ДЕСЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

117997, г. Москва, ул. Садовническая, д. 68/70, стр. 1, www.10aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

10АП-3007/2023

Дело № А41-882/21

10 апреля 2023 года

г. Москва

 

Резолютивная часть постановления объявлена  05 апреля 2023 года

Постановление изготовлено в полном объеме  10 апреля 2023 года 

 

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе: 

председательствующего судьи Семикина  Д.С.,

судей Катькиной Н.Н., Мизяк В.П.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ФИО2 на определение Арбитражного суда Московской области от 26.12.2022 по делу № А41-882/21 о несостоятельности (банкротстве) ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ»,

при участии в судебном заседании: 

от конкурсного управляющего ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» ФИО3 - ФИО4, представитель по доверенности от 24.10.2022;

иные лица, участвующие в деле, не явились, извещены; 

установил:

определением Арбитражного суда Московской области от 24.05.2021 в отношении ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим должника утверждена ФИО3 

Решением Арбитражного суда Московской области от 29.12.2021 ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим должника утверждена ФИО3

Временный управляющий ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» обратился в Арбитражный суд Московской области с заявлением об обязании бывшего руководителя ФИО2 передать документы и имущество должника.

Определением от 26.12.2022 Арбитражный суд Московской области истребовал у бывшего руководителя ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» ФИО2 следующие документы и имущество: 

1. бухгалтерскую и иную документацию должника, а также печати, штампы, материальные и иные ценности; 

2. имущество ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» и оригиналы по дебиторской задолженности должника, составляющее активы в соответствии с данными бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату (2020 год) на сумму 40 390 000 руб.;

3. кассовые книги ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года; 

4. книги покупок и продаж за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года; 

5. заключенные договора ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» и первичные документы к ним за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, в том числе с учредителями и руководителем общества; 

6. заключенные договора ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» с ООО «БелИНЭКО» (ИНН 

<

***>), ООО «ФИН ГРУПП» (ИНН 

<

***>) и ООО «НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ» (ИНН 

<

***>) и первичные документы к ним за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года; 

7. инвентаризационные описи основных средств и запасов на дату предоставления ответа; 

8. штатное расписание и трудовые договора с сотрудниками за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года; 

9. договоры займа и первичные документы к ним за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года; 

10. учредительные документы; 

11. свидетельство ИНН; 

12. свидетельство ОГРН; 

13. список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров; 

14. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия; 

15. сведения об аффилированных лицах должника; 

16. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника; 

17. протоколы и решения собраний органов управления должника; 

18. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; 

19. лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО; 

20. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником); 

21. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника; 

22. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре; 

23. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам; 

24. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; 

25. приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

26. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей; 

27. учетную политику и документы, утвердившие ее; 

28. документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

29.бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

30. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

31. налоговую отчетность за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

32. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

33. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 

34. расшифровку финансовых вложений; 

35. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08,10,19,20,26,41, 44, 50, 51, 58, 60,62,63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90,91; 

36. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты; 

37. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 

38. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 

39. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); 

40. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда; 

41. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; 

42. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

43. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

44. заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

45. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; 

46. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками; 

47. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов; 

48. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

49. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами; 

50. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства; 

51. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника; 

52 полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

53. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права; 

54. сведения о наличии обременении имущества должника; 

55. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; 

56. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; 

57. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время; 

58. иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 13.01.2018 по настоящее время. 

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО2 обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение 26.12.2022 по делу № А41-882/21  отменить.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству размещена на официальном сайте в общедоступной автоматизированной информационной системе «Картотека арбитражных дел» в сети интернет - http://kad.arbitr.ru/ в режиме ограниченного доступа.

До начала судебного разбирательства от конкурсного управляющего ФИО3 поступили письменные пояснения.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» ФИО3 возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, просил оставить обжалуемый судебный акт без изменения. 

Апелляционная жалоба рассмотрена в соответствии с нормами статей 121 - 123, 153, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации на сайте «Электронное правосудие» www.kad.arbitr.ru.

Законность и обоснованность определения суда первой инстанции, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 223, 266, 268, 270 АПК РФ.

Как указывает заявитель, согласно выписке из ЕГРЮЛ руководителем должника являлся ФИО2

Временным управляющий направил в адрес бывшего руководителя ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» заявления о передаче документации, оставленные последним без ответа.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения временного управляющего ФИО3 в Арбитражный суд Московской области с настоящим заявлением, поскольку отсутствие необходимой документации и информации препятствует исполнению ею обязанностей в рамках настоящего дела. 

Суд первой инстанции, исходя из представленных доказательств, а также в целях выполнения конкурсным управляющим в установленные сроки возложенных на него обязанностей, пришел к выводу о необходимости удовлетворения заявления об истребовании документов. 

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. 

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (абзац третий пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве). 

В пункте 47 Постановления № 35 разъяснено, что в случае отказа или уклонения обязанных лиц от передачи документов и ценностей должника арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист. 

При таких условиях, право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче в установленные законом сроки. 

Поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, судебная коллегия считает, что для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

В силу статьи 65 АПК РФ бремя опровержения доводов управляющего перешло на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений. 

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей.

В материалы дела представлен акт приема-передачи документов от 22.12.2021, описи вложений к почтовым отправлениям 11752562015003 (штамп почтовой организации 16.09.2021), 11758763018904 (штамп почтовой организации 29.09.2021), а также акты сотрудников почтовой организации о несоответствии вложений в конверт с почтовыми идентификаторами 11752562015003 (л.д. 31-41),  11758763018904 (л.д. 45-50).

Апелляционная коллегия, сверив списки документов, направленных ответчиком управляющему, и отсутствующих во вложениях от 16.09.2021, 29.09.2021, приходит к выводу о том, что кассовые книги ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» за периоды:  2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, книги покупок и продаж за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, штатное расписание и трудовые договоры с сотрудниками за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, были получены ФИО3 

Согласно пояснениям представителя должника какие-либо лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО у общества отсутствуют; указал на то, что должником была выдана доверенность от 11.01.2021 № 1 на ФИО5, с учетом положений Федерального закона от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» проведение аудита не требуется.

Конкурсным управляющим не доказано, что у должника должны быть указанные документы, как и обязанность ведения обществом журнала учета выданных доверенностей.

Суд апелляционной инстанции, проанализировав предоставленные в материалы дела доказательства, в соответствии с правилами, определенными статьей 71 АПК РФ, принимая во внимание объем и характер представленных документов, приходит к выводу о том, что оснований для удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего в части истребования у бывшего руководителя должника кассовых книг ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» за периоды:  2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, книг покупок и продаж за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, штатного расписания и трудовых договоров с сотрудниками за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, лицензий и сертификатов, свидетельств о членстве в СРО, заключения профессиональных аудиторов за период с 13.01.2018 по настоящее время, сведений о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, отсутствуют, соответственно, определение суда первой инстанции в указанной части подлежит отмене.

Поскольку в материалы дела иные документы (за исключением пунктов 3, 4, 8, 19, 26, 44) ответчиком не переданы конкурсному управляющему, оснований для отмены судебного акта в данной части не имеется.

Нарушений норм процессуального права судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 223, 266 – 268, 271 АПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Московской области от 26.12.2022 по делу № А41-882/21 в части истребования у бывшего руководителя ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» ФИО2 кассовых книг ООО «ФИНЕСС МОНТАЖ» за периоды:  2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, книг покупок и продаж за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, штатного расписания и трудовых договоров с сотрудниками за периоды: 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года, лицензий и сертификатов, свидетельств о членстве в СРО, заключения профессиональных аудиторов за период с 13.01.2018 по настоящее время, сведений о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, отменить.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего в данной части отказать.

В остальной части определение Арбитражного суда Московской области от 26.12.2022 по делу № А41-882/21 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в месячный срок со дня его принятия. 

 

Председательствующий 

 

Д.С. Семикин

Судьи

 

Н.Н. Катькина

В.П. Мизяк