АРБИТРАЖНЫЙ СУД СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

620075 г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д.4,

www.ekaterinburg.arbitr.ru   e-mail: info@ekaterinburg.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А60-14394/2023

05 декабря 2023 года

г. Екатеринбург

 

Резолютивная часть решения объявлена 28 ноября 2023 года

Полный текст решения изготовлен 05 декабря 2023 года

Арбитражный суд Свердловской области в составе председательствующего судьи И.В. Шакуровой,  при ведении протокола судебного заседания помощником судьи А.Е. Сулейменовой,  рассмотрел в судебном заседании дело по иску Общества с ограниченной ответственностью «КУСТ-4» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) 

к ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН 

<

***>) об истребовании документов,

с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельные  требования  на предмет спора – ФИО2 (ИНН 

<

***>), ФИО3 (ИНН 

<

***>), ФИО4 (ИНН 

<

***>), ФИО5, ФИО6 (ИНН 

<

***>).

при участии в судебном заседании 

от истца: ФИО7, представитель по доверенности    от 24.01.2023 

от ответчика: ФИО1 (лично).

Лица, участвующие в деле, о времени  и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены.  Отводов суду не заявлено.

ООО  «КУСТ-4» обратилось   в  арбитражный  суд с иском о предоставлении бывшим руководителем ООО «КУСТ-4» ФИО1  документации в отношении общества,  а  именно: 

1)Учредительные и иные правоустанавливающие документы ООО «КУСТ-4» (Устав  и учредительный договор со всеми изменениями и дополнениями); 

2) Свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет  юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ,  свидетельства / листы записи о внесении изменений в ЕГРЮЛ (связанных и не  связанных с внесением изменений в учредительные документы);

3) Бухгалтерскую программу 1С по бух. учету и начислению заработной платы, а  также следующую информацию в бумажном виде:

➢ Книга продаж и Книга покупок поквартально;

➢ Ведомости по начислению заработной платы;

➢ Банковские выписки по всем р/счетам и кассовые документы;

➢ Авансовые отчеты;

➢ Оборотно-сальдовые ведомости по состоянию на последнюю дату каждого  квартала, в целом по предприятию и по каждому счету и субсчету в отдельности  (а именно по счетам бухгалтерского учета: 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 10, 20, 25, 26, 40, 41, 43, 44, 45, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 84, 86, 90, 91, 97, 99).

➢ Карточки по всем вышеперечисленным счетам бух. учета поквартально.

➢ Анализ по вышеперечисленным счетам бух. учета помесячно

➢ Главную книгу

➢ Сданную в ИФНС Бухгалтерскую и налоговую отчетность поквартально.

➢ Сданную отчетность в Пенсионный Фонд и ФСС

4) Положение об оплате труда, положение о премировании, коллективный договор;

5) Все документы по личному составу ООО «КУСТ-4», подлежащие обязательному  хранению в соответствии с законодательном РФ об архивном деле:

➢ Книгу учета движения трудовых книжек и вкладышей в них

➢ Трудовые книжки

➢ Трудовые договоры, приказы

6) Локальные нормативные акты, регламентирующие деятельность ООО «КУСТ-4».

7) Положение об учетной политике, положение о налоговой политике;

8) Аудиторские заключения по финансовой (бухгалтерской) отчетности и отчеты об  оценке имущества ООО «КУСТ-4»

9) Формы статистической отчетности

10) Все имеющиеся свидетельства о государственной регистрации прав на недвижимое  имущество, а также иные правоустанавливающие документы, техническая, учетная  и эксплуатационная документация на объекты недвижимого имущества,  принадлежащие ООО «КУСТ-4»;

11) Все имеющиеся паспорта транспортных средств и паспорта самоходных машин, а  также иные правоустанавливающие документы, техническая и эксплуатационная  документация на транспортные средства и самоходные машины, принадлежащие  ООО «КУСТ-4»;

12) Все имеющиеся правоустанавливающие документы, техническая и  эксплуатационная документация на иные объекты основных средств,  принадлежащие ООО «КУСТ-4»;

13) Все действующие договоры аренды / субаренды земельных участков и иного  недвижимого имущества с любыми контрагентами;

14) Действующие кредитные договоры и договоры залога, заключенные между  должником и кредитными организациями;

15) Материалы всех судебных процессов ООО «КУСТ-4»;

16) Материалы всех налоговых проверок ООО «КУСТ-4»; 

17) Все ценные бумаги, принадлежащие ООО «КУСТ-4»;

18) Правоустанавливающие документы, подтверждающие право собственности на  имущество принадлежащее ООО «КУСТ-4», а именно:

-договоры купли-продажи по которым приобреталось данное имущество.

-счета-фактуры

-техническая документация

19) Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим  операциям»;

20) Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность  авансов;

21) Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

22) Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние   инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по  установленным формам;

23) Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых   адресов контрагентов и даты возникновения;

24) Внутренние документы ООО «КУСТ-4» подтверждающие полномочия

руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с

руководителем);

25) Протоколы собраний руководящих органов ООО «КУСТ-4»

26) Приказы и распоряжения директора

27) Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности;

28) Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «КУСТ-4» со всеми  юридическими и физическими лицами за весь период деятельности;

29) Номера расчетного и иных счетов ООО «КУСТ-4» наименование и реквизиты   обслуживающих учреждений банков;

30) Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «КУСТ-4»   денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными   фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

31) Справку о задолженности /переплате ООО «КУСТ-4» перед бюджетом и   внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

32) Лицензии;

33) Сертификаты;

34) Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции,   работ, услуг) в форме пояснительной записки;

35) Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в   общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

36) Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами   (аренда, залог и т.п.);

37) Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы),  судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов  налоговой полиции и т.п.;

38) Сведения о внутренней структуре ООО «КУСТ-4» перечень его структурных  подразделений, филиалов и представительств;

39) Сведения о фактической численности работников ООО «КУСТ-4» в форме справки,  утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

40) Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учёта выдачи доверенностей; 

41) Фамилии имена отчества, наименование должности, контактные телефоны всех лиц,  которым в соответствии с учредительными документами или другим способом  предоставлялось право первой и второй подписи на платежных документах,  представляемых в банки и иные кредитные организации;

42) Наименование и адреса организаций, в которых ООО «КУСТ-4» является  учредителем (участником), сведения о доле участия;

43) Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО  «КУСТ-4» его функций и видов деятельности;

44) Сведения о ООО «КУСТ-4» и функционировании службы безопасности (охраны)  предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику  безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих  приказов.

45) Все товарно-материальные ценности.

Установить в отношении ФИО1 судебную неустойку в   размере 1 000 рублей за каждый день просрочки неисполнения решения суда.

Истец  требования  поддерживает.

Определением   суда  от  05.09.2023  к  участию  в  дело  привлечены   в качестве  третьих лиц, не заявляющих  самостоятельные требования  на  предмет спора  -   ФИО2,  ФИО3,  ФИО4,   ФИО5, ФИО6. 

18.08.20223 от ответчика поступил отзыв на  иск и дополнение  к отзыву, в  иске  просит  отказать, а  также    ходатайство    об  истребовании доказательств,  а именно: истребовать у    ООО «Кедр» оригинал   соглашения о переуступке прав и обязанностей от 19.009.2022, заключенное между ООО «КУСТ-4» и ООО «Кедр».  Ходатайство  судом  рассмотрено  и в  отсутствие  оснований, предусмотренных  ст. 66  АПК РФ, отклонено. 

Также  судом  рассмотрены  и отклонены  ходатайства  ответчика:    о вызове  свидетеля,  об истребовании  в Арбитражном суде Свердловской области из дела № А60-60536/2018 обвинительного заключения,  об  истребовании у Департамента по охране, контролю и регулированию использования    животного мира Свердловской  области  оригинала   соглашения о переуступке прав и обязанностей от 19.09.2022, заключенное между ООО «КУСТ-4» и ООО «Кедр».

Ответчик представил дополнение к отзыву.

В связи с  отсутствием  доказательств    извещения  третьих  лиц,  судебное  заседание  было отложено  судом.  

16.10.2023 от ФИО3 поступил отзыв на иск.

Ответчик  повторно   просил  истребовать   доказательства  у    Департамента по охране, контролю и регулированию использования животного мира Свердловской области оригинал соглашения о переуступке прав и обязанностей от 19.09.2022, заключенное между ООО «КУСТ-4» и ООО «Кедр».  Ходатайство судом рассмотрено и отклонено в  отсутствие  оснований, с  учетом  характера   исковых  требований, а  также  мнения  лиц,  участвующих   в  деле.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд  

установил:

Как   указывает  истец,      ООО «КУСТ-4»     зарегистрировано  в качестве  юридического лица   11.01.2016.    ФИО1 (далее - Ответчик) являлся руководителем ООО «КУСТ-4» (далее - Истец, Общество) с 01.03.2016. по 12.01.2023. 

03.07.2023 в  ЕГРЮЛ  внесены  изменения  в части руководителя  общества   на    ФИО8.

Обращаясь с настоящим  иском, истец  указывает, что  бывшим  руководителем  общества не  исполнено  требование  истца  о  передаче  документов  новому  руководителю  общества. 

Возражая  против  исковых  требований, ответчик   ссылается  на  невозможность   исполнения  требований  истца, в связи с  отсутствием запрашиваемых  документов  у  ответчика. 

Как  указал  ответчик,   ведением бухгалтерского учета, сдачей отчетности в контролирующие органы Общества, занималась ФИО5, которая   являлась бухгалтером   общества,  фактически документы Общества находятся у третьих   лиц. 

Ответчик    указывает,  что  являлся  руководителем  общества  номинально,  а фактическое руководство осуществляли другие лица.

Ответчик   ссылается  на  сведения  из   ЕГРЮЛ,  согласно   которым   ответчик  является  руководителем  25   юридических  лиц (представлены  в  материалы  дела). 

Истцом  данное  обстоятельство  не  опровергнуто.  

В силу пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество обязано хранить документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Исходя из системного толкования положений статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью и сложившейся практики документы юридического лица хранятся по месту нахождения общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 8 Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", далее - Закон о бухгалтерском учете).

На основании пункта 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

В пункте 1 статьи 44 Закона об обществах с ограниченной ответственностью закреплено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации, при этом порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Соответственно, в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества и руководства ею, подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу общества.

Таким образом, на руководителе общества лежит установленная законом обязанность обеспечить сохранность документов общества и передать указанную документацию при смене руководителя.

Указанное, в том числе, означает, что вновь назначенный директор обязан в отсутствие документации и материальных ценностей истребовать таковые у лица, прекратившего полномочия единоличного исполнительного органа, а в случае невозможности истребования - предпринять к их меры к восстановлению.

В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Применительно к рассматриваемой ситуации для удовлетворения заявленного требования суду необходимо установить конкретный перечень истребуемых документов, а также исследовать вопрос фактического их нахождения у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены (статьи 9, 65 АПК РФ), так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не будет обладать признаками исполнимости (статья 16 АПК РФ).

Основанием же для отказа в удовлетворении заявления об истребовании документов может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества.

Достоверных и достаточных доказательств того, что в настоящее время ответчик удерживает документы общества, материалы дела не содержат.

На основании пункта 3 статьи 1 ГК РФ при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. 

Не допускается осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом) (статья 10 ГК РФ). 

Пунктом 3 статьи 53 ГК РФ предусмотрено, что лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагается (пункт 5 статьи 10 ГК РФ).

Добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагается (пункт 5 статьи 10 ГК РФ).

Из имеющихся в материалах дела доказательств и установленных фактических обстоятельств суд при рассмотрении настоящего дела не усматривает злоупотребления ответчиком правом в понимании статьи 10 ГК РФ.

С учетом вышеприведенных норм суд при рассмотрении настоящего дела исходит из отсутствия оснований для удовлетворения иска и возложения на ответчика обязанности по передаче документации общества «Куст-4».

Поскольку оснований для удовлетворения искового заявления в части обязанности передать истцу документы общества не установлено, соответственно, оснований для взыскания с ответчика судебной неустойки не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь п. 4 ч. 1 ст. 150, ст. 110, 167-170, 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении исковых требований отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

 Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

СудьяИ.В. Шакурова