Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-104851/2018

03 февраля 2020 года

г.Санкт-Петербург

Резолютивная часть решения объявлена  29 января 2020 года.

Полный текст решения изготовлен  03 февраля 2020 года.

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:судьи  Домрачева Е.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 

рассмотрев в судебном заседании дело по иску:

истец: Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОСБЫТ-НЕВА" (адрес:  Россия 197198, г САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, г САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, ул МАРКИНА 16Б/ЛИТЕРА А, ОГРН:  1079847085174);

ответчик: Синельников Андрей Анатольевич (адрес:  Россия 194354, Санкт-Петербург, ул. Сикейроса 3, 1, 73);

об истребовании документов

при участии

- от истца: ФИО3, доверенность от 10.12.2018

- от ответчика: не явился, извещен

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Энергосбыт-Нева" (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к ФИО2, в котором просит суд обязать ФИО2 в течение пяти рабочих дней с вынесения решения передать Обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Энергосбыт» оригиналы следующих документов: 

1.1. Внутренние документы Общества за период с 14.11.2007 – 12.07.2018;

1.2 Протоколы общих собраний участников Общества за период 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

1.3 Списки аффилированных лиц Общества за период 14.11.2007 – 12.07.2018

1.4 Заключения ревизионной комиссии (ревизора), государственных и муниципальных органов финансового контроля;

1.5 Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе:

бухгалтерские балансы за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг. с приложениями к ним и пояснительными записками;

аудиторские заключения, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности организации за 2003-2018 гг. (при их наличии);

документация по учету трупа и его оплаты за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету основных средств и нематериальных активов за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету кассовых операций за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету материалов за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету результатов инвентаризации за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.;

документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

документация по безналичным расчетам: выписки по счетам в банках за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям за 12.07.2014 – 12.07.2018 гг.;

ведомость учета реализации за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

ведомость учета расчетов с поставщиками за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.;

книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;  

первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.;

акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;  

документы инвентаризации и оценки имущества организации за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.; 

справка об обязательствах организации, в т.ч. по платежам в кредитные организации, погашение задолженностей по ссудам за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;

документы по оплате труда работников за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.

1.6 Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи за период 12.07.2013 – 12.07.2018:

1.7  Учетная политика бухгалтерского учета Общества за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

1.8  Учетная налоговая политика организации за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

1.9  Налоговая отчетность за 12.07.2013 – 12.07.2018  гг.;

1.10 Акты налоговых и иных проверок за период 12.07.2013 – 12.07.2018  .

1.11 Отчетность по обязательным страховым взносам за 12.07.2013 – 12.07.2018, в том числе,: 

- документы, необходимые для исчисления и уплаты страховых взносов за период 12.07.2013 – 12.07.2018

- расчетные ведомости по отчислению страховых взносов в фонд социального страхования годовые за период 14.11.2007 – 12.07.2018

- расчетные ведомости по отчислению страховых взносов в фонд социального страхования квартальные  за период 12.07.2013 – 12.07.2018

- принятый ФСС РФ Расчет (Форма 4-ФСС) за период  12.07.2013 – 12.07.2018

- ежегодная персотчетность в ПФР (СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1 И квитанция об их отправке в ПФР) 

1.12 Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности за период 12.07.2013 – 12.07.2018 .

1.13 Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж, банковских чековых книжек за период 12.07.2013 – 12.07.2018.

1.14  Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы за период 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.

1.15 Договора подряда с юридическими лицами, соглашения, договора поставки, выполнения работ, услуг, документы, акты, справки, счета) о приеме выполненных работ по договорам за период 12.07.2013 – 12.07.2018.

Кроме того, истец просит в случае неисполнения решения в части обязания передать документы, по истечении пяти рабочих дней с даты вынесения решения взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью  «Энергосбыт-Нева» денежные средства (судебную неустойку) в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.11.2018 в удовлетворении иска отказано.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.04.2019 данное решение оставлено без изменения.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Западного округа от 18.07.2019 решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.11.2018 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.04.2019 по делу № А56-104851/2018 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Определением суда от 06.08.2019 судебное заседание назначено на 04.09.2019, истцу и ответчику предложено представить письменную позицию по постановлению Арбитражного суда Северо-Западного округа.

Определением суда от 03.09.2019 по техническим причинам в связи с переездом суда в новое здание дата и место судебного заседания изменены на 13.11.2019 зал 6002.

В настоящее судебное заседание явился представитель истца, представил дополнение к иску с учетом постановления Арбитражного суда Северо-Западного округа от 18.07.2019.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте рассмотрения дела, своего представителя в судебное заседание не направил.

Как следует из материалов дела, ФИО2 являлся генеральным директором ООО «Торговый дом «Энергосбыт-Нева» (далее – Общество); решением единственного участника Общества 13.07.2018 принято решение о прекращении его полномочий, ликвидатором Общества назанчен ФИО4

Ссылаясь на то, что ФИО2 не передана документации Общества новому руководителю, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд находит иск подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно пункту 1 статьи 44 Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно разумно.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицам, входящими в состав органов юридического лица», в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным (статья 1 ГК РФ), бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора.

Как следует из материалов дела временный управляющий Общества совместно с новым генеральным директором Общества ФИО4 обследовано  помещение по мету нахождения Общества, по результатам обследования установлено отсутствие по данному адресу каких-либо материальных ценностей или документации Общества (акт от 20.07.2018).

Следуя указаниям суда кассационной инстанции судом установлено, что согласно копии искового заявления, поданного в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  (дело № А56-97377/2018) и подписанного ФИО2 приложены копии документов Общества.

 Поскольку ответчик не представил суду доказательства передачи испрашиваемых истцом документов, исковое заявление подлежит удовлетворению.

В отношении присуждения истцу судебной неустойки, суд отмечает, что согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (ч. 1 и 2.1 ст. 324 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (п. 31, 32 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств"). 

Руководствуясь указанными правовыми нормами, принципом справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, суд считает возможным начислить судебную неустойку, снизив заявленный размер до 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Судебные расходы истца по оплате госпошлины в силу положений статьи 110 АПК РФ возмещаются ему за счет ответчика. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области 

решил:

Обязать ФИО2 в течение пяти рабочих дней с вынесения решения передать Обществу с ограниченной ответственностью «Энергосбыт-Нева» оригиналы следующих документов: 

1.1. Внутренние документы Общества за период с 14.11.2007 – 12.07.2018;

1.2 Протоколы общих собраний участников Общества за период 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

1.3 Списки аффилированных лиц Общества за период 14.11.2007 – 12.07.2018

1.4 Заключения ревизионной комиссии (ревизора), государственных и муниципальных органов финансового контроля;

1.5 Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, в том числе:

бухгалтерские балансы за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг. с приложениями к ним и пояснительными записками;

аудиторские заключения, подтверждающее достоверность бухгалтерской отчетности организации за 2003-2018 гг. (при их наличии);

документация по учету трупа и его оплаты за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету основных средств и нематериальных активов за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету кассовых операций за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету материалов за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;

документация по учету результатов инвентаризации за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.;

документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

документация по безналичным расчетам: выписки по счетам в банках за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений за 14.11.2007 – 12.07.2018 гг.;

ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям за 12.07.2014 – 12.07.2018 гг.;

ведомость учета реализации за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

ведомость учета расчетов с поставщиками за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.;

книга (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;  

первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.;

акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;  

документы инвентаризации и оценки имущества организации за 12.07.2013  – 12.07.2018 гг.; 

справка об обязательствах организации, в т.ч. по платежам в кредитные организации, погашение задолженностей по ссудам за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.;

документы по оплате труда работников за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.

1.6 Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи за период 12.07.2013 – 12.07.2018:

1.7  Учетная политика бухгалтерского учета Общества за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

1.8  Учетная налоговая политика организации за 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.; 

1.9  Налоговая отчетность за 12.07.2013 – 12.07.2018  гг.;

1.10 Акты налоговых и иных проверок за период 12.07.2013 – 12.07.2018  .

1.11 Отчетность по обязательным страховым взносам за 12.07.2013 – 12.07.2018, в том числе,: 

- документы, необходимые для исчисления и уплаты страховых взносов за период 12.07.2013 – 12.07.2018

- расчетные ведомости по отчислению страховых взносов в фонд социального страхования годовые за период 14.11.2007 – 12.07.2018

- расчетные ведомости по отчислению страховых взносов в фонд социального страхования квартальные  за период 12.07.2013 – 12.07.2018

- принятый ФСС РФ Расчет (Форма 4-ФСС) за период  12.07.2013 – 12.07.2018

- ежегодная персотчетность в ПФР (СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1 И квитанция об их отправке в ПФР) 

1.12 Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности за период 12.07.2013 – 12.07.2018 .

1.13 Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж, банковских чековых книжек за период 12.07.2013 – 12.07.2018.

1.14  Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы за период 12.07.2013 – 12.07.2018 гг.

1.15 Договора подряда с юридическими лицами, соглашения, договора поставки, выполнения работ, услуг, документы, акты, справки, счета) о приеме выполненных работ по договорам за период 12.07.2013 – 12.07.2018.

В случае неисполнения решения в части обязания передать документы, по истечении пяти рабочих дней с даты вынесения решения взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «Энергосбыт-Нева» денежные средства (судебную неустойку) в размере 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения.

Взыскать с ФИО2 в пользу Общества с ограниченной ответственностью «Энергосбыт-Нева» 6 000 руб. расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия Решения.

Судья Домрачева Е.Н.