﻿

ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Санкт-Петербург

01 сентября 2020 года

Дело № А21-7113-9/2017

 

Резолютивная часть постановления объявлена     26 августа 2020 года

Постановление изготовлено в полном объеме  01 сентября 2020 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Юркова И.В.

судей  Герасимовой Е.А., Рычаговой О.А.

при ведении протокола судебного заседания:  Рязановой М.В.

при участии:  

от ГК «АСВ» представитель Петров В.Б., доверенность от 23.01.2020;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер  13АП-14465/2020) Акционерного Коммерческого Банка «Инвестбанк» (открытое акционерное общество) на определение Арбитражного суда  Калининградской области от 11.03.2020 по делу № А21-7113-9/2017, принятое по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ВС и К» к Блинову Егору Александровичу о привлечении к субсидиарной ответственности в деле о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «ВС и К»,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «ВС и К» конкурсным управляющим заявлено о привлечении Блинова Е.А. (участник должника) к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «ВС и К».

Заявление обосновано непередачей Блиновым Е.А. конкурсному управляющему бухгалтерской документации за последние три года.

Определением от 11.03.2020 суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявления.

В апелляционной жалобе кредитор АКБ «Инвестбанк (ОАО) просит отменить определение суда в связи с тем, что, по его мнению, судом первой инстанции нарушены нормы материального и процессуального права. В данном случае обязанность, предусмотренная Федеральным  законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности  (банкротстве)» (далее  - Закон  о  банкротстве), исполнена ответчиком только после обязания последнего передать документы посредством судебного акта в рамках дела о банкротстве должника. Следовательно, надлежащим образом доказана причинно-следственная связь между непредачей Блиновым Е.А. конкурсному управляющему бухгалтерской документации и имущества должника и невозможностью пополнения конкурсной массы.

Согласно отзыву Блинов Е.А. против удовлетворения жалобы возражает, считает обжалуемое определение суда законным и обоснованным.

В судебном заседании представитель АКБ «Инвестбанк (ОАО) поддержал доводы жалобы.

Дело рассмотрено в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания.

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства и выслушав представителя АКБ «Инвестбанк (ОАО), апелляционный суд не нашел оснований для отмены обжалуемого определения.

Согласно положениям статьи 61.11 Закона о банкротстве если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника (пункт 1). Пока не доказано иное, предполагается, что полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица при наличии хотя бы одного из следующих обстоятельств:

причинен существенный вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника (совершения таких сделок по указанию этого лица), включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона;

документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы;

3)	требования кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, возникшие вследствие правонарушения, за совершение которого вступило в силу решение о привлечении должника или его должностных лиц, являющихся либо являвшихся его единоличными исполнительными органами, к уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения, в том числе требования об уплате задолженности, выявленной в результате производства по делам о таких правонарушениях, превышают пятьдесят процентов общего размера требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, включенных в реестр требований кредиторов;

4) документы, хранение которых являлось обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации об акционерных обществах, о рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах, об обществах с ограниченной ответственностью, о государственных и муниципальных унитарных предприятиях и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют либо искажены;

5) на дату возбуждения дела о банкротстве не внесены подлежащие обязательному внесению в соответствии с федеральным законом сведения либо внесены недостоверные сведения о юридическом лице:

в единый государственный реестр юридических лиц на основании представленных таким юридическим лицом документов;

в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц в части сведений, обязанность по внесению которых возложена на юридическое лицо (пункт 2).

Не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника (пункт 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве).

Исходя из правовой позиции, сформулированной в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (далее – Постановление № 53), лицо, обратившееся в суд с требованием о привлечении к субсидиарной ответственности, должно представить суду объяснения относительно того, как отсутствие документации (отсутствие в ней полной информации или наличие в документации искаженных сведений) повлияло на проведение процедур банкротства. 

В свою очередь, привлекаемое к ответственности лицо вправе опровергнуть названную презумпцию, доказав, что недостатки представленной управляющему документации не привели к существенному затруднению проведения процедур банкротства, либо доказав отсутствие вины в непередаче, ненадлежащем хранении документации, в частности, подтвердив, что им приняты все необходимые меры для исполнения обязанностей по ведению, хранению и передаче документации при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась. 

Под существенным затруднением проведения процедур банкротства понимается, в том числе невозможность выявления всего круга лиц, контролирующих должника, его основных контрагентов, а также: невозможность определения основных активов должника и их идентификации; невозможность выявления совершенных в период подозрительности сделок и их условий, не позволившая проанализировать данные сделки и рассмотреть вопрос о необходимости их оспаривания в целях пополнения конкурсной массы; невозможность установления содержания принятых органами должника решений, исключившая проведение анализа этих решений на предмет причинения ими вреда должнику и кредиторам и потенциальную возможность взыскания убытков с лиц, являющихся членами данных органов.

Указанное требование закона обусловлено, в том числе и тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмотренные пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве. 

В связи с этим невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов. 

Для целей удовлетворения заявления о привлечении бывшего руководителя должника к субсидиарной ответственности по заявленным основаниям необходимо обосновать, что отсутствие документации должника, либо отсутствие в ней полной и достоверной информации, существенно затруднило проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве. При этом под существенным затруднением, как указано выше, понимается, в том числе невозможность выявления активов должника.

Определением от 23.10.2018 суд обязал Блинова Е.А. передать конкурсному управляющему ООО «ВС и К» Михайлову А.В. документацию за последние три года, то есть за период 2014-2017 гг., в том числе: 

-учредительные документы, протоколы о выборе руководителя, членов правления и иных должностных лиц; 

-кассовые книги и первичные финансовые документы (приходные и расходные ордера); -всю финансовую документацию; 

-выписку о движении денежных средств по счетам, в т.ч. закрытым счетам, с копиями платежных поручений; 

-договоры с подрядчиками, субподрядчиками, со всеми дополнительными соглашениями, сметами, актами выполненных работ; 

-договоры купли-продажи имущества, кредитных договоры, договоры займа, договоры пайщика и иные договоры, связанные с приобретением или отчуждением какого-либо имущества; 

-список дебиторов и кредиторов ООО «ВС и К» с контактными адресами, телефонами, с приложением документов, послуживших основанием для задолженности, а также соответствующих актов сверки; -протоколы общих собраний ООО «ВС и К», при их наличии; 

-сведения о делах, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, арбитражных судах, в которых истцом или ответчиком выступает ООО «ВС и К» с приложением исковых заявлений и иных документах, на которых основаны рассматриваемые требования. 

На основании указанного определения судом был выдан исполнительный лист и возбуждено исполнительное производство № 13247/19/39010-ИП. 

В рамках данного исполнительного производства 18.04.2019 Блинов Е.А. передал судебному приставу-исполнителю документы должника, в связи с чем постановлением судебного пристава-исполнителя от 30.04.2019 исполнительное производство было окончено.

Обжалуемое определение соответствует разъяснениям, содержащимся в пункте 24 Постановления № 53. Как установлено в ходе судебного разбирательства, бухгалтерская документация передана ответчиком конкурсному управляющему.

С учетом изложенного оснований для отмены обжалуемого определения не имеется.

Руководствуясь статьями 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда  Калининградской области  от 11.03.2020 по делу № А21-7113-9/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу АКБ «Инвестбанк (ОАО) - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

             И.В. Юрков

Судьи

Е.А. Герасимова

                   О.А. Рычагова