ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

АРБИТРАЖНЫЙ СУД НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ

                           

РЕШЕНИЕ

Дело № А45-40854/2017

г. Новосибирск

1  июня  2018  года

Резолютивная часть решения оглашена 30 мая 2018 года 

Решение в полном объеме изготовлено 1 июня 2018 года

 

        Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи  Храмышкиной М.И., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Киселевой А.И., рассмотрев в судебном заседании дело по иску акционерного общества «Западно-сибирское речное пароходство» (630007, 

<

...>, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

к ФИО1, г. Новосибирск 

об обязании передать документы (подлинники) и материальные ценности общества, о взыскании в случае неисполнения в добровольном порядке решения суда компенсации в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения начиная с даты вступления решения в законную силу и до его фактического исполнения в полном объеме,

при участии представителей:

истца: ФИО2 – доверенность от 28.03.2018, паспорт,

ответчика: ФИО1 – лично, паспорт, ФИО3 – доверенность от 23.11.2017, паспорт,

УСТАНОВИЛ:

акционерное общество «Западно-сибирское речное пароходство» (далее – АО «ЗСРП», истец) обратилось в арбитражный суд с иском, впоследствии измененным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к ФИО1 (далее – ФИО1, ответчик) об обязании бывшего директора ФИО1 передать АО «ЗСРП» документы и материальные ценности общества:

-  электронную базу бухгалтерского и налогового учета 1С бухгалтерия;

- решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, проспекты (проспекты эмиссии) ценных бумаг, изменения и (или) дополнения в решения о выпуске (дополнительном выпуске) и (или) проспекты (проспекты эмиссии) ценных бумаг, отчеты об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, зарегистрированные в установленном порядке регистрирующими органами;

- положения о филиалах или представительствах общества;

- хозяйственные договоры общества с приложениями, изменениями, дополнениями к ним за последние пять лет, в том числе: договоры займа, договоры об уступке права требования;

- всю входящую и исходящую корреспонденцию общества за последние пять лет;

- внутренние локально-нормативные акты общества;

- документы, хранящиеся в архиве общества, описи документов общества;

- приказы и распоряжения генерального директора общества за последние пять лет,

- документы проверок финансово-хозяйственной деятельности общества, в том числе: акты налоговых проверок, акты сверок с налоговыми органами, акты сверок со страховыми фондами, а также выданные обществу предписания, требования, определения и указания всех государственных, муниципальных, судебных органов власти и управлений за последние пять лет;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора за последние пять лет;

- списки аффилированных лиц общества за последние пять лет, списки лиц. Имеющих право на участие в общем собрании акционеров, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые общество для осуществления акционерами своих прав;

- документы по организации бухгалтерского и налогового учета за последние пять лет: учетная политика по бухгалтерскому учету, политика по налоговому учету, план счетов бухгалтерского учета;

- регистры бухгалтерского и налогового учета за последние пять лет: оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета, регистры бухгалтерского и налогового учета по всем счетам, бухгалтерские справки, расхождения между данными бухгалтерской и налоговой отчетности с данными бухгалтерского и налогового учета;

- документы бухгалтерской, финансовой и налоговой отчетности за последние пять лет: бухгалтерская отчетность, декларации и расчеты по всем налогам, книги покупок, продаж и залогов, журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур;

- правоустанавливающие документы на имущество общества, находящееся на его балансе,

- документы по учету основных средств за последние пять лет: приказы о создании комиссии по приемке основных средств, акты приемки - передачи основных средств по форме № ОС-1, инвентарные карточки по основным средствам по форме №ОС-6, акты на списание основных средств, расчет амортизационных отчислений, документы, оформляющие выбытие основных средств;

- документы по инвентаризации за последние пять лет: приказы о проведении инвентаризации, инвентаризационные описи (акты) и сличительные описи;

- документы по учету товарно-материальных ценностей за последние пять лет: карточки учета материалов, приходные ордера по форме № М-4, требования-накладные по форме № М-11;

- отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам;

- документы по учету движения денежных средств за последние пять лет: кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, платежные поручения и выписки банков по расчетным счетам, журнал кассира-операциониста и Z-отчеты, документы, подтверждающие наличие и регистрацию контрольно-кассовой техники, документы на нее и ее обслуживание, акты инвентаризации наличных денежных средств, бланков строгой отчетности и чековых книжек;

- суммы остатков по счетам, открытым в отделениях банков, сверенные с данными текущего учета;

- документы по учету труда и заработной платы за весь период деятельности общества: трудовые договоры, приказа о приеме на работу, увольнении, переводе, премировании, на отпуск иные приказы по личному составу, договоры о полной материальной ответственности, штатные расписания, штатные расстановки, личные дела сотрудников, карточки формы Т-2, табели учета рабочего времени, расчетно-платежные ведомости, листки нетрудоспособности, должностные инструкции, трудовые книжки работников общества, журналы учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним;

- документы по расчетам с подотчетными лицами за последние пять лет: авансовые отчеты, сведения о наличии остатков подотчетных сумм;

- документы по учету расчетов с контрагентами за последние пять лет: акты сверок с дебиторами и кредиторами, товарные накладные, универсальные передаточные документы акты выполненных работ, оказанных услуг, счет-фактуры, путевые листы, транспортные (товарно-транспортные) накладные;

- бланки строгой отчетности, лицензии, разрешения, сертификаты;

- доверенности и журналы учета доверенностей за последние пять лет;

- документы по начислению, расчетам по дивидендам, расчеты резервного капитала, добавочного капитала за последние пять лет;

- исполнительные документы и судебные акты по делам, с участием общества за последние пять лет;

- отчеты независимых оценщиков за последние 5 лет;

- бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участии в общем собрании акционеров;

- договоры с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет) за последние пять лет;

- документы, относящиеся к инвестиционной деятельности общества, к финансовым вложениям общества, за последние пять лет, в том числе: справки об участии общества в иных юридических лицах, в том числе иностранных юридических лицах, с указанием доли/количества акций участия,

- перечень документов, которые отсутствуют (утеряны) на момент передачи дел новому генеральному директору;

и взыскать с ФИО1 в пользу АО «ЗСРП» в случае неисполнения в добровольном порядке решения суда компенсацию в размере 1 000 рублей за каждый день неисполнения начиная с даты вступления решения в законную силу и до его фактического исполнения в полном объеме.

          В обоснование заявленных требований истец ссылается на статьи 69, 89 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», статью 29 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», а также указывает на то, что после освобождения должности генерального директора ФИО1 не передала вновь избранному директору документы бухгалтерского, налогового учета и иные документы. 

ФИО1 в судебном заседании и письменным отзывом по делу отклонила требования истца как необоснованные, ссылаясь на то, что прекращение ее полномочий произошло внезапно, она была лишена возможности составить какой-либо акт о передаче документации новому руководителю, указала, что все документы, истребуемые истцом,  находятся по месту нахождения юридического лица, при этом большая часть документов была изъята правоохранительными органами. С момента прекращения ее полномочий ей был перекрыт доступ к помещениям приказом нового руководителя. 

Рассмотрев материалы дела, выслушав доводы сторон, арбитражный суд находит требования истца не подлежащими удовлетворению ввиду нижеследующего.

АО «ЗСРП» зарегистрировано в качестве юридического лица Новосибирской городской регистрационной палатой 03.11.1993.

 Решением общего собрания акционеров АО «ЗСРП» от 16.08.2013 генеральным директором общества избрана ответчик.

 Решением Совета директоров АО «ЗСРП» № СД17-6 от 21.11.2017 полномочия ответчика в качестве генерального директора общества прекращены с 22.11.2017, генеральным директором АО «ЗСРП» избран ФИО4. Сведения об изменении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа АО «ЗСРП», внесены в Единый государственный реестр юридических лиц, запись номер 7175476348062.

Истцом в адрес ответчика было направлено требование от 18.12.2017  о передаче документов, относящихся к деятельности общества.

Решением общего собрания акционеров от 15.12.2017 принято решение о добровольной ликвидации АО «ЗСРП», ликвидатором назначен генеральный директор общества ФИО4

Непередача ФИО1 документов, относящихся к деятельности общества, ни вновь избранному генеральному директору, ни ликвидатору, явилась основанием для обращения АО «ЗСРП» в арбитражный суд с настоящим иском.

Согласно пункту 4 статьи 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотрение споров, связанных с назначением или избранием, прекращением, приостановлением полномочий и ответственностью лиц, входящих или входивших в состав органов управления и органов контроля юридического лица, а также споров, возникающих из гражданских правоотношений между указанными лицами и юридическим лицом в связи с осуществлением, прекращением, приостановлением полномочий указанных лиц отнесено к компетенции арбитражных судов.

Согласно пункту 1 статьи 89 Федерального закона «Об акционерных обществах» общество обязано хранить следующие документы: договор о создании общества; устав общества, изменения и дополнения, внесенные в устав общества, зарегистрированные в установленном порядке, решение о создании общества, свидетельство о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положение о филиале или представительстве общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета; документы бухгалтерской отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции); бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; отчеты независимых оценщиков; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами; иные документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Пунктом 2 названной статьи оговорено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с частью 1 статьи 69 Закона об акционерных обществах руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией).

С целью осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов. В случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно пункту 4 статьи 29 названного Федерального закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Организуя защиту по настоящему иску, ответчик указала на то, что прекращение ее полномочий произошло внезапно, ФИО1 была лишена возможности составить какой-либо акт о передачи документации новому руководителю, документация, связанная с корпоративной и финансово-хозяйственной деятельностью общества хранится по месту нахождения самого общества, иного порядка хранения документов в обществе не принято, часть документов была изъята правоохранительными органами, то обстоятельство что ФИО1 являлась единоличным исполнительным органом общества само по себе не свидетельствует о том, что после увольнения истребуемая документация находится в ее личном владении.

Согласно статье 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. На лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). При этом доказательства представляют лица, участвующие в деле (часть 1 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Реализация данного права осуществляется по волеизъявлению лица, которое несет риск наступления последствий совершения или несовершения им процессуальных действий (часть 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

По смыслу указанных норм бремя доказывания обстоятельств по настоящему спору распределяется следующим образом.

Истец должен представить доказательства того, что спорные документы находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора общества, а также то, что после прекращения полномочий ФИО1 как  директора общества истребуемые документы отсутствовали по месту нахождения его единоличного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества, а ответчик должен доказать передачу указанных документов  обществу.

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, заслушав свидетельские показания, суд пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения настоящего иска. 

Как подтверждается материалами дела увольнение ФИО1 совпало с началом проведения обыска следственным органом СО ЛО МВД России в офисе по месту нахождения общества: 

<

...>. Обыск производился с 22.11.2017 по 24.11.2017, что подтверждается протоколом обыска, имеющимся в материалах дела.

Согласно представленным документам, полномочия ответчика были прекращены 22 ноября 2017 года, при этом в тот же день сотрудниками правоохранительных органов, в ходе проведения следственных действий при рассмотрении уголовного дела, был произведен обыск с выемкой документов по месту нахождения юридического лица, с выемкой значительного объема документов, включая сервера с базой 1С, кадровые документы, бухгалтерские документы (которые истребуются у ответчика). 

Кроме этого, большой объем документов остался в обществе, что не отрицалось ни истцом, ни ответчиком, и было установлено свидетельскими показаниями ФИО5, являющейся главным бухгалтером на момент проведения обыска и увольнения ответчика. Также указанный свидетель пояснил, что на момент прекращения полномочий и выемки документов, вся документация, необходимая для ведения бухгалтерского учета общества, кадровая документация,  находилась в обществе, каких либо затруднений в работе от отсутствия первичной документации у нее не возникало. Свидетель пояснил, что большой объем документов (в папках) осталось по месту нахождения юридического лица после проведения выемки. 

Так, в ходе указанного обыска из помещения, где располагалось общество, были изъяты различные документы, принадлежащие истцу, которые впоследствии были возращены ему: документы по заработной плате, копии документов в подшивке по договорам подряда, должностные инструкции и прочее (л.д. 62-65) 

Таким образом, достоверно установлено, что документы, принадлежащие истцу, в день увольнения ответчика находились по месту нахождения юридического лица. 

Из текста протокола обыска от 22-24.11.2017г усматривается, что сотрудниками следственного органа документы изымались из папок, которые были систематизированы по датам, названиям, номенклатуре, имели надписи, что свидетельствует о том, что в обществе велось надлежащее хранение документов.

Более того, следует отметить, что обыск был произведен не только по месту нахождения общества, но и в жилых помещениях, принадлежащих ответчику.

Доказательств того, что в офисе общества на 22.11.2017 имелись только изъятые сотрудниками документы, а иные заявленные в иске отсутствовали - истец не представил. 

АО «ЗСРП» не представлено документального подтверждения того, что им проводилась инвентаризация в связи с прекращением полномочий ФИО1, а также на момент окончания обыска на 24.11.2017, в ходе которой было бы выявлено отсутствие спорных документов, а также не представлено каких-либо объективных сведений, свидетельствующих об ином порядке размещения внутренней документации общества, чем это установлено законом и уставом общества, в том числе о наличии соглашений между участниками общества и единоличными органами управления относительно иного порядка размещения документации.

Таким образом, истец не доказал факт отсутствия данных документов в месте нахождения общества по адресу: 

<

...>.

Более того, истец в судебном заседании подтвердил, что он располагает бухгалтерскими документами, позволяющими сдавать ему налоговую отчетность за 2017 и 2018 гг., а также иными документами, которые находятся в офисе, принадлежащем истцу, однако с учетом того, что документы ответчиком не переданы, им заявлен данный иск.

Материалами дела подтверждается, что ФИО1 в день своего увольнения передала бухгалтеру ФИО5 флеш-носители с электронной цифровой подписью, печать, информацию по банковским счетам, логины и пароли, которые впоследствии были переданы бухгалтером новому директору ФИО4

 

ФИО1 представлены суду доказательства того, что после увольнения  (22.11.2017) она в офисе общества не появлялась, доступ туда не имела.

Согласно расписке от 11.12.2017 представителем АО «ЗСРП» ФИО6 были получены от следователя - сервер, системный блок и 2-а жестких диска, претензий от него следователю не поступило.

Утверждение истца о том, что база была возвращена ему в поврежденном состоянии, не принимается судом во внимание, поскольку соответствующих доказательств представлено не было.

В предмет доказывания по настоящему иску входит обоснование действительного фактического наличия истребуемых документов у ответчика, поскольку выносимое арбитражным судом решение должно быть не только законным и обоснованным (часть 3 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), но и обладать свойством исполнимости (часть 1 статьи 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Исходя из сложившейся судебной практики рассмотрения данной категории дел следует, что в отличии от споров, в рамках которых участники общества истребуют документы у самого общества, даже в случае утраты документов, общество обязано принять все возможные меры к восстановлению документов, а бывший руководитель общества не может быть понужден к восстановлению и оформлению документов. Правовые основания для такого понуждения отсутствуют.

Юридически дозволенной мерой реагирования для общества является обращение к бывшему директору с иском о возмещении убытков, причиненных ненадлежащим ведением и хранением документации. Поэтому в рамках споров между обществом и бывшим директором общество должно безусловно доказать наличие истребуемых документов у директора. Сама по себе ссылка на должное (в силу требований закона) наличие соответствующей документации у общества не является достаточной для удовлетворения иска. 

Суд также учитывает, что ответчик в настоящее время не является исполнительным органом общества. При этом в ходе судебного разбирательства представитель общества поясняла о возможности восстановления документов. Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 8 Информационного письма от 18.01.2011 N 144 также указано, что на случай утраты финансовых и иных документов, общество обязано восстановить документы. В этой связи нужно указать, что в отличие от нового исполнительного директора, у ответчика, не обладающего соответствующими полномочиями от имени общества,  отсутствует реальная возможность восстановить документы.

Одним из доводов на который ссылается истец, это довод относительно того, что ответчиком не был составлен акт передачи документации. Между тем в законе отсутствует обязанность составлять письменный документ о передаче документов, не установлена его форма. Само по себе несоставление акта о передаче документации от прежнего руководителя новому, еще не означает, что такая документация не находится в обществе и незаконно удерживается прежним руководителем.

В нарушение части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации АО «ЗСРП» не доказало обстоятельства, на которые оно ссылается, как на основание своих требований, доводы истца носят предположительный характер, не опровергают доводов ответчика и не свидетельствуют о нахождении спорных документов у ответчика.

При указанных обстоятельствах исковые требования АО «ЗСРП»  удовлетворению не подлежат.

Расходы по уплате государственной пошлины подлежат распределению по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и относятся на истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

 

РЕШИЛ:

в удовлетворении исковых требований акционерного общества «Западно-сибирское речное пароходство» отказать.

          Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд (город Томск).

   Решение, вступившее в законную силу,  может быть обжаловано в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу, в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (город Тюмень) при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

  Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Новосибирской области.

 Арбитражный суд разъясняет лицам, участвующим в деле, что настоящий судебный акт выполнен в форме электронного документа, подписан усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет».

 

     Судья                                                                                  М.И. Храмышкина