АРБИТРАЖНЫЙ СУД

БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

Народный бульвар, д.135, г. Белгород, 308000

Тел./ факс (4722) 35-60-16, 32-85-38

сайт: http://belgorod.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А08-9613/2020

г. Белгород

03 сентября 2021 года

Резолютивная часть решения объявлена 24 августа 2021 года.

Полный текст решения изготовлен 03 сентября  2021 года.

 Арбитражный суд Белгородской области в составе судьи Кощина В. Ф., при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарём судебного заседания ФИО1,  рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению ООО "ФИЛ" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к ФИО2 об истребовании документов, 

при участии представителей:

от истца: ФИО3, удостоверение адвоката, доверенность от 04.12.2020г.;

от ответчика: ФИО4, удостоверение адвоката, паспорт РФ, доверенность от 30.11.2020г.

УСТАНОВИЛ:

ООО "ФИЛ" обратилось в Арбитражный суд Белгородской области с иском к ФИО2 об обязании в течение 3-х дней с даты вступления решения в законную силу передать оригиналы следующих документов: все документы по деятельности общества, в том числе: учредительные документы, решения общих собраний участников, Уставы общества, свидетельство о государственной регистрации общества, свидетельство о постановке на налоговый учет, фонды социального страхования, лицензии, листы записи из ЕГРЮЛ, выписки из ЕГРЮЛ, документы по расчетным счетам и электронные ключи от банковских счетов, приказы, договора (в том числе предварительный договор купли-продажи от 15.01.2020 заключенный между ООО «ФИЛ» и ФИО5), первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения, документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, документы по учету кадров (приказы, личные дела, трудовые договора, трудовые книжки), свидетельство о государственной регистрации права, кадастровый паспорт, технический паспорт на недвижимое имущество (недвижимого имущества – магазин, площадью 71,7 кв.м., кадастровый номер: 31:16:0101001:2313, местоположение (адрес): 

<

...>), в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, печати общества, и др. документы, а также о взыскании с ответчика расходов по оплате госпошлины в сумме 6 000 руб.

Представитель истца в судебном заседании заявленные требования поддержал.

 Представитель ответчика в судебном заседании против удовлетворения заявления возражал по основаниям, изложенным в письменном отзыве,  представленном в материалы дела заявил ходатайство о привлечении к участию в деле в качестве третьих лиц ФИО6 (г .Белгород, Бульвар Юности, д.7 кв.422), ФИО7 (

<

...> Д.48А кв.27), ФИО8 ( 

<

...>), нотариуса Белгородского нотариального округа ФИО9 (

<

...>).

Представитель истца против удовлетворения ходатайства возражал.

Судом отказано в удовлетворении ходатайства ввиду отсутствия оснований предусмотренных статьей 51 АПК РФ.

Представитель ответчика в судебном заседании   заявил ходатайство об отложении рассмотрения дела до рассмотрения Девятнадцатым Арбитражным апелляционным судом апелляционной жалобы по делу  № А08-9933/2020.

Судом отказано в удовлетворении ходатайства ввиду отсутствия оснований предусмотренных статьей 158 АПК РФ.

Выслушав доводы лиц участвующих в деле, исследовав материалы дела,   арбитражный суд  приходит к следующему.

 В соответствии с положениями ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.

Согласно п.3 ст. 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

В соответствии с частью 1 статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ) экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом (пункту 1 статьи 9). Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета (пункт 1 статьи 10). Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29). 

Согласно п.1 ст. 7 Федерального закона 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

Руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

При этом на основании п. 1 ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества: без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

В соответствии с ч.1 ст. 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

В п.4 ст. 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете» указано, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Исходя из норм вышеназванного Закона, в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью подлежат передаче (назначенному) единоличному исполнительному органу.

Таким образом, на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь избранному руководителю.

Изучив материалы дела, суд установил следующее.

Решением единственного участника ООО «ФИЛ» от 19.04.2018 ФИО2 назначил себя на должность генерального директора ООО «ФИЛ».

В период с 19.04.2018 года ФИО2 исполнял обязанности генерального директора ООО «ФИЛ».

Постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.02.2019 года по делу №А08-941/2019 апелляционная жалоба ФИО7, ФИО6 удовлетворена. Решение Арбитражного суда Белгородской области от 26.08.2019 по делу № А08-941/2019 отменено. Признано недействительным решение единственного учредителя общества с ограниченной ответственностью «ФИЛ» от 19.04.2018 о назначении генеральным директором ФИО2. В части исковых требований к ответчику ФИО2 отказано. Взыскано с общества с ограниченной ответственностью «ФИЛ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу ФИО7 9 000 рублей судебных расходов по государственной пошлине по иску и по апелляционной жалобе.

Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 10.06.2020 года по делу №А08-941/2019 Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.02.2019 года по тому же делу оставлено без изменения кассационная жалоба без удовлетворения.

Протоколом внеочередного общего собрания участников ООО «ФИЛ» от 02.07.2020 года №1/07/2020 на должность генерального директора ООО «ФИЛ» избран ФИО10.

К числу обязанностей бывшего генерального директора ООО «ФИЛ» ФИО2 относилась обеспечение сохранности всех документов, касающихся его деятельности, а также передача этих документов вновь избранному руководителю ФИО10.

По юридическому адресу ООО «ФИЛ» - 308007, 

<

...>, Общество фактически не находится, данное помещение сдается в аренду, документы общества по данному адресу отсутствуют и находятся у ФИО2.

Установив отсутствие документов по месту нахождения Общества, назначенный Генеральный директор Истца обратился к Ответчику с письменным требованием о передаче документов от 12.10.2020 года, однако ответа на него не получил, Ответчик документы не передал.

В качестве дополнительных доказательств факта нахождения документов у Ответчика, Истцом были представлены копии документов из других материалов арбитражных дел которые приобщались от имени ФИО2 после возбуждения настоящего дела, а именно:

- В деле №А08-5019/2021 ФИО2 представил в суд Бухгалтерский баланс ООО «ФИЛ» за 2017 год, заверил все документы печатью ООО «ФИЛ».

- В деле №А08-1843/2021 ФИО2 представил в суд Устав ООО ФИЛ», передаточный акт 

- В деле №А08-9933/2020 ФИО2 представил в суд Свидетельство о государственной регистрации ООО «ФИЛ», Устав ООО «ФИЛ», подтверждение об открытии расчетного счета ООО «ФИЛ» в банке УРАЛСИБ от 30.01.2018 года, решение о создании ООО «ФИЛ» и другие документы. Все документы, представляемые в суд, заверялись подписью ФИО2 и печатью ООО «ФИЛ».

Принимая во внимание содержание статей Федерального закона «О бухгалтерском учете» и учитывая подп.8 п.1 ст.23 Налогового кодекса Российской Федерации, а также Приказы Министерства финансов России № 67 и №66 от 02.07.2010 общество обязано вести и хранить бухгалтерскую документацию. Ответственность за организацию и хранение учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В настоящее время Генеральный директор общества не имеет возможности обеспечить хранение документов Общества.

В силу подп.8 п.1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности немеет руководитель организации. 

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется его единоличным исполнительным органом. 

С целью осуществления своих полномочий генеральный директор имеет доступ ко всей документации, связанной с его деятельностью.

Бремя доказывания факта передачи документов общества в силу ст. 65 АПК РФ и положений ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» возложена на Ответчика.

В данном случае Ответчик без предусмотренных на то законных оснований удерживает документацию ООО «ФИЛ» и добровольно не исполняет обязанность по ее передаче, тем самым создает существенные препятствия в осуществлении хозяйственной деятельности общества

Поскольку ответчиком в материалы дела не представлено бесспорных доказательств передачи истребуемых документов ни новому исполнительному органу общества, ни на ответственное хранение, суд приходит к выводу об удовлетворении заявленных исковых требований.

Возражения ответчика судом отклоняются, как необоснованные и не подтвержденные документально.

Кроме того, подлежат удовлетворению требования истца о взыскании с Ответчика судебной неустойки.

В п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» указывается, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ также предусмотрено, что суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Судебная неустойка может быть присуждена по заявлению истца (взыскателя) одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательств в натуре

Как следует из п.32 Постановления №7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика более выгодным, чем его исполнение.

Определяя размер неустойки на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественного положения, в частности размер его финансового оборота.

Суд считает, что судебная неустойка из расчета 1000 руб. за один день, за вторую неделю из расчета 2 000 руб. за один день, за третью неделю из расчета 3 000 руб. за один день, за четвертую неделю из расчета 4 000 руб. за один день, начиная с пятой недели по 5 000 руб. за один день просрочки исполнения решения суда будет мотивировать Ответчика в кратчайшие сроки передать истребуемые документы, будет способствовать скорейшему исполнению решения суда и соблюдению прав Истца.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ, судебные расходы по уплате госпошлины относятся на ответчика. Таким образом, уплаченная истцом государственная пошлина при подаче иска   в размере   6000 руб.     подлежит взысканию с ответчика в пользу истца.  

 В судебном заседании объявлялся перерыв до 24.08.2021.

 Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Исковые требования ООО "ФИЛ" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) удовлетворить.

Обязать ФИО2 в течение 3-х дней с даты вступления решения в законную силу передать ООО «ФИЛ» оригиналы следующих документов: все документы по деятельности общества, в том числе: учредительные документы, решения общих собраний участников, Уставы общества, свидетельство о государственной регистрации общества, свидетельство о постановке на налоговый учет, фонды социального страхования, лицензии, листы записи из ЕГРЮЛ, выписки из ЕГРЮЛ, документы по расчетным счетам и электронные ключи от банковских счетов, приказы, договора (в том числе предварительный договор купли-продажи от 15.01.2020 заключенный между ООО «ФИЛ» и ФИО5), первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения, документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, документы по учету кадров (приказы, личные дела, трудовые договора, трудовые книжки), свидетельство о государственной регистрации права, кадастровый паспорт, технический паспорт на недвижимое имущество (недвижимого имущества – магазин, площадью 71,7 кв.м., кадастровый номер: 31:16:0101001:2313, местоположение (адрес): 

<

...>), в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, печати общества, и др. документы.

В случае неисполнения решения суда в течение 10 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу взыскать с ФИО11 в пользу ООО «ФИЛ» судебную неустойку за первую неделю неисполнения из расчета 1000 руб. за один день, за вторую неделю из расчета 2 000 руб. за один день., за третью неделю из расчета 3 000 руб. за один день, за четвертую неделю из расчета 4 000 руб. за один день,  начиная с пятой недели по 5 000 руб. за один день просрочки исполнения решения суда.

Взыскать с ФИО2 В пользу ООО "ФИЛ" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета расходы по оплате госпошлины в сумме 6 000 руб.

Решение может быть обжаловано в месячный срок в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Белгородской области.

Судья

Кощин В. Ф.