программные продукты связанные с ведением бухгалтерского учета.

3.         Разрешающие документы:

• лицензии;

• подтверждение,  подачи  уведомлений  о  начале  осуществления  отдельных видов деятельности;

• сертификаты, выданные на продукцию или услуги.

4.         Кадровые документы:

• правила внутреннего распорядка;

• положение о защите персональных данных работников;

• штатное расписание;

• трудовые договора с работниками;

• личные карточки работников (форма Т-2);

• трудовые книжки работников (если работник оформлен по основному месту работы);

• книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них;

• все документы, связанные с начислением и выплатой зарплаты и других выплат работникам;

• инструкции по охране труда по должностям (профессиям);

• табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда;

• журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями);

• график отпусков;

• приказы и распоряжения руководителя по личному составу;

• должностные инструкции по каждой должности (если в договоре есть ссылка на инструкцию);

• положение об оплате труда и премировании работников (если это не прописано в договоре);

• положение об аттестации работников (если аттестация проводится);

• положение о коммерческой тайне (если есть такое условие в договоре);

• договор о полной материальной ответственности (не для всех работников);

• график сменности (при наличии сменной работы);

• коллективный договор (если такой договор заключен);

• документы об аттестации или оценке условий труда рабочих мест;

• документы об охране труда;

• журналы и книги учета по кадрам (трудовых договоров, приказов, личных дел, командировочных удостоверений, по воинскому учету и др.)

Взыскать с ответчика – ФИО2 в пользу истца- общества с ограниченной ответственностью «МК-Финанс» ОГРН 

<

***>, г. Челябинск, расходы по оплате государственной пошлины 6 000 руб. 00коп.

Решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия в апелляционную инстанцию – Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области. 

Решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Судья подпись                                  С.М. Шумакова 

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить соответственно на Интернет- сайтае Восемнадцатого арбитражного суда http://18 aas.arbitr. ru