АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  ВОЛОГОДСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Герцена, д. 1 «а», Вологда, 160000

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А13-6423/2018

город Вологда

28 мая 2018 года

 

Арбитражный суд Вологодской области в составе судьи                   Логиновой О.П. при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи помощником судьи Кутузовой Ю.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью микрокредитной компании «РосАвтоКредит» об оспаривании постановления Центрального Банка Российской Федерации в лице Северо-Западного главного управления от 05.04.2018 № 18-3972/3110-1 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, 

при участии от Банка – ФИО1 по доверенности от 09.11.2015,  

 

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью микрокредитная компания «РосАвтоКредит» (далее – ООО МКК «РосАвтоКредит», общество) обратилось в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Центрального Банка Российской Федерации в лице Северо-Западного главного управления (далее – Банк) от 05.04.2018 № 18-3972/3110-1 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ). 

В обоснование предъявленных требований ссылается на отсутствие состава административного правонарушения. Заявитель считает возможным назначить обществу наказание в виде предупреждения с учетом положений части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ. Просит признать правонарушение малозначительным.

Общество надлежащим образом извещено о времени и месте рассмотрения дела, его представители в судебное заседание не явились. В соответствии со статьями 137, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассмотрено в отсутствие представителей общества.

Банк в отзыве на заявление и его представитель в судебном заседании заявленные требования отклонили, считают оспариваемое постановление законным и обоснованным. Представитель Банка указал, что положения части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ не применяются при привлечении к административной ответственности по статье 19.5 КоАП РФ. Правонарушение не является малозначительным.

Исследовав доказательства по делу, заслушав объяснения представителя Банк, арбитражный суд считает заявленные требования не подлежащими удовлетворению. 

Как следует из материалов дела, общество является микрофинансовой организацией, сведения о которой внесены Банком России в государственный реестр микрофинансовых организаций 02.11.2011 за регистрационным номером 2110235000678, бланк свидетельства о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций № 0000689.

В отделение по Вологодской области из Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации поступило письмо от 05.03.2018 № 52-9/8528 о направлении заключения о выявлении признаков административного правонарушения. В заключении указано о неисполнении обществом в установленный срок предписания Банка от 05.02.2018 № Т2-52-17/4414 и наличии признаков совершения административного правонарушения предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

По результатам рассмотрения представленных документов ведущим юрисконсультом юридического отдела Банка ФИО1 в отношении ООО «РосАвтоКредит» составлен протокол от 20.03.2018 № ТУ-19-ЮЛ-18-3972/1020-1 об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

В протоколе об административном правонарушении отражено, что при  осуществлении Банком проверки соблюдения микрофинансовыми организациями   требований         к  расчету средневзвешенного значения полной стоимости потребительских микрозаймов, обществу направлен запрос от 18.12.2017 № Т2-52-17/43143 (далее - запрос) о необходимости представления документов и информации.

При рассмотрении представленной информации и документов было установлено:

- В соответствии с данными раздела П Отчета о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов обществом в 3 квартале 2017 года было заключено 3 договора микрозайма по категории 2.2.1 «Потребительские микрозаймы с иным обеспечением до 365 дней включительно»     на общую сумму 19 000 рублей и 1 договор потребительского микрозайма по категории 2.3.1.1 «Потребительские микрозаймы без обеспечения (кроме POS-микрозаймов) до 30 дней включительно, в том числе до 30 тыс. руб. включительно» на сумму 3 000 рублей, что не соответствует информации, представленной обществом в Реестре договоров потребительских микрозаймов, выданных обществом в 3 квартале 2017 года (далее – Реестр).

- Реестр договоров потребительских микрозаймов, выданных обществом в 3 квартале 2017 года, приложенный к ответу на запрос, оформлен не в соответствии с требованиями, указанными в Запросе.

- Значения полной стоимости потребительских микрозаймов по договорам потребительских микрозаймов, заключенных обществом в 3 квартале 2017 года, указаны в Реестре, а также в квадратной рамке в правом верхнем углу договоров потребительских микрозаймов от 02.08.2017 № 2017/08, от 07.09.2017 № 2017/09, от 12.08.2017 № 2017/08-12 в рублях, при этом в соответствии с требованиями части 2 статьи 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее – Закон № 353-ФЗ), полная стоимость потребительского займа рассчитывается в процентах годовых с точностью до третьего знака после запятой.

- Расчет средневзвешенного значения полной стоимости потребительских микрозаймов по категориям 2.2.1 «Потребительские микрозаймы с иным обеспечением до 365 дней включительно» и 2.3.1.1 «Потребительские микрозаймы без обеспечения (кроме POS-микрозаймов) до 30 дней включительно, в том числе до 30 тыс. руб. включительно» в разделе II Отчета произведен обществом с нарушением требований пункта 4 Приложения 3 к Указанию Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее - Указание № 4383-У).

Для устранения выявленных нарушений в адрес общества направлено предписание от 05.02.2018 № Т2-52-17/4414 (далее - Предписание), в соответствии с которым ООО МКК «РосАвтоКРедит» предписано в срок до 09.02.2018:

          1.  Устранить нарушение требований пункта 4 Приложения 3 к Указанию № 4383-У и части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ.

2.     Представить через личный кабинет участника финансового рынка на

сайте Банка России:

   2.1. комментарии относительно порядка расчёта Обществомсредневзвешенных значений полной стоимости потребительскихмикрозаймов и отмеченного в предписании расхождения информации,представленной Обществом в Реестре и в Отчете;

   2.2.   откорректированный отчет по форме ОКУД 0420847 «Отчет осредневзвешенных значениях полной стоимости потребительскихмикрозаймов» Общества за 3 квартал 2017 года;

2.3. реестр договоров потребительских микрозаймов, выданных Обществом в 3 квартале 2017 года, оформленный в соответствии с требованиями, указанными в Запросе.

3. Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушения требований пункта 4 Приложения 3 к Указанию Банка России № 4383-У и части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ.

4.     Представить отчет о принятых мерах.

    Также в названном предписании общество предупреждено о том, что неисполнение содержащихся в нем требований в установленный срок является основанием для привлечения к ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

В установленный срок предписание выполнено не в полном объеме. Обществом представлен откорректированный отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов за 3 квартал 2017 года с приложением реестра договоров потребительских микрозаймов, выданных Обществом в 3 квартале 2017 года и договоров потребительских микрозаймов, первая страница которых откорректирована с учетом нарушения, отмеченного в пункте 3 предписания от 05.02.2018 № Т2-52-17/4414.

По результатам рассмотрения документов, установлено, что данные раздела II откорректированного отчета не соответствуют информации, представленной ООО МКК «РосАвтоКредит» в откорректированном Реестре. Реестр договоров потребительских микрозаймов за 3 квартал 2017 года оформлен не в соответствии с требованиями, указанными в Запросе.

Комментарии относительно порядка расчёта средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов и расхождения информации, представленной в Реестре и Отчете, а также отчет о принятых мерах, направленных на недопущение нарушений требований пункта 4 Приложения 3 к Указанию Банка России № 4383-У и части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ, обществом не представлены.

  Предписание ООО МКК «РосАвтоКредит» не исполнено в полном объеме  в установленный срок, о чем общество уведомлено письмом  от 01.03.2018 № Т2-52-17/8194.

  После составления протокола об административном правонарушении  обществом также 21.03.2018 были представлены документы по исполнению предписания. Рассмотрев представленные документы, Банк пришел к выводу о не полном исполнении предписания, о чем уведомил общество письмом от 27.03.2018.

Также общество направило в Банк 04.04.2018 дополнительные документы по исполнению предписания. Рассмотрев представленные документы, Банк пришел к выводу о не полном исполнении предписания, о чем уведомил общество письмом от 06.04.2018.

Заместитель управляющего отделением Банка ФИО2, рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, протокол об административном правонарушении  от 20.03.2018 и приложенные к нему материалы, вынес постановление от 05.04.2018 № 18-3972/3110-1, которым общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и ему назначено административное наказание в виде штрафа в размере 250 000 рублей с учетом  положений части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ.

Протокол составлен и постановление вынесено в пределах полномочий, предоставленных статьей 23.74, частью 1 статьи 28.3 КоАП РФ.

Общество не согласилось с постановлением Банка о привлечении к административной ответственности и обратилось  в арбитражный суд с заявлением о его оспаривании. 

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ установлена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России в виде административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно пункту 2 части 3 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее - Закон № 151-ФЗ), Банк России получает от микрофинансовых организаций необходимую информацию об их деятельности, а также бухгалтерскую (финансовую) отчетность, осуществляет надзор за выполнением микрофинансовыми организациями требований, установленных настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, нормативными актами Банка России.

В соответствии с частью 1 статьи 15 Закона № 151-ФЗ микрофинансовые организации обязаны представлять в Банк России отчетность, в том числе бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также иные документы и информацию, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Форма, сроки, порядок составления и представления отчетности и иных документов и информации микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями устанавливаются нормативным актом Банка России (часть3 статьи 15 Закона № 151-ФЗ).

Согласно пункту 2 Указаний Банка России от 11.03.2016 № 3979-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» (далее - Указания № 3979-У) микрофинансовые организации обязаны предоставлять в Банк России отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к настоящему Указанию, за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) установлено, что Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с пунктом 7.3 части 4 статьи 14 Закона № 151-ФЗ Банк России направляет микрофинансовой организации предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России.

При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, определенном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Согласно пунктам 4.1 - 4.3 Указания Банка России от 21.12.2015 № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета» (далее - Указание № 3906-У) Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена следующие электронные документы: требования (предписания) Банка России; запросы Банка России; иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Размещенный Банком России в личном кабинете электронный документ содержит исходящий номер и дату регистрации в Банке России. Электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. 

Как следует из материалов дела, и заявителем не оспаривается, предписание размещено в личном кабинете общества в 16 час. 00 мин 06.02.2018.

В установленный срок 09.02.2018 предписание выполнено не в полном объеме. Обществом представлен откорректированный отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов за 3 квартал 2017 года с приложением реестра договоров потребительских микрозаймов, выданных Обществом в 3 квартале 2017 года и договоров потребительских микрозаймов.

Вместе с тем, сведения раздела II откорректированного отчета не соответствуют информации, представленной ООО МКК «РосАвтоКредит» в  Реестре. Реестр договоров потребительских микрозаймов за 3 квартал 2017 года оформлен не в соответствии с требованиями, указанными в Запросе, а именно в Реестре отсутствуют: номер договора микрозайма, срок микрозайма, информация о порядке начисления процентов, категория потребительского микрозайма не соответствует заключенным договорам. Комментарии относительно порядка расчёта средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов и расхождения информации, представленной в Реестре и Отчете, а также отчет о принятых мерах, направленных на недопущение нарушений требований пункта 4 Приложения 3 к Указанию Банка России № 4383-У и части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ, обществом не представлены. Данные Отчета и Реестра не соответствуют представленным договорам микрозаймов.

Установленный факт нарушения свидетельствует о наличии вины общества в совершении вмененного правонарушения, поскольку им не приняты своевременные меры по соблюдению установленных законодательством норм и выполнения предписания. Достаточные меры по полному исполнению предписания не приняты до настоящего времени.

С учетом изложенного, в действиях общества имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Доводы общества об отсутствии состава административного правонарушения в связи с представлением всех необходимых документов до вынесения предписания не подтверждаются материалами дела.

В рассматриваемом случае факт нарушения обществом действующего законодательства, обстоятельства совершения административного правонарушения не свидетельствуют о возможности применения статьи 2.9 КоАП РФ, поскольку не выполнение законного предписания создает угрозу охраняемым законом правоотношениям в области финансов, которая выражается в пренебрежительном отношении общества к исполнению своих обязанностей, а также создает препятствия в исполнении Банком контрольных функций.

Исключительные обстоятельства, свидетельствующие о наличии предусмотренных статьей 2.9 КоАП РФ признаков малозначительности совершенного административного правонарушения, арбитражным судом не установлены.

В соответствии с частью 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ наказание в виде административного штрафа не подлежит замене на предупреждение в случае совершения административного правонарушения, предусмотренного статьей  19.5 КоАП РФ.

Таким образом, в силу положений статьи 4.1.1 КоАП РФ основания для замены административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение отсутствуют.

Учитывая вышеизложенное, предъявленные обществом требования о признании незаконным и отмене постановления Банка от 05.04.2018 № 18-3972/3110-1 удовлетворению не подлежат. 

Руководствуясь статьями  167 – 170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный  суд Вологодской области 

 

 

р е ш и л:

обществу с ограниченной ответственностью микрокредитной компании «РосАвтоКредит», расположенному по адресу: 

<

...>, зарегистрированному 26.09.2007 в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером записи 1073525014474, ИНН 

<

***>, в удовлетворении требований о признании незаконным и отмене полностью постановления Центрального Банка Российской Федерации в лице Северо-Западного главного управления от 05.04.2018 № 18-3972/3110-1 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначении административного наказания в виде штрафа в размере 250 000 рублей, отказать.

 

Судья                                                                                                   О.П. Логинова