АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ

170100, г. Тверь, пл. Святого Благоверного Князя Михаила Тверского, д. 5http://tver.arbitr.ru; е-mail: info@tver.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А66-16441/2023

г. Тверь

31 октября 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена 17 октября 2024 года

 

Арбитражный суд Тверской области в составе судьи В.Ю. Янкиной, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания К.А. Вишняковой, рассмотрев в отсутствии представителей сторон в судебном заседании материалы дела по иску муниципального унитарного предприятия «Погорельские коммунальные услуги» к ФИО1 при участии в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, конкурсного управляющего ФИО2, об обязании передать документы, 

 

УСТАНОВИЛ:

Муниципальное унитарное предприятие «Погорельские коммунальные услуги» (далее – МУП «ПКУ») обратилось в Арбитражный суд Тверской области с иском к ФИО1 об обязании передать документы.

Определением от 04 сентября 20243 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен конкурсный управляющий МУП «ПКУ» ФИО2. 

Протокольным определением от 26 сентября 2024 года судебное разбирательство отложено на 17 октября 2024 года.

Стороны и третье лицо, надлежащим образом извещенные о месте, дате и времени судебного заседания, явку полномочных представителей в суд не обеспечили.

Согласно ч. 3,5 ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) при неявке в судебное заседание арбитражного суда истца и (или) ответчика, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, суд вправе рассмотреть дело в их отсутствие.

15 октября 2024 года от конкурсного управляющего МУП «ПКУ» поступило ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие. 

23 апреля 2024 года от истца поступило ходатайство об уточнении исковых требований.

Согласно ч. 1 ст. 49 АПК РФ истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, уточнить исковые требования.

Из материалов дела следует, что Постановлением Администрации Погорельского сельского поселения Зубцовского района Тверской области № 4 от 21 февраля 2022 года в период с 21 февраля 2022 года по 21 февраля 2023 года ФИО1 исполнял обязанности директора МУП «ПКУ» (срочный трудовой договор от 21 февраля 2022 года).

Уведомлением № 1-23 от 26 июля 2023 года (л.д. 15), направленным в адрес ответчика 28 июля 2023 года, директор МУП ПКУ – ФИО3 -  предложила ФИО1 передать документы, касающиеся деятельности МУП «ПКУ».

Требования о передаче документов ФИО1 до настоящего времени не исполнены.

Решением Арбитражного суд Тверской области от 06 мая 2024 года  по делу № А66-14888/2023 МУП «ПКУ» признано банкротом и в отношении него введено конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден ФИО2, однако бухгалтерская и иная документация конкурсному управляющему до настоящего момента не передана. 

Рассмотрев материалы дела, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с ч. 1 ст. 28 федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» (далее – Закон № 161-ФЗ) унитарное предприятие обязано хранить следующие документы: учредительные документы унитарного предприятия, а также изменения и дополнения, внесенные в учредительные документы унитарного предприятия и зарегистрированные в установленном порядке; решения собственника имущества унитарного предприятия о создании унитарного предприятия и об утверждении перечня имущества, передаваемого унитарному предприятию в хозяйственное ведение или оперативное управление, о денежной оценке уставного фонда государственного или муниципального предприятия, а также иные решения, связанные с созданием унитарного предприятия; документ, подтверждающий государственную регистрацию унитарного предприятия; документы, подтверждающие права унитарного предприятия на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы унитарного предприятия; положения о филиалах и представительствах унитарного предприятия; решения собственника имущества унитарного предприятия, касающиеся деятельности унитарного предприятия; списки аффилированных лиц унитарного предприятия; аудиторские заключения, заключения органов государственного или муниципального финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, уставом унитарного предприятия, внутренними документами унитарного предприятия, решениями собственника имущества унитарного предприятия и руководителя унитарного предприятия.

Унитарное предприятие хранит документы, предусмотренные ч. 1 ст. 28 Закона № 161-ФЗ, по месту нахождения его руководителя или в ином определенном уставом унитарного предприятия месте (ч. 2 ст. 28 Закона № 161-ФЗ).

В соответствии со ст. 26 Закона № 161-ФЗ бухгалтерская отчетность унитарного предприятия в случаях, определенных собственником имущества унитарного предприятия, подлежит обязательной ежегодной аудиторской проверке независимым аудитором. Контроль за деятельностью унитарного предприятия осуществляется органом, осуществляющим полномочия собственника, и другими уполномоченными органами. Унитарное предприятие по окончании отчетного периода представляет уполномоченным органам государственной власти Российской Федерации, органам государственной власти субъекта Российской Федерации или органам местного самоуправления бухгалтерскую отчетность и иные документы, перечень которых определяется Правительством Российской Федерации, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации или органами местного самоуправления.

Согласно ст. 25 Закона №161-ФЗ руководитель унитарного предприятия при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах унитарного предприятия добросовестно и разумно. Руководитель унитарного предприятия несет в установленном законом порядке ответственность за убытки, причиненные унитарному предприятию его виновными действиями (бездействием), в том числе в случае утраты имущества унитарного предприятия. Собственник имущества унитарного предприятия вправе предъявить иск о возмещении убытков, причиненных унитарному предприятию, к руководителю унитарного предприятия.

В силу ч. 5 ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) истец должен доказать наличие обстоятельств, свидетельствующих о недобросовестности и (или) неразумности действий (бездействия) директора, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица. 

В порядке ч. 1 ст. 17 федерального закона 06 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон № 402-ФЗ) организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности (ч. 3 ст. 17  Закон № 402-ФЗ).

Анализ изложенных законодательных норм позволяет суду сделать вывод о том, что именно на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю.

Согласно ч. 1 ст. 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Частью 4 ст. 29 Закона № 402-ФЗ определено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, лицо, утратившее статус директора предприятия, действуя добросовестно и разумно, обязано передать находящиеся у него на хранении документы новому директору.

В соответствии с правилами ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. В соответствии с нормами ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности. Никакие доказательства не имеют для арбитражного суда заранее установленной силы.

Оценив представленные доказательства, суд пришел к выводам о том, что ответственность за сохранность документов несет единоличный исполнительный орган - директор предприятия до момента составления акта приема-передачи документов. Поскольку акт приема-передачи не составлялся, ответственность за сохранность документов и доказательства их наличия на предприятии, факт их передачи предприятию по состоянию на 21 февраля 2023 года возложена на ФИО1. 

Руководитель организации должен предпринять меры к восстановлению тех первичных документов, которые подлежат восстановлению и хранению в течение установленного законодательством срока. 

Ответчик не представил надлежащих и бесспорных доказательств того, что он действовал добросовестно и разумно в интересах предприятия и предпринимал все возможные и зависящие от него меры для надлежащего исполнения обязательств по передаче документации и имущества предприятия при должной степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота.

Однако, проанализировав список истребуемых документов, указанный истцом, суд отмечает следующее: истцом указано на истребование правоустанавливающих документов на основные средства: копии паспортов транспортных средств, кадастровые выписки по земельным участкам, свидетельства на право собственности по недвижимости – при наличии таких объектов.

Вместе с тем, в материалы дела не представлено доказательств наличия у истца таких объектов в собственности. Соответствующую информацию (о наличии или отсутствие), равно как и сами документы и руководитель, и конкурсный управляющий могут получить по запросам в компетентных органах.

То же самое касается и банковских выписок.

Кроме того, истцом заявлено требование о взыскании судебной неустойки в сумме 1 000 руб. за каждый календарный день неисполнения решения.

Из ч. 1 ст. 308.3 ГК РФ также следует, что суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (ч. 1 ст. 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (ч. 4 ст. 1 ГК РФ).

Аналогичное разъяснение указано в п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2016 года № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств». 

Суд полагает возможным удовлетворить требование истца о присуждении судебной неустойки, определив ее в размере 100 руб. за каждый календарный день просрочки до момента фактического исполнения решения.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

 

РЕШИЛ:

Обязать ФИО1 (ИНН 

<

***>; дата рождения 20 апреля 1983 года; Тверская обл., с. Погорелое городище, ул.Советская, д.11) передать муниципальному унитарному предприятию «Погорельские коммунальные услуги» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, дата регистрации 25 сентября 2015 года) в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента вступления в законную силу решения суда, следующие документы:

1. Учредительные документы, устав с изменениями, свидетельства, лицензии, продления

2. Годовую бухгалтерскую отчетность 

3. Базу 1С или временный доступ в базу для копирования

4. Общую оборотно-сальдовую ведомость по всем счетам с развернутым сальдо

5. Гражданско-правовые договоры (в том числе договоры займа, кредитные договоры) с дополнительными соглашениями и приложениями.

6. Первичные документы по исполнению договоров: акты выполненных работ, товарные накладные, счета-фактуры к ним, при наличии – транспортные накладные, спецификации товара,заказы-наряды и проч.

7. Документы о взаимозачетах.

8. Акты сверки с контрагентами.

9. Учетную политику для целей бухгалтерского учета и налогообложения.

10. Декларации по всем налогам и взносам.

11. Документы о назначении руководителя (приказы, решения, протоколы) и главного бухгалтера.

12. Трудовой договор с директором.

13. По сотрудникам (личная карточка Т-2. трудовой договор, должностная инструкция, приказы на отпуск, командировку и т.п.).

14. Больничные листы.

15. Документы по заработной плате: штатное расписание, положения об оплате труда, своды начислений и удержаний, доступ в расчетную базу, сведения об аттестации рабочих мест сведения о спецоценке и др.

16. Первичные документы по основным средствам (акты приема-передачи основных средств, акты на списание, акты о выявленных дефектах и др.) инвентарные карточки, приказы о вводе и списании.

17. Кассовую книгу.

18. Приходные и расходные кассовые ордера. Отчеты кассира.

19. Договоры о материальной ответственности с кассирами.

20. Приказы об утверждении списка лиц, которым разрешено получение наличных денег из кассы.

21. Авансовые отчеты.

22. Акты инвентаризации (данные годовой инвентаризации) и приказы о проведении годовой инвентаризации.

23. Первичные документы по имеющимся видам материально-производственным запасам (требование накладная, накладная на отпуск материалов на сторону, путевые листы, приходный ордер, акт о приемке материалов, лимитно-заборная карта, карточка учета материалов и проч.).

24. Договоры о полной материальной ответственности.

25. Товарные отчеты.

26. Приказы о нормах расхода топлива на зимний и летний периоды, на основе утвержденных норм Минтранса России.

27. Первичные документы по учету готовой продукции (приемо-сдаточная накладная по сдаче на склад готовой продукции, акт сдачи на склад готовой продукции, карточка складского учета готовой продукции, ведомость выпуска готовой продукции, ведомость отгрузки и реализации готовой продукции).

В остальной части в удовлетворении требований отказать.

 

Взыскать со ФИО1 (ИНН 

<

***>; дата рождения 20 апреля 1983 года; Тверская обл., с. Погорелое городище, ул.Советская, д.11)  в пользу муниципального унитарного предприятия «Погорельские коммунальные услуги» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>, дата регистрации 25 сентября 2015 года) 100 руб. судебной неустойки за каждый день просрочки исполнения обязательства, предусмотренного абзацем первым настоящего решения, начиная с шестого рабочего дня с даты вступления решения в законную силу до момента его фактического исполнения.

 

Исполнительный лист выдать взыскателю в порядке ст. 319 АПК РФ после вступления решения в законную силу.

Настоящее решение может быть обжаловано по правилам главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня принятия.

 

Судья                                                                                                         В.Ю. Янкина