АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА

420066, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Красносельская, д. 20, тел. (843) 291-04-15

http://faspo.arbitr.ru   e-mail: info@faspo.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда кассационной инстанции

Ф06-23335/2022

Дело № А55-17734/2021

г. Казань

30 сентября 2022 года

Резолютивная часть постановления объявлена 29 сентября 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен  30 сентября 2022 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Сабирова М.М.,

судей Мельниковой Н.Ю., Савкиной М.А., 

при участии представителей:

ФИО1 – ФИО1 (лично, паспорт), ФИО2 (доверенность от 19.04.2022),  

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу ФИО1, Самарская область, г. Тольятти,

на решение Арбитражного суда Самарской области от 08.12.2021 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.05.2022

по делу № А55-17734/2021 

по исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Технологии Безопасности» к ФИО1 о передаче документов и имущества общества, 

с участием в деле в качестве третьего лица временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Технологии Безопасности» ФИО3.

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «Технологии Безопасности» (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд Самарской области с исковым заявлением, уточнённым в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к ФИО1 об обязании в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать директору Общества ФИО4 следующую документацию и имущество Общества:

- товарно-материальные ценности с паспортами и гарантийными документами:

1. автомобиль LADA VESTA кузов XTAGFL110LY423106 ЭПТС 164301005565059, выданный АО «АВТОВАЗ» 26.03.2020 цвет синий идентификационный номер XTAGFL110LY423106, с договором купли-продажи, паспортом технического средства, гарантийным талоном на автомобиль;

2. автомобиль АУДИ Q-5 2014 года выпуска, VIN 

<

***>, гос. номер 

<

***> с договором купли-продажи, паспортом технического средства, гарантийным талоном на автомобиль; 

3. кресло офисное, кресло оператора, приобретенные в ООО «Давва», оплаченные платёжным поручением № 914 от 18.08.2016 в сумме 8667 руб. 50 коп.;

4. радиотелефон, приобретённый в ЗАО «Компасс», оплаченный платежным поручением № 929 от 25.08.2016 в сумме 1399 руб. 48 коп.;

5. кресло, приобретённое в ООО «Вариант», оплаченное платёжным поручением № 936 от 26.08.2016 в сумме 7300 руб.;

6. комплект рабочего места со шкафом венге-жасмин, приобретённый в ООО «Вариант», оплаченный платёжным поручением № 967 от 09.09.2016 в сумме 11 600 руб.;

7. корпусная мебель, приобретённая в ООО «Комфорт Сервис» оплаченная платёжным поручением № 968 от 09.09.2016 в сумме 14 425 руб.;

8. корпусная мебель, приобретённая в ООО «Комфорт Сервис», оплаченная платёжным поручением № 975 от 16.09.2016 в сумме 14425 руб.;

9. клавиатура, мышь, сетевой фильтр, приобретённые в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 946 от 21.09.2016 в сумме 1919 руб. 86 коп.;

10. картридж, многофункциональное устройство, приобретённые в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 947 от 21.09.2016 в сумме 26 751 руб. 78 коп.;

11. ноутбук, приобретённый в ООО «Кронар», оплаченный платёжным поручением № 965 от 26.09.2016 в сумме 30 540 руб.;

12. вентилятор, монитор, мышь, модуль памяти, приобретенные в ЗАО «Компасс» (ИНН 

<

***>) оплаченные платежным поручением № 964 от 26.09.2016 в сумме 37 241 руб. 42 коп.

13. холодильник, приобретённый в ООО «МЕТРО Кэш энд Керри», оплаченный платёжным поручением № 993 от 28.09.2016 в сумме 11 999 руб. 01 коп.;

14. автошины, приобретённые в ООО «Вилсбург», оплаченные платёжным поручением № 1050 от 05.10.2016 в сумме 31 440 руб.;

15. мониторы, замки, тревожные кнопки, приобретённые в ООО «Квант», оплаченные платёжным поручением № 1034 от 05.10.2016 в сумме 43 037 руб.;

16. монитор, вентилятор, память, сетевой фильтр, жесткий диск, приобретённые в ООО «Беркс», оплаченные платёжным поручением № 1051 от 05.10.2016 в сумме 51 919 руб. 36 коп.;

17. электромагнитные замки, комплекты монтажа, приобретённые в ООО «Эксперт», оплаченные платёжным поручением № 1420 от 01.12.2016 в сумме 100 000 руб.;

18. жёсткие диски, мониторы, плоттер, приобретённые в ООО «ДНС-Волга», оплаченные платёжным поручением № 1425 от 02.12.2016 в сумме 80 993 руб.;

19. мышь, клавиатура, приобретенные в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 1463 от 08.12.2016 в сумме 1321 руб. 60 коп.;

20. видеодомофон, приобретённый в ООО «Торговый Дом КВАНТ», оплаченный платёжным поручением № 1549 от 16.12.2016 в сумме 1080 руб.;

21. корпус, вентилятор, приобретенные в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 1562 от 19.12.2016 в сумме 2614 руб. 88 коп.;

22. видеодомофон, приобретённый в ООО «Эксперт», оплаченный платёжным поручением № 24 от 13.01.2017 в сумме 9455 руб.;

23. кровать, приобретённая в ООО «Формат», оплаченная платёжным поручением № 140 от 02.02.2017 в сумме 12 000 руб.;

24. видеокарта, кронштейн, приобретённые в ООО «Кронар», оплаченные платёжным поручением № 136 от 02.02.2017 в сумме 3890 руб.;

25. винчестер, клавиатура, мышь, приобретенные в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 139 от 02.02.2017 в сумме 4583 руб. 12 коп.;

26. монитор, блок питания, приобретённые в ООО «Торговый Дом КВАНТ», оплаченный платёжным поручением № 169 от 09.02.2017 в сумме 13 580 руб.;

27. коннектор, приобретённый в ООО «Икс-ком», оплаченный платёжным поручением № 191 от 13.02.2017 в сумме 3060 руб.;

28. вентилятор, корпус, мышь, приобретённые в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 190 от 13.02.2017 в сумме 7574 руб. 42 коп.;

29. жёсткий диск, модуль памяти, монитор, приобретённые в ООО «Кронар», оплаченные платёжным поручением № 197 от 14.02.2017 в сумме 20 230 руб.;

30. кровать, приобретённая в ООО «Формат», оплаченная платёжным поручением № 206 от 16.02.2017 в сумме 6000 руб.;

31. мышь, сетевой фильтр, офисное приложение, приобретённые в ООО «Беркс», оплаченные платёжным поручением № 208 от 17.02.2017 в сумме 16 343 руб. 89 коп.;

32. телевизор, монитор, приобретённые в ООО «Беркс», оплаченные платёжным поручением № 234 от 21.02.2017 в сумме 252 807 руб. 04 коп.;

33. стол, кресло, стул, приобретённые в ООО «Вариант», оплаченные платёжным поручением № 231 от 21.02.2017 в сумме 14 364 руб.;

34. жёсткий диск, приобретённый в ООО «Кронар», оплаченный платёжным поручением № 263 от 01.03.2017 в сумме 3650 руб.;

35. монитор, коробки разветвители, приобретённые в ООО «Торговый Дом КВАНТ», оплаченные платёжным поручением № 266 от 02.03.2017 в сумме 19 732 руб.;

36. планшет, жёсткий диск, приобретённые в ООО «ДНС-Волга», оплаченные платёжным поручением № 278 от 03.03.2017 в сумме 38 249 руб.;

37. монитор а/м, приобретённый в ИП ФИО5, оплаченный платёжным поручением № 299 от 13.03.2017 в сумме 4000 руб.;

38. монитор, приобретённый у ИП ФИО5, оплаченный платёжным поручением № 362 от 28.03.2017 в сумме 4000 руб.;

39. жёсткие диски, приобретённые в ООО «Беркс», оплаченные платёжным поручением № 394 от 29.03.2017 в сумме 78 232 руб.;

40. монитор, приобретённый у ИП ФИО5, оплаченный платёжным поручением № 412 от 31.03.2017 в сумме 19 000 руб.;

41. ноутбук Asus X540LA-XX360D, приобретённый в ЗАО «ОЛДИ ЛТД», оплаченный платёжным поручением № 414 от 31.03.2017 в сумме 25 900 руб.;

42. жёсткий диск, монитор, приобретенные в ООО «Кронар», оплаченные платёжным поручением № 408 от 31.03.2017 в сумме 28 370 руб.;

43. весы, монитор, приобретенные в ООО «Кронар», оплаченные платёжным поручением № 539 от 04.05.2017 в сумме 13 420 руб.;

44. мониторы, материнская плата, приобретённые в ООО «Беркс», оплаченные платёжным поручением № 568 от 10.05.2017 в сумме 15 054 руб. 91 коп.;

45. вентилятор, корпус, приобретённые в ЗАО «Компасс», оплаченные платёжным поручением № 576 от 11.05.2017 в сумме 7788 руб. 90 коп.;

46. Macroscop 4 канальный видеорегистратор, приобретённый в ООО «МАКРОСКОП ТРЕЙД», оплаченный платёжным поручением № 829 от 30.08.2017 в сумме 74 800 руб.;

47. мебель, приобретённая в ООО «Вариант», оплаченная платёжным поручением № 851 от 05.09.2017 в сумме 41 000 руб.;

48. винчестер, приобретённый в ЗАО «Компасс», оплаченный платёжным поручением № 1117 от 15.12.2017 в сумме 4159 руб. 50 коп.;

49. мебель, приобретённая в ООО «Вариант», оплаченная платёжным поручением № 51 от 01.02.2018 в сумме 8450 руб.;

50. лазерный принтер, приобретённый в ООО «СИТИЛИНК», оплаченный платёжным поручением № 539 от 13.12.2018 в сумме 14 350 руб.;

51. дверь металлическая, приобретённая в ООО «Стройстальинвест», оплаченная платёжным поручением № 540 от 14.12.2018 в сумме 35 000 руб.;

52. дверь металлическая, приобретённая в ООО «Стройстальинвест», оплаченная платёжным поручением № 199 от 17.05.2019 в сумме 20 975 руб.;

53. смартфон, приобретённый в ООО «СИТИЛИНК», оплаченный платёжным поручением № 243 от 19.06.2019 в сумме 18 490 руб.;

54. ноутбук, мышь, приобретённые в ООО «СИТИЛИНК», оплаченные платёжным поручением № 258 от 20.06.2019 в сумме 19 350 руб.;

55. ноутбук, мышь, МФУ, приобретённые в ООО «СИТИЛИНК», оплаченные платёжным поручением № 259 от 20.06.2019 в сумме 32 300 руб.;

56. кабель, видеодомофоны, приобретённые в ООО «БАУФОРТ Поволжье», оплаченные платёжным поручением № 54 от 06.02.2019 в сумме 100 000 руб.;

57. энкодер, приобретённый в ООО «БИЛДИНГ ГРУПП ИНФОРМ», оплаченный платёжным поручением № 476 от 06.09.2019 в сумме 34 357 руб. 70 коп.;

58. кондиционер Haier, приобретённый в ООО «АНКУБЕРА ГЛОБАЛ», оплаченный платёжным поручением № 453 от 26.08.2019 в сумме 74 969 руб.;

59. МФУ Лазерное Brother DCP-L2500DR ПРИН'ГЕР/лезер/копир приобретённое в ЗАО «ОЛДИ ЛТД», оплаченное платёжным поручением № 347 от 24.03.2017 в сумме 10 950 руб.;

60. сплит система, приобретённая в ООО «ПРО ВОЗДУХ», оплаченная платёжным поручением № 886 от 04.09.2020 в сумме 90 160 руб.;

61. корпус, блок, модуль, приобретённые в ООО «СИТИЛИНК», оплаченные платёжным поручением № 136 от 26.02.2020 в сумме 53 700 руб.;

62. аккумуляторы Ventura в количестве 128 штук, приобретённые в «ЭКОПОДМОСКОВЬЕ», оплаченные платёжными поручениями № 148 от 27.02.2020 в сумме 463 920 руб., № 145 от 26.02.2020 в сумме 290 000 руб., № 133 от 20.02.2020 в сумме 300 000 руб., № 109 от 12.02.2020 в сумме 340 000 руб.;

63. аккумуляторы General Security в количестве 6 штук, приобретённые в ООО «ЭКОПОДМОСКОВЬЕ», оплаченные платёжным поручением № 845 от 21.08.2020 в сумме 14 316 руб.;

64. все ключи доступа к программному обеспечению Системы 1С;

65. оригиналы всех учредительных документов: решение об учреждении Общества, оригинал протокола собрания учредителей Общества, содержащий решение о создании Общества;

66. оригиналы документов, подтверждающих государственную регистрацию Общества (свидетельство о регистрации Общества, свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе, лист записи ЕГРЮЛ);

67. оригиналы свидетельства № 1680 от 30.04.2015 (СРО на проектные работы), свидетельства № 8483 от 01.06.2015 (СРО на монтажные работы);

68. оригинал лицензии МЧС № 3-5/01053 от 03.04.2013;

69. печать Общества;

70. оригиналы протоколов общих собраний участников Общества за период с 2016 года по 20.02.2021; 

71. оригиналы трудовых и гражданско-правовых договоров с сотрудниками Общества, штатные расписания, приказы по кадрам Общества, в том числе с ФИО1, с ФИО6 (брат), главным бухгалтером и иными работниками, соглашения об их изменении, расторжении;

72. гражданско-правовые договоры заключённые в период с 2016 по 20.02.2021;

73. приказы директора за период с 2014 года;

74. доверенности, выданные от имени Общества, за период с 29.08.2016 по настоящее время;

75. документы, подтверждающие права Общества на движимое имущество, находящееся (находившееся) на его балансе за период с 01.01.2014 по настоящее время, документы, подтверждающие его отчуждение, в том числе:

- договоры купли-продажи автомобилей: NISSAN QASHQAI 2014 года выпуска, VIN 

<

***>, гос. номер 

<

***> заключённый 10.02.2017 с ФИО7; АУДИ Q-5 2014 года выпуска, VIN 

<

***>, гос. номер 

<

***> заключённый 21.04.2017 с ФИО8; Хендай 2011 года выпуска VIN номер 

<

***>, заключённый 26.02.2020 с ФИО9 в лице ООО «Авторусь ПОДОЛЬСК»;

76. оригиналы внутренних документов Общества (первичная бухгалтерская документация, в том числе документальное подтверждение сдачи налоговой и иной обязательной к сдаче отчётности, документальный отчёт о финансовом состоянии Общества, в том числе о дебиторской и кредиторской задолженности Общества за период с 2016 года по март 2021 года;

77. акты сверки взаимных расчётов, акты выполненных работ за период с 2014 года до марта 2021 года, сведения о расчётах по ним, произведённой оплате по состоянию на дату предоставления сведений, в том числе:

1) договоры займа, кредитные договоры, договоры лизинга, заключённые с АО «ВЭБ-Лизинг»,

2) договоры банковского счёта, банк-клиент ПАО Сбербанк, ПАО ВТБ,

3) договоры займа, заключённые между Обществом и ФИО1 № 4 от 11.05.2017, № 5 от 16.05.2017, № 6 от 23.05.2017, № 7 от 24.05.2017, № 8 от 09.06.2017, № 9 от 01.06.2017, № 10 от 20.06.2017, № 11 от 05.09.2017, 

4) договоры займа, заключённые между Обществом и ФИО6,

5) договоры, заключенные с аффилированными лицами: ИП ФИО10 (жена), ИП ФИО11 (отец), ООО «Пожстройсервис» (участник с долей 100%), ООО «Бауфорт Поволжье» (участник с долей 50%), ООО «ИПЛ» (учреждена действующим работником),

6) договоры аренды личных автомобилей сотрудников за период с 30.08.2016 по настоящее время, в том числе с ФИО7. ФИО1, ИП ФИО12, ФИО13,

7) договоры, заключённые с ИП ФИО13, договоры, заключённые с ИП ФИО12,

8) договоры с иными контрагентами, в том числе по списку указанному в приложении № 2;

78. акты инвентаризации имущества, инвентаризационные ведомости за период с 01.01.2014 по март 2021 года;

79. документы бухгалтерского учёта и бухгалтерской отчётности Общества за период с 01.01.2016 по март 2021 года (поквартально);

80. бухгалтерские балансы за период с 2016 года по март 2021 года;

81. декларация по налогу на прибыль за период с 2016 года по март 2021 года;

82. квартальные отчёты в ПФР (Форма РСВ-1 ПФР с предоставлением раздела 6 по работникам) за период с 2016 года по март 2021 года;

83. квартальные отчёты в ФСС за период с 2016 года по март 2021 года;

84. сведения о застрахованных лицах (СЗВМ) помесячно с 01.01.2017 по март 2021 года;

85. декларация по транспортному налогу за период с 2016 года по март 2021 года. 

86. ежегодная отчётность 2-НДФЛ за период с 2016 года по март 2021 года;

87. отчёт 6-НДФЛ за период с 2016 года по март 2021 года;

88. регистры налогового учёта за 2016 год: за период с 2016 года по март 2021 года (доходы от реализации товаров и услуг, доходы от реализации прочего имущества, внереализованные доходы);

89. прямые расходы по реализации товаров и услуг;

90. косвенные расходы на реализацию, прочие косвенные расходы, внереализованные расходы, стоимость основных средств.

91. регистры учёта состояния единицы налогового учёта (стоимость основных средств, информация об объекте основных средств, стоимость материалов);

92. дебиторская и кредиторская задолженность (с расшифровкой);

93. первичные кассовые документы - кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, кассовые отчёты за период с августа 2016 года по март 2021 года;

94. авансовые отчёты за период с августа 2016 года по март 2021 года;

95. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты и отчислений во внебюджетные фонды;

96. платёжные ведомости о выплате заработной платы премиальных, поощрений;

97. своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате;

98. документы, подтверждающие уплату Обществом налогов за период с 2016 года по март 2021 года;

99. расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом по март 2021 года;

100. расшифровки счетов бухгалтерского учёта (открытых к ним субсчетов) 01-03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

101. первичные банковские документы по расчётным счетам за период с 2014 года по март 2021 года.

В случае неисполнения решения суда в течение 5 рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу истец просил взыскать с ФИО1 в пользу Общества компенсацию за ожидание исполнения по 1000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

Исковое заявление мотивировано неисполнением бывшим директором ФИО1 обязанности по предоставлению назначенному директору ФИО4 всей документации и имущества Общества, согласно перечню, указанному в иске.

Определением от 24.08.2021 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные исковые требования относительно предмета спора, привлечён временный управляющий Общества ФИО3

ФИО1 в отзыве на исковое заявление просил отказать в его удовлетворении, поскольку Обществом не обосновано наличие истребуемых документов у ФИО1, Обществом пропущен срок исковой давности.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 08.12.2021 исковые требования удовлетворены частично, в истребовании документов, начиная с 01.03.2021 (даты прекращения полномочий ФИО1 в качестве директора) и договоров с иными контрагентами, судом отказано. С ФИО1 взыскана 1000 руб. за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

Решение суда первой инстанции мотивировано подтверждением материалами дела факта неисполнения бывшим директором Общества ФИО1 обязанности по предоставлению вновь назначенному директору ФИО4 всей документации и имущества Общества согласно перечню указанному в иске, наличием оснований для взыскания судебной неустойки.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.05.2022 решение суда первой инстанции от 08.12.2021 оставлено без изменения.

В обоснование принятого по делу судебного акта апелляционный суд указал на правомерность выводов суда первой инстанции.

Не согласившись с выводами судебных инстанций, ФИО1 обратился в Арбитражный суд Поволжского округа с кассационной жалобой, в которой просит состоявшиеся судебные акты отменить и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

В обоснование поданной по делу кассационной жалобы ФИО1 ссылается на незаконность и необоснованность судебных актов.

По мнению заявителя кассационной жалобы, судебными инстанциями не учтено следующее: материалами дела не доказано наличие у ФИО1 истребуемого имущества, автомобиль АУДИ удерживается в связи с задолженностью Общества по выплате действительной стоимости доли, требования о передаче имущества являются требованиями об истребовании имущества из чужого незаконного владения, истребованное имущества у ФИО1 отсутствует, товарно-материальные ценности списаны в связи с установкой на объектах контрагентов по договорам подряда, программный комплекс Система 1С Обществом не приобретался, действие истребованной лицензии МЧС прекращено, истребованные кадровые документы не конкретизированы, необоснованно удовлетворение требований о передаче документов по дату вынесения судебного акта.

В соответствии с положениями статей 156, 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба рассмотрена судебной коллегией в отсутствии представителей Общества и третьего лица, извещённых надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела.

В судебном заседании ФИО1 и его представитель поддержали доводы, изложенные в кассационной жалобе. Указали, что судами не дана надлежащая оценка всем доводам по делу, истребованное имущество и документы у ФИО1 отсутствуют, имущество списано в рамках подрядных отношений с контрагентами, доказательства наличия документов у ФИО1 не представлены, судебные акты неисполнимы.

Проверив законность обжалованных по делу судебных актов, правильность применения норм материального и процессуального права в пределах, установленных статьёй 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обсудив доводы кассационной жалобы ФИО1, заслушав ФИО1 и его представителя, судебная коллегия суда округа не находит правовых оснований для удовлетворения поданной по делу кассационной жалобы.

Из представленных в материалы дела доказательств усматривается следующее.

В соответствии со сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц Общество образовано путём создания и зарегистрировано в качестве юридического лица 14.05.2012. 

Участниками Общества являлись ФИО4 с долей участия 50% и ФИО1 с долей участия 50%.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 03.09.2020 по делу № А55-11887/2020 ФИО1 исключён из числа участников Общества.

До 20.02.2021 функции единоличного исполнительного органа (директора) Общества осуществлял ФИО1

Решением участника Общества № 2 от 21.02.2021 ФИО1 освобождён от должности директора Общества с 01.03.2021.

Приказом № 2 от 02.03.2021 трудовой договор от 04.05.2012, заключённый с ФИО1 расторгнут.

Решением единственного участника Общества от 20.02.2021 на должность директора назначена ФИО4

Приказом директора Общества № 4 от 02.03.2021 назначена комиссия по передаче дел от бывшего директора ФИО1 вновь назначенному директору ФИО4 и проведении инвентаризации имущества Общества: на 15.03.2021 в 10 час. 00 мин. по адресу: 

<

...>.

05.03.2021 и 29.03.2021 бывшему директору Общества были направлены уведомления о проведении инвентаризации, передачи документов и материальных ценностей Общества вновь назначенному директору, однако в установленное время и место ФИО1 не явился, о чём был составлен соответствующий акт.

Полагая, что бывший директор Общества удерживает документы и материальные ценности, относящиеся к деятельности юридического лица, Общество обратилось в суд с требованиями об обязании ФИО1 передать документы и материальные ценности.

Удовлетворяя в части заявленные Обществом требования, суды правомерно исходили из того, что правоотношения сторон регулируются нормами Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО).

Согласно пункту 4 статьи 32 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчётны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

В гражданском законодательстве закреплена презумпция добросовестности участников гражданских правоотношений (пункт 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). Данное правило распространяется и на руководителей хозяйственных обществ, членов органов его управления, то есть предполагается, что они при принятии деловых решений действуют в интересах общества и его акционеров (участников).

Как следует из пункта 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» лицо, входящее в состав органов юридического лица обязано действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии со статьёй 50 Закона об ООО (в соответствующей редакции) общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утверждённый учредителями (участниками) общества, а также внесённые в устав общества, утвержденные учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона об ООО).

Таким образом, для осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган общества отвечает за сохранность документов.

По правилам пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте» (далее – Закон о бухгалтерском учёте), ведение бухгалтерского учёта и хранение документов бухгалтерского учёта организуются руководителем экономического субъекта, т.е. лицом, являющимся единоличным исполнительным органом экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о бухгалтерском учёте каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учётным документом, на основании которых формируются регистры бухгалтерского учёта.

Понятие руководителя экономического субъекта содержится в пункте 7 статьи 3 Закона о бухгалтерском учёте, под которым понимается лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Первичные учётные документы, регистры бухгалтерского учёта, бухгалтерская (финансовая) отчётность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчётного года.

Согласно статье 29 Закона о бухгалтерском учёте первичные учётные документы, подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учётной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учёта, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчётности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учёта и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учёта организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учёта определяется организацией самостоятельно.

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырёх лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учёта и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов, а также уплату (удержание) налогов.

Ответственность за организацию работы по хранению кадровых документов, первичных учётных документов несёт работодатель.

Правовое регулирование порядка и сроков хранения кадровых документов осуществляется на основе Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утверждённого Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558.

Из разъяснений, содержащихся в пункте 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», следует, что при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. В силу пункта 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Законами об ООО и о бухгалтерском учёте, служащими основой деятельности обществ с ограниченной ответственностью, требования о порядке и способе передачи дел не установлены.

Между тем, при смене материально ответственных лиц, в том числе - руководителей организации, устанавливается обязательность проведения инвентаризации и организации (пункт 22 Методических указаний по учету материально-производственных запасов, утверждённых Приказом Минфина России от 28.12.2001 № 119п).

Судами двух инстанций установлено, что ФИО1 документальных доказательств, подтверждающих отсутствие у него документов и имущества Общества, указанных в перечне, не представил. 

При этом суд первой инстанции счёл возможным удовлетворить требование Общества в части передачи документов Общества по февраль 2021 года (до прекращения полномочий ФИО1 в качестве директора Общества), а требование о передаче имущества в полном объёме.

Заявление ФИО1 о пропуске срока исковой давности правомерно отклонено судом первой инстанции, так как трёхлетний срок исковой давности, предусмотренный статьёй 196 Гражданского кодекса Российской Федерации подлежит исчислению с даты прекращения полномочий директора ФИО1 На дату обращения с иском в суд (21.06.2021) такой срок не пропущен.

Доводы ФИО1 о том, что подписи в договоре купли-продажи автомобиля Лада VESTA от 16.04.2020 и в доверенности от этой же даты ему не принадлежат, как и то, что автомобиль в настоящее время находится в собственности третьих лиц были предметом рассмотрения судов двух инстанций и им дана надлежащая правовая оценка.

Довод ФИО1 о том, что автомобиль AUDI Q5 удерживается им в счёт задолженности Общества по заработной плате и по выплате стоимости доли также не нашли своего отражения в представленных суду документах.

Доказательства предъявления ФИО1 требования к Обществу о выплате заработной платы и наличии права на удержание автомобиля, установленное судом общей юрисдикции, в материалы дела не представлены и о данных обстоятельствах не заявлялось при рассмотрении дела в суде первой инстанции.

Довод заявителя о том, что истребованное у него движимое имущество (пункты 3 - 63 заявленных требований) приобретались Обществом во исполнение его обязательств перед контрагентами и использовалось на объектах заказчиков либо списывалось по истечении установленного срока ввиду утраты материальной и потребительской ценности и невозможности дальнейшего использования по назначению, материалами дела не подтверждается.

При этом, представленные в материалы дела ФИО1 акты списания товарно-материальных ценностей не могут служить надлежащим доказательством использования указанных в них товарно-материальных ценностей в рамках исполнения обязательств по договорам подряда с контрагентами.

Из представленных суду доказательств (платёжных поручений) усматривается, что данное имущество приобреталось за счёт средств Общества, которое находилось в его владении и пользовании вплоть до отстранения ФИО1 от исполнения обязанностей директора.

Надлежащие акты утилизации, технические заключения специализированной организации о невозможности восстановления, неремонтопригодности материальных ценностей отсутствуют.

Суд округа так же учитывает, что при рассмотрении дела в суде первой инстанции ФИО1 на заявлялось ходатайств об истребовании документов у контрагентов Общества, либо привлечении данных лиц к участию в деле в целях подтверждения факта использования имущества в рамках договорных отношений.

По окончании срока действия трудового договора ФИО1 никаких товарно-материальных ценностей вновь назначенному директору Общества не передал, на назначенную инвентаризацию не явился, документов об отчуждении имущества в пользу третьих лиц не предоставил. Обратное суду не доказано.

Доводы ФИО1 в судебном заседании о том, что извещение об инвентаризации было получено фактически после проведения инвентаризации не могут быть приняты во внимание, поскольку при рассмотрении дела в суде первой инстанции доводы о ненадлежащем извещении о времени и месте инвентаризации ФИО1 не заявлялись.

При этом судебными инстанциями отмечено, что в силу статьи 277 Трудового кодекса Российской Федерации на директора возложена полная материальная ответственность.

Довод ФИО1 о том, что списание ТМЦ произведено по акту списания материалов № 142 от 30.09.2017 на основании «дефектного акта» в связи с произошедшим ДТП обоснованно отклонён судом апелляционной инстанции ввиду непредставления соответствующих доказательств.

Возражения ФИО1 в части передачи программного комплекса Система 1С, ключа доступа к программному обеспечению, оригинала лицензии МЧС № 3-5/01053 от 03.04.2013, протоколов общих собраний, а также оригиналов коллегиального исполнительного органа Общества и ревизионной комиссии, трудовых книжек сотрудников и иной кадровой документации (иных внутренних документов Общества), подлинников ранее выданных доверенностей, гражданско-правовых договоров, заключенных в период с 2016 по 20.02.2021, решений и приказов директора, документов бухгалтерского учёта, в том числе документальное подтверждение сдачи налоговой и иной обязательной к сдаче отчётности, документальный отчёт о финансовом состоянии Общества, в том числе о дебиторской и кредиторской задолженности, актов сверки взаимных расчётов и актов выполненных работ и т.д. также правомерно признаны судами необоснованными. 

Кроме того, необходимо учитывать, что решением Арбитражного суда Самарской области от 20.12.2021 Общество признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим должника утверждён ФИО3.

Согласно пункту 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трёх дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Следовательно, с даты открытия конкурсного производства в отношении Общества документы и имущество (ТМЦ) должны быть переданы конкурсному управляющему – ФИО3.

Неисполнение ФИО1 обязанности по передаче документов вновь назначенному директору является препятствием для исполнения установленной законодательством о банкротстве обязанности единоличного исполнительного органа Общества по передаче документов конкурсному управляющему.

Исследовав и оценив доказательства по делу в соответствии со статьёй 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судебные инстанции установили факт ненадлежащего исполнения бывшим директором Общества обязательств по передаче документов и имущества и пришли к обоснованному выводу об удовлетворении заявленных требований за период исполнения ФИО1 обязанностей директора.

В соответствие с пунктом 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 Гражданского кодекса Российской Федерации), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора - взыскателя.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд первой инстанции учитывал степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ФИО1 по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства. Обратное суду не доказано.

Доводы, которые могли бы служить основанием к отмене обжалованных судебных актов, кассационная жалоба не содержит.

Как было подтверждено в судебном заседании суда округа, изложенные в кассационной жалобе возражения на требования Общества в большинстве случаев не заявлялись при рассмотрении дела в суде первой инстанции по причине ненадлежащего исполнения обязанностей представителем ФИО1

Фактически доводы заявителя кассационной жалобы не свидетельствуют о незаконности судебных актов, основаны на ошибочном толковании законодательства, направлены на иную оценку доказательств по делу и переоценку выводов судебных инстанций, что не отнесено процессуальным законодательством к полномочиям суда округа.

При изложенных обстоятельствах суд кассационной инстанции считает, что выводы суда первой и апелляционной инстанций основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела, при правильном применении норм материального права и соблюдении норм процессуального права, в связи с чем, правовые основания для удовлетворения поданной по делу кассационной жалобы и отмены обжалованных судебных актов не установлены.

Расходы по государственной пошлине за рассмотрение кассационной жалобы судебная коллегия в силу статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относит на заявителя кассационной жалобы.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Самарской области от 08.12.2021 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.05.2022 по делу № А55-17734/2021 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, установленные статьями 291.1, 291.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

 

Председательствующий судья                                   М.М. Сабиров

 

Судьи                                                                          Н.Ю. Мельникова

 

                                                                                     М.А Савкина