АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПРИМОРСКОГО КРАЯ

690091, г. Владивосток, ул. Октябрьская, 27

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А51-3820/2021

г. Владивосток

29 июля 2021 года

Резолютивная часть решения объявлена 22 июля 2021 года. 

Полный текст решения изготовлен 29 июля 2021 года.

Арбитражный суд  Приморского края в составе судьи  Клёминой Е.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарём ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по иску открытого акционерного общества "АРГИЛЛИТ" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  

к  ФИО2 

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО3,

об обязании передать вновь избранному директору общества документы и печать общества (с учетом уточнений от 22.07.2021),

при участии в судебном заседании: 

от истца -  ФИО4, удостоверение адвоката                  № 2321от 08.09.2015 г., доверенность от 10.09.2020 г. сроком на 1 год.

ответчик –извещен, не явился.

третье лицо- извещено, не явилось. 

установил:

открытое акционерное общество «АРГИЛЛИТ»   (далее  - истец, ОАО «АРГИЛЛИТ»)  обратилось в суд с иском к Стрельцовой Екатерине Владимировне (далее – ответчик, Стрельцовой Е.В.) об обязании передать вновь избранному директору общества документы и печать ОАО «АРГИЛЛИТ».

Ответчик и третье лицо извещены надлежащим образом в порядке                   ст.ст. 122, 123 АПК РФ. 

Судебное заседание проведено в порядке ст. 156 АПК РФ в отсутствие ответчика, третьего лица.

22.06.2021 в материалы дела от истца поступило заявление об уточнении исковых требований.

Представитель истца в судебном заседании поддержал уточненные исковые требования.

Уточнения исковых требований были приняты судом на основании статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, так как не противоречат закону и не нарушает прав других лиц.

Исследовав обстоятельства дела, письменные доказательства, суд установил следующее.

С 25.01.2017 года по 14.02.2019 года должность директора ОАО «Аргиллит» осуществляла ФИО2

14.02.2019 года на должность директора ОАО «Аргиллит» был назначен ФИО5

08.09.2020 года собранием участников ОАО «Аргиллит» генеральным директором общества избрана ФИО6

Как следует из пояснений истца, документы первичного бухгалтерского учета истцу переданы не были, при этом, истец обратил внимание, что,  несмотря на то, что после ФИО2 на должность директора общества был назначен ФИО5, документы общества до сих пор находятся в распоряжении ФИО2

Истцом были направлены письменные запросы ответчику 10.09.2020 г.; 05.10.2020 г.; 01.12.2020 г., которые были оставлены без ответа.

Поскольку требования истца при обращении к ответчику о предоставлении копий документов не были удовлетворены, истец обратился в суд с настоящим иском. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 ГК РФ арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.  

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.

Как следует из представленного в материалы дела приказа ОАО «Аргиллит» №23 от 25.01.2017 г. ФИО2 приступила к исполнению обязанностей директора ОАО «Аргиллит», ответственность за организацию, ведение бухгалтерского учета и обязанности главного бухгалтера возложила на себя.

При этом при смене директора ОАО «Аргиллит» со ФИО2 на ФИО5, ФИО5 был издан приказ №28 от 15.02.2019 г., согласно которому на ФИО2 были возложены обязанности по ведению бухгалтерского учета и составления отчетности на предприятии, обеспечение составление расчетов по зарплате, начисление и перечисление налогов и сборов в бюджетные и не бюджетные организации разных уровней, платежей банковские учреждения, оформление приходно-расходных ордеров, обеспечение безопасности остатка наличных в кассе, ведение отчётов по кассе, что свидетельствует о фактическом нахождении в распоряжении ФИО2 документов общества.

Кроме того, согласно приказу №29 изданному ФИО5 на ФИО2 была возложена ответственность за прием и учет принятой на хранение древесины, ведение журналов приемо-сдаточных актов, учета принятой, переработанной и отгруженной древесины.

Согласно приказу, изданному ФИО5 б/н от 06.06.2020 г., в связи с тем, что ФИО2 не передала документацию общества и печать установлено применять печать нового образца.

Как следует из представленных в материалы дела документов при попытке восстановления налоговой и бухгалтерской отчетности директором общества ФИО6 был получен отказ в предоставлении таких документов от МИФНС №2, при этом обществу из ответов МИФНС №2 по Приморскому краю, стало известно, что за ОАО «Аргиллит» числится ЭЦП для подписания и отправки налоговой и бухгалтерской отчетности; за ОАО «Аргиллит» зарегистрирован ККТ «Меркурий-115 Ф», который не был передан ни ФИО5, ни настоящему генеральному директору ФИО6 и находится у ФИО2.

ООО «Компания «Тензор», выполняющее функции транспортного сервера, оператора электронного документооборота, специализированного оператора связи, согласно представленным в материалы дела документам подтверждает, что за период с 01.01.2017 по 01.02.2021 абонент Аргиллит, ОАО (ИНН: 

<

***>; КПП: 250601001), сформировал и отправил формы отчетности в различные государственные органы и их структурные подразделения, фактически от ОАО «Аргиллит» ФИО2 подавала документы и подписывала их ЭЦП для подписания и отправки налоговой и бухгалтерской отчетности, что также свидетельствует о фактическом нахождении в распоряжении ФИО2 документов общества.

Наряду с этим, согласно протоколу №02/2020-ОСА общего собрания участников АО «Аргиллит» от 08 сентября 2020 года, на котором выступала ФИО2, и на заданный ей вопрос о предоставлении отчета о прибылях и убытках и о сделках с аффилироваными лицами, ФИО2, не являясь на тот момент генеральным директором общества, указала на то, что после получения запроса в установленный законом срок она предоставит всю отчетность.

Исходя из изложенного, в отсутствие письменного отзыва ответчика на заявленные требования, суд признает, что истцом в материалы дела представлены достаточные доказательства того, что запрашиваемые документы находятся непосредственно у ответчика, которая являлась директором ОАО «Аргиллит».

Отношения сторон настоящего спора регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». 

В силу пункта 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Согласно ст. 40 Закона N 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников.

Исходя из положений статьи 4 ГК РФ, акты гражданского законодательства не имеют обратной силы и применяются к отношениям, возникшим после введения их в действие. 

Действие закона распространяется на отношения, возникшие до введения его в действие, только в случаях, когда это прямо предусмотрено законом. 

По отношениям, возникшим до введения в действие акта гражданского законодательства, он применяется к правам и обязанностям, возникшим после введения его в действие. 

В силу положений пунктов 1, 2, 3 статьи 50 Закона об ООО в редакции, действовавшей на момент обращения истца к обществу с требованием о предоставлении документации, (начало действия редакции – 30.07.2017) общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Положениями статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) предусмотрено, что все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

В силу пункта 1 статьи 44 Закона N 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Статьей 398 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что в случае неисполнения обязательства передать индивидуально-определенную вещь кредитору последний вправе требовать отобрания этой вещи у должника и передачи ее кредитору.

Принцип разумности и добросовестности поведения участников гражданского оборота, закрепленный в статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, распространяется и на лиц, исполняющих обязанности руководителей хозяйственных обществ.

Следовательно, лицо, руководствующееся в своей деятельности указанным принципом, обязано предпринять все зависящие от него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки, в том числе после прекращения полномочий надлежащим образом передать новому руководителю всю документацию и имущество общества.

При этом, учитывая специфику требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче документов), в предмет доказывания входит исследование возможности исполнить эту обязанность, что, в свою очередь, возможно лишь при наличии требуемого имущества у данного лица на момент рассмотрения спора.

Согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается в качестве обоснования своих требований и возражений. 

В силу статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Как было указано выше, в силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. В соответствии с пунктом 4 статьи 29 этого же Закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. Таким образом, прекращение у ответчика полномочий исполнительного органа Общества не исключает возможности восстановления им указанных документов.

С учетом изложенного, ввиду непредставления ответчиком доказательств обратного (отсутствия каких либо документов, печати в обществе из перечня истребуемых истцом) следует констатировать факт нарушения ответчиком прав истца-общества на получение соответствующей информации и печати общества.

Ответчик не представил доказательств, свидетельствующих об отсутствии у неё каких-либо истребуемых истцом документов, печати общества, причинах их отсутствия и невозможности возврата либо восстановления документов, а также доказательств того, что ответчик сообщил истцу конкретную дату, когда запрашиваемая им информация будет предоставлена истцу (статья 9 и 65 АПК РФ).

В связи с чем, суд считает, что заявленные требования лицу, уполномоченному действовать без доверенности от имени юридического лица - открытого акционерного общества "АРГИЛЛИТ" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  следующие документы открытого акционерного общества "АРГИЛЛИТ": - протоколы (решения) участников общества (очередных и внеочередных) собраний общества за 2017, 2018, 2019, 2020 годы.

- свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о присвоении ОГРН, штатные расписания общества, приказы, трудовые договоры с работниками Общества, табели учета рабочего времени, расчетные и платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам Общества за 2017, 2018 2019, 2020 г; доверенности, выданные ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018. 2019, 2020 г.; приказы Общества за 2017, 2018,2019, 2020 годы.

- печать Общества;

-ККТ «Меркурий-115 Ф» заводской номер 00085801

- годовую бухгалтерскую отчетность общества за 2017 г., 2018 г., 2019, 2020 г., включающую в себя налоговые декларации за 2017, 2018, 2019, 2020 г., с отметкой налоговых органов о приеме, а также все дополнительные и уточненные декларации за 2017, 2018, 2019, 2020 годы, с приложением к ним документов из электронного документооборота, которые сдавались ФИО2 в налоговый орган при помощи электронной системы «Сбис», по договору с ООО «Компания «Тензор» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы; 

- документы, подтверждающие уплату обществом налогов и сборов за 2017, 2018, 2019, 2020 годы; 

-документы, подтверждающие выплату дивидендов акционерам ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы;

- первичные банковские документы по расчетным счетам ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы, с приложением банковских документов, подтверждающих произведенные по ним платежи обществом, а также третьими лицами по поручению ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы.

- Книги учета доходов и расходов общества за 2017, 2018, 2019, 2020 годы, в том числе первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов общества за 2017, 2018, 2019, 2020 годы; карточки бухгалтерских счетов 10 «Материалы», 41 «Товары»; 

- полученные и выданные накладные, счета-фактуры, договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы), в частности договоры с ООО «Форвард ДВ», ИП ФИО7, ООО «Лесторг», ИП Зуб, Департаментом лесного хозяйства Приморского края, в том числе, документы подтверждающие произведенные оплаты по указанным договорам, акты приема передачи товаров и услуг, акты выполненных работ, УПД документы и т.п. 

- документы, подтверждающие реализацию древесины населению, Акты списания или уничтожения древесины, 

- Акты ревизии и аудиторские заключения в отношении общества                   за период с 2017 по 2020 год.

- договор аренды лесного участка № 95/29 от 08.10.2008 года, с приложением к нему; документы, подтверждающие оплату аренды по договору, лесные декларации, поданные от ОАО «Аргиллит» в 2017, 2018, 2019 годах в КГУП Приморское лесничество, отчеты поданные ОАО «Аргиллит» об использовании лесов в 2017, 2018, 2019 годах в КГУП Приморское лесничество с актами осмотра лесосек за 2017, 2018, 2019 года;

- договор (соглашение) об уступке и предварительный договор (соглашения) об уступке, заключённый с ООО «Пасифкэксперт» и документы, подтверждающие оплату по ним;

- Журналы учета приемо - сдаточных актов ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019 годы; в том числе Журналы учета принятой, переработанной и отгруженной древесины на пункте приема древесины ОАО «Аргиллит» по адресу: 

<

...> за 2017, 2018, 2019 годы;

- правоустанавливающие документы на пункт приема древесины ОАО «Аргиллит», зарегистрированный по адресу 

<

...> подлежат удовлетворению.

В части 1 статьи 174 АПК РФ предусмотрено, что при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

С учетом вышеизложенного, суд приходит к выводу, о необходимости обязать ФИО2, передать открытому акционерному обществу «АРГИЛЛИТ» в течение пяти рабочих дней со дня вступления решения в законную силу вышеуказанные документы общества.

Расходы по уплате госпошлины в соответствии со статьей 110 АПК РФ в размере 6 000 рублей относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

р е ш и л:

Обязать ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, 

<

...>, в течение пяти рабочих дней со дня вступления решения суда в законную силу передать лицу, уполномоченному действовать без доверенности от имени юридического лица - открытого акционерного общества "АРГИЛЛИТ" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)  следующие документы открытого акционерного общества "АРГИЛЛИТ":

- протоколы (решения) участников общества (очередных и внеочередных) собраний общества за 2017, 2018, 2019, 2020 годы.

- свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о присвоении ОГРН, штатные расписания общества, приказы, трудовые договоры с работниками Общества, табели учета рабочего времени, расчетные и платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам Общества за 2017, 2018 2019, 2020 г; доверенности, выданные ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018. 2019, 2020 г.; приказы Общества за 2017, 2018,2019, 2020 годы.

- печать Общества;

-ККТ «Меркурий-115 Ф» заводской номер 00085801

- годовую бухгалтерскую отчетность общества за 2017 г., 2018 г., 2019, 2020 г., включающую в себя налоговые декларации за 2017, 2018, 2019, 2020 г., с отметкой налоговых органов о приеме, а также все дополнительные и уточненные декларации за 2017, 2018, 2019, 2020 годы, с приложением к ним документов из электронного документооборота, которые сдавались ФИО2 в налоговый орган при помощи электронной системы «Сбис», по договору с ООО «Компания «Тензор» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы; 

- документы, подтверждающие уплату обществом налогов и сборов за 2017, 2018, 2019, 2020 годы; 

-документы, подтверждающие выплату дивидендов акционерам ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы;

- первичные банковские документы по расчетным счетам ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы, с приложением банковских документов, подтверждающих произведенные по ним платежи обществом, а также третьими лицами по поручению ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019, 2020 годы.

- Книги учета доходов и расходов общества за 2017, 2018, 2019, 2020 годы, в том числе первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов общества за 2017, 2018, 2019, 2020 годы; карточки бухгалтерских счетов 10 «Материалы», 41 «Товары»; 

- полученные и выданные накладные, счета-фактуры, договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы), в частности договоры с ООО «Форвард ДВ», ИП ФИО7, ООО «Лесторг», ИП Зуб, Департаментом лесного хозяйства Приморского края, в том числе, документы подтверждающие произведенные оплаты по указанным договорам, акты приема передачи товаров и услуг, акты выполненных работ, УПД документы и т.п. 

- документы, подтверждающие реализацию древесины населению, Акты списания или уничтожения древесины, 

- Акты ревизии и аудиторские заключения в отношении общества                   за период с 2017 по 2020 год.

- договор аренды лесного участка № 95/29 от 08.10.2008 года, с приложением к нему; документы, подтверждающие оплату аренды по договору, лесные декларации, поданные от ОАО «Аргиллит» в 2017, 2018, 2019 годах в КГУП Приморское лесничество, отчеты поданные ОАО «Аргиллит» об использовании лесов в 2017, 2018, 2019 годах в КГУП Приморское лесничество с актами осмотра лесосек за 2017, 2018, 2019 года;

- договор (соглашение) об уступке и предварительный договор (соглашения) об уступке, заключённый с ООО «Пасифкэксперт» и документы, подтверждающие оплату по ним;

- Журналы учета приемо - сдаточных актов ОАО «Аргиллит» за 2017, 2018, 2019 годы; в том числе Журналы учета принятой, переработанной и отгруженной древесины на пункте приема древесины ОАО «Аргиллит» по адресу: 

<

...> за 2017, 2018, 2019 годы;

- правоустанавливающие документы на пункт приема древесины ОАО «Аргиллит», зарегистрированный по адресу 

<

...>.

Взыскать с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, 

<

...>, в пользу открытого акционерного общества «Аргиллит»  6000 (шесть тысяч) рублей расходов по оплате государственной пошлины. 

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу по заявлению взыскателя.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Приморского края в течение месяца со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и  в Арбитражный суд Дальневосточного округа  в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.

Судья    Клёмина Е.Г.