ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-19080/2020

Дело № А40-189173/19

г. Москва

22 июля 2020 года

Резолютивная часть постановления объявлена 16 июля 2020 года 

Постановление изготовлено в полном объеме 22 июля 2020 года 

 

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи  Яниной Е.Н., 

судей: Лялиной Т.А., Ким Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС» на решение Арбитражного суда города Москвы от 14.02.2020г по делу № А40-189173/19, вынесенное судьей Григорьевой И.М по иску ФИО2 к обществу с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) третьи лица: ФИО3, ФИО4, финансовый управляющий ФИО2 – ФИО5 об обязании предоставить документы,

при участии в судебном заседании: 

от истца – лично (паспорт), ФИО6 по доверенности от 13.05.2019 № 50АБ2839516;

от ответчика  – ФИО7 по доверенности от 22.06.2020;

от третьих лиц: от ФИО3 – не явился, извещен;

от ФИО4 – не явился, извещен;

от ф/у ФИО2 – ФИО5 – не явился, извещен,

 

                                                           УСТАНОВИЛ:

 

ФИО2 обратился в Арбитражный суд г.Москвы с иском, с учетом уточнения исковых требований, принятых судом в порядке ст. 49 АПК РФ, к ООО «Компания ЛОГОС» об обязании предоставить ФИО2 надлежаще заверенные обществом копии документов, а именно: 

1. рабочий план счетов с 01.01.2016 по настоящее время; 

2. учетную политику для целей налогового учета и целей бухгалтерского учета с 01.01.2016 по настоящее время; 

3. письменные объяснения причин подачи уточненных деклараций за проверяемый период (в случае подачи) с приложением подтверждающих документов с 01.01.2016 по настоящее время; 

4. протоколы собрания акционеров, в т.ч. на которых решался вопрос о выплате дивидендов с 01.01.2016 по настоящее время; 

5. договоры купли-продажи доли в уставном капитале (акций), связанные с изменениями в составе учредителей (акционеров). С приложением платежных документов с 01.01.2016 по настоящее время; 

6. регистры налогового учета (с обязательной расшифровкой по статьям затрат прочих доходов, прочих расходов, прочих внереализационных доходов и прочих внереализационных расходов и т.д.) с 01.01.2016 по настоящее время, в том числе:

 - регистр расчета амортизации в разрезе основных средств (с указанием кода ОКОФ, срока полезного использования, амортизационной группы и т.д.), 

- регистры по начисляемым резервам, - регистр расчета амортизационной премии в разрезе основных средств. 

- регистр расчета расходов в виде процентов по долговым обязательствам 

- расшифровку суммовых и курсовых разниц.

 - иные регистры и расшифровки; 

 7. список банковских счетов, действовавших с 01.01.2016 по настоящее время;  

8. перечень контрагентов, с указанием наименования контрагента, ИНН, суммы и года действия с 01.01.2016 по настоящее время; 

9. все договоры (контракты), заключенные обществом, включая предварительные и рамочные соглашения, договоры поставки, купли-продажи, подряда, мены, аренды и т.д. с 01.01.2016 по настоящее время;

 10. акты выполненных работ/оказанных услуг подписанные как с заказчиками так и с исполнителями по всем договорам с 01.01.2016 по настоящее время; 

11. информацию о связанных сторонах с 01.01.2016 по настоящее время;

 12. книги продаж и покупок поквартально с 01.01.2016 по настоящее время; 

13. карточки расчетов с аффинированными лицами с 01.01.2016 по настоящее время; 

14. главную книгу с 01.01.2016 по настоящее время; 

15. основную оборотно-сальдовую ведомость в разрезе счетов, субсчетов с 01.01.2016 по настоящее время;

 16. годовые оборотно-сальдовые ведомости по сч.60, сч.62, сч.76 (в разрезе контрагентов с указанием ИНН) с 01.01.2016 по настоящее время; 

17. список заключенных договоров (с указанием предмета договора) с 01.01.2016 по настоящее время; 

18. карточку счета (журнал проводок) по следующим счетам: 01, 07, 08, 10, 15, 16, 19, 20, 23, 25, 26, 29, 40, 41, 43, 44, 45, 50, 51, 52, 58, 60,62, 63, 66, 67, 68, 70, 71, 76,86, 90, 91, 96, 97,99 с 01.01.2016 по настоящее время, либо иной документ (регистр) содержащий следующую информацию в отношении указанных выше счетов:

 - дата проводки; 

- корреспондирующий счет; 

- сумма операции; 

- описание операции. 

19. оборотно-сальдовые ведомости сч.01, 08, 10, 41, (в разрезе объектов учета) с 01.01.2016 по настоящее время; 

20. оборотно-сальдовые ведомости ст.23, 25, 26, 44, 91.2 (в разрезе статей затрат) с 01.01.2016 по настоящее время; 

21. оборотно-сальдовые ведомости ст.20 (в разрезе статей затрат) помесячно, с 01.01.2016 по настоящее время; 

22. оборотно-сальдовые ведомости ст.20 (в разрезе заказов (объектов)) помесячно, с 01.01.2016 по настоящее время;

 23. оборотно-сальдовые ведомости сч.62 «Авансы выданные», сч.62 «Авансы полученные» в разрезе платежных поручений (авансов) (с отражением даты получения/выдачи аванса) с 01.01.2016 по настоящее время; 

24. оборотно-сальдовые ведомости сч.76 «НДС с авансов выданных», сч.76 «НДС с авансов полученных» в разрезе платежных поручений (авансов) (с отражением даты исчисления, вычета, восстановления НДС) с 01.01.2016 по настоящее время; 

25. документы, подтверждающие правомерность применения льгот по НДС с 01.01.2016 по настоящее время; 

26. расчет входного НДС приходящегося на реализованную продукцию по ставке НДС 0% с 01.01.2016 по настоящее время; 

27. оборотно-сальдовые ведомости (по субсчетам) в разрезе вложений (обязательств), договоров займа, организаций и т.д. по сч.58, 66, 67 с 01.01.2016 по настоящее время; 

28. договоры, связанные с получением кредитов и займов с 01.01.2016 по настоящее время; 

29. расчет/график выплат по договорам займа с разбивкой помесячно с 01.01.2016 по настоящее время; 

 30. договоры обеспечения, поручительства, залога к данным договорам, связанным с получением кредитов и займов с 01.01.2016 по настоящее время; 

31. договоры, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг и долей в уставном капитале с 01.01.2016 по настоящее время; 

32. лицензионные договоры на право использования товарных знаков. В случае заключения сублицензионного договора, необходимо представить лицензионный договор, являющийся основанием заключения сублицензионного договора с 01.01.2016 по настоящее время; расчет лицензионных платежей; акты о взаиморасчетах; платежные поручения, связанные с перечислением лицензионных платежей и удержанных налогов с 01.01.2016 по настоящее время; 

33. производственные (помесячно) отчеты по каждому виду услуг, содержащие информацию о количестве и стоимости сырья, материалов, энергоносителей, израсходованных на производство готовой продукции с 01.01.2016 по настоящее время; 

34. список структурных подразделений с указанием Ф.И.О. руководителей с 01.01.2016 по настоящее время; 

35. штатное расписание с указание занимаемой должности и ФИО с 01.01.2016 года по настоящее время; 

36. заверенные должным образом копии актов и иных первичных документов, оформленных в рамках исполнения договоров, заключенных с организациями, затраты по которым включены в расходы по налогу на прибыль организаций с 01.01.2016 года по настоящее время; 

37. трудовые договоры с сотрудниками общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

38. приказы о назначении главного бухгалтера с 01.01.2016 по настоящее время; 

39. табель учета рабочего времени с 01.01.2016 по настоящее время;

 40. приказы о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении с с 01.01.2016 по настоящее время; 

41. платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества с 01.01.2016 по настоящее время;

 42. свод начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников с 01.01.2016 по настоящее время; 

43. приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества с 01.01.2016 по настоящее время;

 44. протоколы заседаний ревизионной комиссии Общества за период с 01.01.2016 по настоящее время;

 45. документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) с 01.01.2016 года по настоящее время; 

46. документы по проведенным налоговым проверкам Общества с 01.01.2016 года по настоящее время;

 47. взаиморасчетные документы со всеми контрагентами с 01.01.2016 по настоящее время;

 48. выданные и полученные счета-фактуры с 01.01.2016 по настоящее время; 

49. накладные на покупку, продажу товаров Обществом и оказание услуг с 01.01.2016 по настоящее время ; 

50. расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

51. документы по списанию дебиторской задолженности Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

52. оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

 53. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам Общества за период с 01.01.2016 по настоящее время; 

54. первичные банковские документы по расчетным счетам общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

55. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

56. перечень основных средств Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

57. бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

58. документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

59. бухгалтерскую (финансовую) отчетность Общества, включая, но не ограничиваясь бухгалтерскими балансами с расшифровкой всех строк балансов, отчетами о финансовых результатах, отчетами о движении денежных средств, отчетами о целевом использовании денежных средств за период с января 2013 по настоящее время; 

60. годовые/квартальные отчеты Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

61. отчеты о прибылях и убытках; 

62 все справки и приложения к бухгалтерским балансам за период с января 2013 по настоящее время; 

63. пояснительные записки к годовой/квартальной отчетности Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

64. налоговые декларации Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

64. документы, подтверждающие уплату обществом налогов Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

66. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах; 

67. перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости; 

68. отчеты об амортизационных отчислениях; 

69. регистры аналитического налогового учета; 

70. регистры синтетического налогового учета; 

71. расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы N 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) ; 

72. расшифровки стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса; - расшифровок счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

73 первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

74. первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов) Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

75. данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации 

75. Авансовые отчеты Общества с 01.01.2016 по настоящее время; ,

76 первичные документы по балансовым счетам: 01, 03, 04, 07 - 10, 14, 15, 19 - 21, 23, 25, 26, 29, 40, 44 - 47, 50 - 52, 55, 58, 60, 62, 66 - 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 - 84, 86, 90, 91, 94, 96 - 99, 001, 002, 007 - 009, 011 Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

77. анализы по всем счетам бухгалтерского учета Общества с 01.01.2016 по настоящее время; 

78. сведения по забалансовому учету имущества с 01.01.2016 по настоящее время; 

79 бухгалтерского учета по всем счетам с 01.01.2016 по настоящее время; 

80. акты инвентаризации имущества с 01.01.2016 по настоящее время; 

81. инвентаризационные карточки учета объектов основных средств с 01.01.2016 по настоящее время; 

82 инвентаризационные описи основных средств с 01.01.2016по настоящее время; 

83. договора заключенные с организацией ООО «ДЕЗИНФЕКЦИЯ И КЛИНИНГ» ИНН 

<

***>; 

84. акт приема-передачи оказанных услуг, товарные накладные, счета-фактуры подписанные ООО «ДЕЗИНФЕКЦИЯ И КЛИНИНГ» ИНН 

<

***>; 

85 договора заключенные с заказчиками с 01.01.2016 по настоящее время; 84. акт приема-передачи оказанных услуг, товарные накладные, счета-фактуры подписанные заказчиком с 01.01.2016 по настоящее время.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 14.02.2020г по делу № А40-189173/19 исковые требования удовлетворены, суд возложил обязанность на общество с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в срок не позднее 5 дней со дня вступления в законную силу решения по данному делу предоставить ФИО2 заверенные надлежащим образом копии указанных документов.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, общество с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС» обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило указанное решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований ФИО2

В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на неполное выяснение судом первой инстанции обстоятельств, имеющих значение для дела, несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела, неправильное применение норм материального права или норм процессуального права- неприменение закона, подлежащего применению.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее- АПК РФ).

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ в отсутствие представителей третьих лиц, извещенных надлежащим образом о дате и времени судебного заседания. 

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель ответчика поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее  удовлетворить.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель истца возражал  относительно удовлетворения апелляционной жалобы, в том числе по доводам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, приобщенного к материалам дела.   

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, истец является участником общества с ограниченной ответственностью «Компания ЛОГОС» (далее- общество), владельцем 35% долей в уставном капитале общества, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ. 

23.05.2019г истцом заключен договор на проведение аудиторской проверки с аудиторской организацией ООО «Скоуп» (включено в реестр «Российский союз аудиторов» ОРН 11803029175) за 2015-2019 гг. 

23.05.2019г в адрес общества направлено уведомление о проведении аудиторской проверки. 

На данное уведомление общество комплект документов не представило, что послужило основанием для обращения за судебной защитой.

Ссылаясь на указанные обстоятельства, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

Удовлетворяя заявленные исковые требования, суд признал требования истца  обоснованными и документально подтвержденными в полном объеме, указав на то, что  требование о представлении документов направлено 23.05.2019, что подтверждается материалами дела, а истец признан банкротом 05.12.2019 (спустя 7 месяцев с момента направления требования), то получение информации и копий документов истцом, владеющим 35% долей в уставном капитале общества, является законным и обоснованным, так как является неимущественным правом истца. 

Судом первой инстанции установлено, что доказательств, предоставления ФИО2 надлежаще заверенных обществом копии документов, ответчиком не представлено.

Согласно доводам заявителя апелляционной жалобы, 04.02.2020г ФИО5- финансовому управляющему истца, предоставлен доступ в помещение для ознакомления с истребуемой документацией ООО «Логос», что подтверждается актом об ознакомлении с документацией юридического лица.

По мнению заявителя, с момента признания истца банкротом его корпоративные права осуществляет финансовый управляющий, в связи с чем, является необоснованным вывод суда первой инстанции о том, что получение финансовым управляющим документов является его самостоятельным требованием и никак не сопоставляется с правами истца на получение информации о деятельности общества.

Апеллянт указывает, что общество на регулярной основе предлагало истцу явиться для ознакомления с запрошенными документами, в соответствии с направленными телеграммами от 02.07.2019г, 17.07.2019г, 23.07.2019г.

Апелляционный суд повторно исследовав и оценив, представленные в дело доказательства, не находит  оснований для переоценки  выводов  суда  первой инстанции по  примененным  нормам материального права и переоценке фактических обстоятельств дела в виду следующего.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее- Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно подпункту 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

 В соответствии с п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, участники корпорации в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно материалам дела, ООО «Компания «Логос» создано в качестве юридического лица 13.11.2010г.

Исходя из сведений, отраженных в выписке из ЕГРЮЛ, в качестве лиц, имеющих право без доверенности действовать от имени юридического лица указан ФИО3 (генеральный директор), учредителями (участниками) юридического лица являются: ФИО2 (35 % доли уставного капитала), ФИО8 (30 % доли уставного капитала), ФИО3 (35 % доли уставного капитала) (л.д. 35-42).

Согласно протоколу очередного общего собрания участников ООО «Компания «Логос» от 14.05.2019г № 1, обеспечена явка 100 % участников, кворум для принятия решения соблюден.

 По вопросу годового отчета общества и результат его деятельности, в том числе, годовой бухгалтерский баланс, прошло голосование в порядке: «за»- 65 % голосов, «против»- 35 % голосов.

По вопросу принятия решения о не распределении прибыли прошло голосование в порядке: «за»- 65 % голосов, «против»- 35 % голосов (л.д. 73-74).

Истцом сделан ввод, что стоимость доли последнего в организации существенно занижены.

Согласно иску, 23.05.2019г по собственной инициативе и за свой счет заключен договор на проведение аудиторской проверки с аудиторской организацией ООО «Скоуп» за 2015- 2018гг.

Данные обстоятельства побудили обращение истца к ответчику о предоставлении документов для проведения аудита.

Истец как участник общества вправе получать информацию и документы общества, а общество обязано их предоставить (в соответствии с п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", устава Общества). 

В соответствии с частью 2 статьи 48 Закона об обществах с ограниченной ответственности по требованию любого участника общества аудиторская проверка может быть проведена выбранным им профессиональным аудитором, который должен соответствовать установленным законом требованиям.

 В случае проведения такой проверки оплата услуг аудитора осуществляется за счет участника общества, по требованию которого она проводится. 

Закон предусматривает два различных случая назначения аудиторской проверки - по инициативе и за счет общества и по инициативе и за счет участника общества. 

В случае назначения проверки по инициативе и за счет участника, решение общего собрания участников общества о проведении аудиторской проверки и выборе аудитора не требуется (постановление Президиума ВАС РФ от 13 мая 2008 года № 17869/07 по делу № А32-5962/2007-62/129). 

В соответствии с подпунктом 1 пункта 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества, финансовый управляющий несет обязанность по восполнению конкурсной массы должника имуществом, фактически отсутствующим во владении должника на момент признания должника банкротом. 

В силу абзаца 4 пункта 6 ст. 213.25 Закона о несостоятельности (банкротстве) финансовый управляющий в ходе реализации имущества гражданина от имени гражданина: распоряжается средствами гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях; открывает и закрывает счета гражданина в кредитных организациях; осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе голосует на общем собрании участников; ведет в судах дела, касающиеся имущественных прав гражданина, в том числе об истребовании или о передаче имущества гражданина либо в пользу гражданина, о взыскании задолженности третьих лиц перед гражданином. 

Гражданин также вправе лично участвовать в таких делах.

В производстве Арбитражного суда Астраханской области находится дело о признании истца банкротом, в котором заявителем выступает ФИО8, которая является соучредителем организации ООО «Логос» и по совместительству генеральным директором организации ООО «Темпост».

Решением Арбитражного суда Астраханской области по делу № А06-5231/2019 гражданин ФИО2 признан несостоятельным (банкротом) в отношении должника введена процедура реализации имущества гражданина, утвержден финансовый управляющий ФИО5.

На основании изложенного, финансовый управляющий истца, во исполнение своих должностных обязанностей, 17.12.2019г обратился к ответчику с самостоятельным требованием о предоставлении документов, которое получено лично генеральным директором.

В материалы дела представлен двусторонний акт от 04.02.2020г, о том, что финансовым управляющим ознакомлен с документацией юридического лица в рамках судебного спора, однако не является безусловным доказательством, подтверждающим неимущественные права истца на получение копий документов участником которого он является (л.д. 126). 

Между тем, в указанном акте не содержится сведений, с какими конкретно документами ознакомился финансовый управляющий, и какие документы ему были представлены в копиях.

Протоколом осмотра документов от 22.11.2019г, подписанный ФИО2, ФИО9, ФИО6 установлено, что в помещении, представленным ООО «Логос» представленные документы не прошиты, не заверены, отсутствуют подписи и печати, а также представлен не полный комплект истребуемых документов, в связи с чем, прибывшие представители участника ФИО2 принять ненадлежащим образом заверенные документы  не могли (л.д. 100).

Для проведения аудиторской проверки, организации выставлено требование о представлении документов, в котором указаны какие документы, в какой комплектности необходимо подготовить, ровным счетом данные документы должны быть переданы по акту приема-передачи стороне, которая их требовала.

Для удовлетворения заявленного требования истца, должен быть установлен конкретный перечень истребуемых документов, кроме того, необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками неисполнимости (статья 16 АПК РФ).

Судом первой инстанции правомерно и обосновано установлено, что требование о представлении документов направлено 23.05.2019, что подтверждается материалами дела, а истец признан банкротом 05.12.2019 (спустя 7 месяцев с момента направления требования), в связи с чем, получение информации и копий документов истцом, владеющим 35% долей в уставном капитале общества, является законным и обоснованным, так как является неимущественным правом Истца. 

Доказательств предоставления ФИО2 надлежаще заверенных обществом копии документов, ответчиком не представлено.

Пунктом 4 статьи 50 Закона №14-ФЗ установлено, что общество по требованию участника общества обязано по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Финансовый управляющий в ходе процедуры реализации имущества должника от имени должника ведет в судах дела, касающиеся его имущественных прав (абзац пятый пункта 6 статьи 213.25 Закона о банкротстве). 

Исследовав обстоятельства спора, рассмотрев доводы и возражения лиц, участвующих в деле, оценив представленные в материалы дела документы, суд первой инстанции пришел к верному выводу, что все спорные документы подлежали ведению, а значит должны были иметься у общества, при этом учитывая, что со стороны ответчика не представлено доказательств передачи истцу всего перечня испрашиваемых документов, а равно и документального подтверждения причин их отсутствия, невозможности предоставления или восстановления (статья 65 АПК РФ), суд первой инстанции, верно установил правомерность возложения на общество обязанности по передаче истцу документов, изложенных в просительной части искового заявления.

Спорная документация относится к кадровой документации, первичным учетным документам, документам бухгалтерской отчетности, документам об имуществе общества, то есть полностью соответствует критериям, указанным в пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью. 

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 информационного письма № 144, при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Согласно абзацу 4 пункта 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом.

Истец как участник общества вправе получать информацию и документы общества, а общество обязано их предоставить (в соответствии с п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", п. 6.4.2 устава Общества).

При этом участник общества не обязан обосновывать причину и цели.

Согласно пункту 1 статьи 10 ГК РФ не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

Апеллянтом не представлены доказательства намерения истца причинить обществу вред посредством запроса и истребования указанных документов по иску.

Отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В нарушение статьи 65 АПК РФ заявитель апелляционной жалобы не представил в материалы дела доказательств, свидетельствующих о передаче данных документов истцу как участнику общества.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловными основаниями для отмены решения, апелляционным судом не установлено.

В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266-268, п. 1 ст. 269, 271  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд,

 

                                                        ПОСТАНОВИЛ:

 

Решение Арбитражного суда г. Москвы от 14.02.2020г по делу № А40-189173/19 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Арбитражный суд Московского округа.

 

Председательствующий  судья                                                    Е.Н. Янина

 

Судьи                                                                                           Т.А. Лялина

 

                                                                                                         Е.А. Ким

 

ь