АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024

http: //www.Orenburg.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

 

РЕШЕНИЕ

Дело № А47-17499/2023

г. Оренбург

19 февраля 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена       05 февраля 2024 года

В полном объеме решение изготовлено        19 февраля 2024 года

 

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Калитановой Т.В. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1 рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению 

общества с ограниченной ответственностью "Статус" Оренбургская область, Оренбургский район, с.Ивановка, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>

 к ФИО2, Оренбургская область, Оренбургский район, с.Ивановка; г.Москва

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, финансовый управляющий ФИО2 - ФИО3, Республика Башкортостан, г.Салават

об обязании передать документы и сведения.

В судебном заседании участвуют представители:

от истца: явки нет, извещен,

от ответчика: явки нет, извещен,

от  третьего лица: явки нет, извещено.

Лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте рассмотрения дела на сайте арбитражного суда. На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассматривается в отсутствие лиц, участвующих в деле.

Истец и ответчик не заявили ходатайства о необходимости предоставления дополнительных доказательств. При таких обстоятельствах суд рассматривает дело, исходя из совокупности имеющихся в деле доказательств, с учетом положений статьи 65 АПК РФ.

При  рассмотрении материалов дела, судом установлены следующие обстоятельства. 

Из искового заявления следует, что ООО "Статус" зарегистрировано МИФНС №10 по Оренбургской области  14.07.2016 (л.д.32).

Решением финансового управляющего ФИО3 прекращены полномочия директора ООО "Статус" ФИО2 с 06.09.2023 и на должность директора ООО "Статус" назначен ФИО4, о чем 19.10.2023 в ЕГРЮЛ внесена запись. 

Как утверждает истец, после прекращения полномочий в должности генерального директора в ООО "Статус" ответчик не исполнил свои обязательства по передаче документов Общества новому генеральному директору Общества.

20.10.2023 истец обращался к ФИО2 с претензией (требованием) о передаче документов Общества, касающихся деятельности Общества (л.д. 14-16).

Разумные сроки предоставления документов прошли. В настоящее время истребуемые, документы истцу не предоставлены, что послужило основанием для обращения с настоящим иском.

Ответчик письменный отзыв на иск в материалы дела не представил в нарушение требований ст. 131 АПК РФ.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в соответствии со статьей 71 АПК РФ, суд приходит к выводу об удовлетворении заявленных требований.

Судебная защита гражданских прав осуществляется в соответствии с подведомственностью, установленной процессуальным законодательством, способами, предусмотренными ст.12 Гражданского кодекса РФ.

Выбор способа защиты нарушенного или оспоренного права принадлежат истцу. Предметом данного спора является требование к бывшему генеральному директору об обязании передать документацию Общества. Спор является по своему характеру корпоративным.

В силу пункта 1 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

По смыслу пункта 1 статьи 91 Гражданского кодекса Российской Федерации в обществе с ограниченной ответственностью создается исполнительный орган (коллегиальный и (или) единоличный), осуществляющий текущее руководство его деятельностью и подотчетный общему собранию его участников.

В силу п.3 ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

В соответствии с п.3 ст.40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" единоличный исполнительный орган общества  без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона № 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. 

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Пунктом 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, 

решение об учреждении общества,

устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

 внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с п.3.1 Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.07.2003  N 03-33/пс организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом.

В соответствии с п.1 ст.7 Федерального закона "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации установлено, что налогоплательщики обязаны в течение пяти лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете»).

Согласно пункту 1 статьи 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Вместе с тем, согласно п.4 ст.29 Федерального закона РФ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Пунктом 1 ст.17 Федерального закона от 22.10.2004  N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность организаций обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными ч.3 ст.6 и ч.1 ст.23 настоящего Федерального закона.

Для осуществления своих полномочий генеральный директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган общества отвечает за сохранность документов.

Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Принцип разумности и добросовестности поведения участника гражданского оборота, закрепленный в статье 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, распространяется и на лиц, исполняющих обязанности руководителей хозяйственных обществ.

Таким образом, лицо, руководствующееся в своей деятельности указанным принципом, обязано предпринять все зависящие он него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки.

Так, генеральный директор общества после прекращения полномочий обязан добровольно передать новому руководителю все документацию и имущество общества, последний, в свою очередь, не должен изыскивать способы получения дубликатов у третьих лиц, поскольку это значительно затруднит руководство текущей хозяйственной деятельностью и может привести к значительным убыткам из-за невозможности оперативно реагировать на экономическую ситуацию.

В нарушение ст.ст. 65, 68 Арбитражного процессуального кодекса РФ ответчик не представил суду доказательств передачи новому генеральному директору Общества документов, истребуемых обществом в рамках настоящего дела, в связи с чем, суд пришел к выводу о правомерности заявленных Обществом исковых требований об обязании бывшего генерального директора Общества ФИО2 передать ООО "Статус" истребуемые согласно настоящего иска документы, которые подлежат удовлетворению в разумный срок - с даты вступления в силу судебного акта по настоящему делу, так как ответчик являлся единоличным исполнительным органом Общества, и был обязан обеспечить хранение, учет и передачу документов Общества.

В порядке пункта 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий.

Исходя из вышеуказанных обстоятельств, суд удовлетворяет требования истца по обязанию ответчика передать ему документы, связанные с деятельностью ООО   "Статус".

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб. 00 коп. подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.

Руководствуясь ст.ст. 110, 112, 167-171, 176, 319 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд  

 

Р Е Ш И Л :

Исковые требования удовлетворить.   

Обязать ФИО2  передать обществу с ограниченной ответственностью "Статус" следующие документы и сведения: 

1. свидетельство о государственной регистрации общества; 

2. свидетельство о постановке общества на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ; 

3. протоколы всех общих собраний участников общества; 

4. документы бухгалтерского учета с 2016 по 2023 годы; 

5. документы налогового учета с 2016 по 2023 годы; 

6. документы по учету основных средств и нематериальных активов с 2016 по 2023 годы; 

7. документы по учету кассовых операций, материалов, результатов инвентаризации с 2016 по 2023 годы;

 8. бухгалтерскую (финансовую) отчетность с 2016 по 2023 годы; 

9. налоговую отчетность с 2016 по 2023 годы; 

10. договоры с контрагентами со всеми приложениями и дополнительными соглашениями с 2016 по 2023 годы;

 11. первичные документы на поступление от контрагентов товарно-материальных ценностей, услуг и работ с 2016 по 2023 годы; 

12. первичные документы общества, выставленные потребителям и контрагентам с 2016 по 2023 годы; 

13. кадровые документы, документы по учету рабочего времени и расчетов по оплате труда общества с 2016 по 2023 годы; 

14. заверенные копии инвентаризационных описей, актов инвентаризации, сличительных ведомостей, актов сверок расчетов с контрагентами и прочие документы, подтверждающие надлежащее проведение инвентаризации имущества и обязательств должника с 2016 по 2023 годы; 

15. перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также документы, подтверждающие права на это имущество с 2016 по 2023 годы; 

16. заверенные копии бухгалтерских документов: промежуточные и годовые балансы, промежуточные и годовые отчеты о прибылях и убытках, оборотно-сальдовые ведомости, расшифровки счета 01, расшифровки счета 08, расшифровки счета 10, иных документов, отражающие экономическую деятельность должника за последние три года, включая данные за 2016-2023 годы; 

17. базу 1С: Бухгалтерия на электронном носителе; 

18. доказательства уведомления своих работников и учредителей (участников) о вынесении арбитражным судом определения о введении процедуры наблюдения, а также об избрании представителя трудового коллектива для участия в первом собрании кредиторов (в случае его избрания); 

19. учредительные документы должника (устав, учредительный договор, все изменения и дополнения к ним), свидетельства ОГРН и ИНН; 

20. заверенные копии внутренних документов должника, подтверждающих полномочия руководящих органов; 

21. заверенные копии протоколов собраний руководящих органов Должника за последние три года;

 22. заверенные копии приказов и распоряжений директора за последние три года; 

23. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм за период с 2016 по 2023 годы (в заверенных копиях); 

24. заверенные копии договоров, соглашений, контрактов, заключенных должником со всеми юридическими и физическими лицами с 2016 по 2023 годы; 

25. номера расчетного и иных счетов, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков с 2016 по 2023 годы; 

26. документы, свидетельствующие о выполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (не исполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.). 

27. документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды к органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (с 2016 по 2023 годы), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

 28. расшифровку кредиторской и дебиторской задолженностей; справку о задолженности перед работниками, в том числе уволенными; 

29. сведения о количестве работников, работающих в обществе; 

30. справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами; 

31. лицензии [оригинал или в заверенных копиях); 

32. сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг). 

33. перспективные планы и программы развития производства, бизнес-планы предприятия и отдельных проектов. 

34. сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок); 

35. сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг; 

36. сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); 

37. сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) должника (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

 38. сведения о внутренней структуре должника, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств; 

39. сведения о фактической численности работников должника, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих; 

40. наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия; 

41. нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся должника, его функций й видов деятельности;

 42. сведения о должнике и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов (в заверенных копиях); 

43. заверенная копия журнала выданных доверенностей за период с 2016 по 2023 годы;

 44. Оригиналы или копии выданных и полученных векселей; 

45. иные документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности должника; 

46. копию паспорта гражданина РФ на бывшего руководителя должника; 

47. Извещение о регистрации юридического лица в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации по месту нахождения на территории Российской Федерации. 

48. Свидетельство о регистрации страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования при обязательном медицинском страховании. 

49. Извещение о регистрации в качестве страхователя по месту нахождения в отделении Фонда социального страхования Российской Федерации. 

50. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах, правом подписи договоров, в том числе трудовых, соглашений и контрактов за последние три года. 

51. Сведения (в том числе паспортные данные, последнее известное место регистрации и жительства, дата и место рождения) о единоличном исполнительном органе, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), совете директоров (наблюдательном совете), а также учредителях, о лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя, сведения о группе лиц, в которую входит указанные лица. 

52. Перечень филиалов, представительств, дочерних организаций, обособленных подразделений (включая созданные (зарегистрированные) на территориях иностранных государств) с указанием их места нахождения, численности работников в соответствии со штатным расписанием и фактической численностью). 

53. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам, членам временной администрации, руководителям филиалов, представительств, дочерних организаций и обособленных подразделений и третьим лицам. Сведения о прекращении действия доверенностей, выданных обществом. 

54. Печати (штампы) общества (филиалов, представительств, обособленных подразделений), с приложением листов с оттисками принятых печатей (штампов). 

55. Документы, свидетельствующие о членстве организации в профессиональных объединениях, союзах, ассоциациях, саморегулируемых организациях.

 56. Внутренние распорядительные документы, регулирующие деятельность организации. 

57. Журналы учета (договоров страхования, договоров перестрахования) за период с 2016 по 2023 годы. 

58. Приказы, распоряжения (за весь период деятельности организации). 

59. Входящая и исходящая документация общества (в том числе переписка с Банками России) за период с 2016 по 2023 годы. 

60. Архивные документы общества; 

61. Бухгалтерские балансы с 2016 по 2023 годы.

 62. Требования налогового органа и внебюджетных фондов об уплате налогов, недоимки по страховым взносам, пеням и штрафам. 

63. Акты документальной выездной (камеральной) проверки налоговым органом.

 64. Акты документальной выездной (камеральной) проверки Фонда социального страхования Российской Федерации и Пенсионного фонда Российской Федерации.

 65. Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (форма РСВ-1 ПФР), за период с 2016 по 2023 годы; 

66. Формы расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4 - ФСС) (Приложение № 1 к приказу Фонда социального страхования Российской Федерации от 26 февраля 2015 г. № 59) за период с 2016 по 2023 годы.

 67. С 2016 года Расчет по страховым взносам предоставляемый в ИФНС. 

68. Иные акты уполномоченных органов и должностных лиц об обращении взыскания, о наложении ареста и (или) других ограничений по распоряжению денежными средствами, об отмене указанных ограничений либо о прекращении взыскания, а также документы по их исполнению. 

69. Отчеты по внутреннему аудиту (по проверкам, квартальные и годовые) за последние три года. 

70. Сведения, документы и финансовая (бухгалтерская) отчетность по персоналу. 

71. Данные по лицевым счетам работников СО по заработной плате за последние три года, в том числе, первичные документы по начислению заработной платы за текущий и предыдущий годы. 

72. Банковские реквизиты работников СО. 

73. Сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ-М), представляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации, за три предшествующих года с отметкой о принятии. 

74. Сведения о доходах физических лиц за три предшествующих года с приложением реестра и справок, с отметкой о принятии налоговыми органами и подготовленные справки о доходах физических лиц за текущий год. 

75. Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующие три года. 

76. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) за три предшествующих года с отметкой о принятии налоговыми органами. 

77. Карточки индивидуального учета сумм начисленных выплат и сумм начисленных страховых взносов, в том числе первичные документы. 

78. Расчеты выходных пособий и компенсаций за использованный отпуск при увольнении работников. 79. Листки нетрудоспособности с приложением расчета среднего заработка, а так же справок о суммах заработной платы, утвержденных Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 № 182н.

 80. Документы по выплате пособия на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет с приложением расчета среднего заработка, а так же справок о суммах заработной плате, утвержденных Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 30.04.2013 № 182н. 

81. Справки о постановке на учет в ранние сроки беременности, документы на выплату единовременного пособия при рождении ребенка. 

82. Кадровая документация: 

83. Правила внутреннего трудового распорядка. Положение о премировании работников общества. 

84. Должностные инструкции работников общества. 

85. Табели учета рабочего времени. 

86. Информация и документы, касающиеся работников общества, находящихся в отпусках по беременности и родам или отпусках по уходу за ребенком.

 87. Документы, касающиеся ведения кадровой работы в обществе: трудовые книжки работников общества, в том числе, невостребованные трудовые книжки; личные дела работников общества, трудовые договоры действующие (недействующие]; заявления работников об увольнении. 

88. Номера страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования работников (СНИЛС).

 89. Идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) работников (при наличии}; паспортные данные работников (серия и номер паспорта, дата рождения, адрес); иные документы, хранящиеся в личных делах работников.

 90. Личные карточки формы Т-2 работников общества, в том числе, приказы и распоряжения в отношении работников.

 91. Система Банк-клиент и база данных системы.

 92. Система электронного документооборота и информация системы учета документов. 

93. Система кадрового учета. 

94. Система учета хозяйственных договоров.

 95. Клиентские части программных комплексов (каталоги с программами, инсталляционные комплекты). 

96. Файлы данных почтовой переписки сотрудников. 

97. Электронные ключи от Банк-Клиента.

Взыскать с ФИО2  в пользу общества с ограниченной ответственностью "Статус" 6 000 руб. 00 коп. - расходы по оплате государственной пошлины.

Исполнительный лист выдать взыскателю в порядке статей 319, 320 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации после вступления решения в законную силу.

 

Решение арбитражного суда первой инстанции  может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в срок, не превышающий месяца со дня вынесения решения (изготовления в полном объеме), через Арбитражный суд Оренбургской области.

 

   Судья                                                       Т.В. Калитанова