ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-41674/2015

11 февраля 2024 года

г. Санкт-Петербург

/истр

Резолютивная часть постановления объявлена     22 января 2024 года

Постановление изготовлено в полном объеме  11 февраля 2024 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Серебровой А.Ю.

судей  Морозовой Н.А., Радченко А.В.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем ФИО1 

при участии:  

ФИО2 (по паспорту),

от финансового управляющего – представитель ФИО3 (по доверенности от 08.02.2023),

от ООО «СБК Плюс» - представитель ФИО4 (по доверенности от 28.11.2023), 

 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы (регистрационный номер  13АП-39923/2023, 13АП-41576/2023) общества с ограниченной ответственностью «СБК Плюс» и финансового управляющего индивидуального предпринимателя ФИО5 - ФИО6

на определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 08.11.2023 по делу № А56-41674/2015/истр (судья Голоузова О.В.), принятое по заявлению финансового управляющего об истребовании доказательств в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя ФИО5

 

об отказе в удовлетворении заявления,

установил:

решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 17.07.2017 индивидуальный предприниматель ФИО5 признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура реализации имущества, финансовым управляющим утвержден ФИО7.

Определением от 03.07.2019 ФИО7 освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего должника. 

Определением от 12.08.2019 финансовым управляющим должника утвержден ФИО8.

Определением от 14.12.2020 ФИО8 освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего.

Определением от 19.01.2021 финансовым управляющим утвержден ФИО6. 

Финансовый управляющий ФИО6 26.10.2023 обратился в суд с заявлением (уточнив его в порядке статьи 49 АПК РФ) об истребовании из Главного управления Министерства внутренних дел по Санкт-Петербургу и Ленинградской области сведения с указанием паспортных данных, адреса регистрации по месту жительства ФИО9  ФИО5, те же данные и ИНН в отношении ФИО10, ФИО11.

Финансовый управляющий просил истребовать из Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 26 по  Санкт-Петербургу данные в отношении ФИО9, ФИО10, ФИО11 сведения о наличии зарегистрированных  объектах налогообложения – движимого и недвижимого имущества, в том числе транспортных средствах, земельных участках, жилых домах, квартирах, комнатах, гаражах, машино-местах, единых недвижимых комплексах, объектах незавершенного строительства, иных зданий, строений, сооружений, помещений и т.д.; сведения (справку) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам в отношении должника; сведения о принадлежащих должнику долях (паях) в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где является (являлась- с указанием периода) руководителем, учредителем (участников) с предоставлением полных выписок из ЕГРЮЛ в отношении указанных юридических лиц; заверенную надлежащим образом полную (с персональными данными) выписку из ЕГРИП либо информацию об отсутствии сведений в ЕГРИП; сведения о доходах как индивидуального предпринимателя за период с 2013 по 2023 (при наличии такого статуса); сведения о доходах за период с 2020 по 2023, включая справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период; сведения об открытых счетах в банках, об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах) (в отношении ФИО11 истребованы только сведения о наличии зарегистрированных объектах налогообложения, о состоянии расчетов по налогам и сборам, сведения о доходах и об открытых счетах и вкладах в банках и остатках денежных средств  по  ним). 

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 08.11.2023 в удовлетворении ходатайства отказано.

Суд первой инстанции посчитал, что финансовый управляющий не обосновал необходимости получения персональных сведений и сведений об имуществе в отношении детей должника, так как принадлежащее им имущество не подлежит включению в конкурсную массу, при том, что финансовый управляющий не лишен возможности запрашивать сведения об имуществе и сделках самого должника. Обращение с подобным ходатайством конкурсного кредитора – общества с ограниченной ответственностью «СБК-Плюс», как полагает суд, основанием для истребования документации должника не является.  

В отношении супруги должника суд посчитал, что финансовым управляющим не обоснована невозможность самостоятельного получения необходимой информации, так как супруга является участником обособленных споров  в деле о банкротстве, а также в суде общей юрисдикции, в которых также участвует финансовый управляющий. Доказательств принятия финансовым управляющим мер, направленных на получение сведений об имуществе, не представлено. 

Суд отметил, что налоговый орган не является уполномоченным органом, ведущим учет имеющегося у физических лиц движимого и недвижимого имущества, соответствующие сведения не могут быть у него истребованы.  

На определение подана апелляционная жалоба финансовым управляющим ФИО6, в которой он просит отменить определение и принять по делу новый судебный акт.

В обоснование доводов апелляционной жалобы, ее податель ссылается  на то, что, как правило, регистрирующие органы отказывают арбитражным управляющим в представлении сведений относительно родственников должника, и непосредственное обращение финансового управляющего за получением информации повлекло бы излишние затраты на почтовые расходы. 

Финансовый управляющий пояснил, что запрашиваемые сведения необходимы для выявления владельцев и пользователей имуществом должника, обременным залогом (квартирами по адресам: Санкт-Петербург, проспект Просвещения, дом 33, корпус 1, литера А, квартира 88 и Санкт-Петербург, улица Ильюшина, дом 8, квартира 67) и для анализа имущественного  положения заинтересованных по отношению к должнику лиц.

На определение суда подана также апелляционная жалоба ООО «СБК ПЛЮС», которое просит отменить определение и принять новый судебный акт об удовлетворении заявления финансового управляющего.

В обоснование доводов апелляционной жалобы конкурсный кредитор ссылается на то, что судом допущено нарушение норм процессуального права при рассмотрении ходатайства: решение по нему принято без проведения судебного заседания.

Конкурсный кредитор ссылается на сформулированную Верховным Судом Российской Федерации правовую позицию относительно наличия у финансового управляющего права на получение сведений в отношении супруги и детей должника, а отсутствие запрашиваемых сведений препятствует проведению мероприятий процедуры реализации имущества должника.

В отзыве на апелляционную жалобу ФИО2 возражает против его удовлетворения, считая, что финансовый управляющий не привел в апелляционной жалобе конкретного обоснования обращения в суд. 

ФИО2 полагает, что со стороны финансового управляющего имеет место злоупотребление правом, поскольку он действует исключительно в интересах конкурсного кредитора – ООО «СБК ПЛЮС», а обращение с ходатайством имеет место исключительно в целях оказания давления на супругу и детей должника.

В судебном заседании представители финансового управляющего и ООО «СБК ПЛЮС» поддержали доводы поданных ими апелляционных жалоб.             ФИО2 против удовлетворения жалоб возражала по мотивам, изложенным в отзыве. 

Иные лица, извещенные надлежащим образом, в судебное заседание явку не обеспечили. С учетом мнения лиц, обеспечивших явку в суд и в соответствии с положениями статьи  156 АПК РФ, дело рассмотрено в отсутствие неявившихся лиц. 

Проверив законность и обоснованность принятого по делу судебного акта, апелляционный суд считает, что определение подлежит отмене.

Как следует из материалов дела, обращаясь об истребовании сведений, финансовый управляющий указал на необходимость получения информации о составе имущества супруги должника – ФИО2 (свидетельство о заключении брака от 31.08.2005 № 

<

...>) и дочерей должника: ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (свидетельство о рождении серии 

<

...>) и ФИО10, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (свидетельство о рождении серии 

<

...>).

Дополнительно финансовый управляющий сослался на направление в его адрес соответствующего требования залоговым кредитором ООО «СБК ПЛЮС».

Согласно общему положению пункта 1 статьи 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе (в том числе об имущественных правах и об обязательствах) у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

При этом названные лица представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы (абзац десятый пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве).

Специальными положениями пункта 7 статьи 213.9 Закона о банкротстве установлено, что финансовый управляющий вправе получать информацию об имуществе гражданина, а также о счетах и вкладах (депозитах) гражданина, в том числе по банковским картам, об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств от граждан и юридических лиц (включая кредитные организации), от органов государственной власти, органов местного самоуправления.

При этом, перечень предусмотренных пунктом 7 статьи 213.9 Закона о банкротстве прав финансового управляющего не является исчерпывающим, финансовый управляющий может осуществлять и иные права, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, установленных настоящим Федеральным законом.

Пунктом 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве установлена корреспондирующая обязанность гражданина предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом.

При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в арбитражный суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальным законодательством порядке арбитражный суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки.

В силу пункта 10 статьи 213.9 Закона о банкротстве, сведения, составляющие личную, коммерческую, служебную, банковскую, иную охраняемую законом тайну, предоставляются финансовому управляющему в соответствии с требованиями, установленными федеральными законами.  То есть, само по себе отнесение сведений, запрашиваемых финансовым управляющим, к охраняемой законом тайне, не исключает права финансового управляющего на их получение. 

Основной задачей процедуры реализации имущества должника является формирование конкурсной массы, в которую, как указано в пункте 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве подлежит включению все имущество гражданина, имеющееся на дату признания должника несостоятельным (банкротом), включая, как указано в пункте 7 статьи 213.26 Закона о банкротстве, имущество, принадлежащее гражданину на праве общей собственности с его супругом (супругой). 

Учитывая, что такое имущество может быть зарегистрировано на имя супруга (супруги) гражданина, для целей его выявления необходимо получение также и сведений об имуществе супруга (супруги) должника.

Кроме того, поскольку в судебной практике являются достаточно распространенными случаи вывода имущества должниками на близких родственников, в частности супруга (супруги) и детей, получение сведений об их имущественном положении необходимо добросовестному финансовому управляющему для проверки совершения (несовершения) должником подозрительных сделок в целях формирования конкурсной массы. 

Таким образом, вопреки выводам суда первой инстанции, запрашиваемые финансовым управляющим сведения непосредственно связаны с осуществлением им предоставленных ему полномочий в деле о банкротстве и необходимы для формирования конкурсной массы. 

Аналогичная правовая позиция сформулирована в пунктах 13, 13.1 Обзора судебной практики по вопросам участия арбитражного управляющего в деле о банкротстве, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 11.10.2023, в том числе применительно к получению конкурсным управляющим сведений об имуществе близких родственников лиц, контролирующих должника – юридическое лицо, с учетом возможного предъявления к контролирующим должника лицам в порядке субсидиарной ответственности, и указанная практика распространена и в отношении таких же полномочий финансового управляющего.

Верховным Судом Российской Федерации указано, что для осуществления возложенных на него обязанностей конкурсный управляющий вправе получать информацию о родственных связях лиц, контролировавших должника, а также об имуществе, принадлежащем заинтересованным по отношению к должнику лицам.

Заинтересованными по отношению к должнику являются не только контролирующие его лица, но и их супруги, родители, дети, сестры и братья (абзацы второй и третий пункта 2, пункт 3 статьи 19, пункт 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве). Следовательно, для полноценного анализа финансово-хозяйственной деятельности должника управляющий должен располагать информацией о родственных связях контролирующих лиц.

Поиск активов должника является задачей финансового управляющего, для чего он вправе запрашивать сведения, необходимые для проведения процедур банкротства (абзацы седьмой и десятый пункта 1 статьи 20.3, пункты 7, 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве).

Также, и в пункте 8 Обзора судебной практики разрешения споров о несостоятельности (банкротстве) за 2022, утвержденного  Президиумом Верховного Суда Российской Федерации  26.04.2023 отражено, что в удовлетворении заявления финансового управляющего об истребовании информации в отношении банковских счетов и имущества бывшей супруги должника, обусловленного обоснованными сомнениями относительно добросовестности поведения бывших супругов, не может быть отказано, поскольку такое истребование отвечает целям процедуры банкротства гражданина-должника.

Коль скоро формирование конкурсной массы осуществляется в интересах конкурсных кредиторов, ссылка финансового управляющего на обращение об истребовании информации по требованию конкурсного кредитора не может свидетельствовать о недобросовестности заявителя. 

Поскольку право на непосредственное получение финансовым управляющим сведений об имуществе третьих лиц прямо из закона не следует, у него не имелось возможности самостоятельно обратиться за получением такого рода сведений в регистрирующие органы. 

По смыслу разъяснений пункта 41 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан», вопрос об истребовании сведений об имуществе гражданина у третьих лиц по ходатайству финансового управляющего рассматривается  в порядке статьи 66 АПК РФ судом. Следовательно, в том же порядке подлежало рассмотрению заявление и об истребовании сведений об имущественном положении близких родственников должника.

Как указано в пункте 12  Обзора от 11.10.2023,  в пункте 7 Обзора от 26.04.2023, в ответе на вопрос 4 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 1 (2021), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 07.04.2021, для получения финансовым управляющим необходимых сведений по запросу суда, рассматривающего дело о банкротстве гражданина, соответствующее определение о запросе выносится без проведения судебного заседания (часть 5 статьи 3, часть 7 статьи 66 АПК РФ).

Таким образом, нормы процессуального права при вынесении судом обжалуемого определения не нарушены.

Тем не менее, принятый судебный акт не обоснован по существу. Ходатайство финансового управляющего подлежало удовлетворению, в том числе и в части истребования сведений из налогового органа, поскольку, для целей исчисления налогов, указанный орган получает сведения об объектах налогообложения гражданина, то есть о его имуществе.

Исходя из изложенного, обжалуемое определение следует отменить, ходатайство финансового управляющего – удовлетворить.  

Руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

постановил:

Определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 08.11.2023 по делу №А56-41674/2015/истр отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Заявление финансового управляющего удовлетворить в полном объеме.

1. Истребовать у Главного управления Министерства внутренних дел по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области сведения с указанием следующих данных: актуальные паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства в отношении ФИО9 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., место рождения Ленинград); 

2. Истребовать у Главного управления Министерства внутренних дел по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области сведения с указанием следующих данных: актуальные паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства, ИНН в отношении ФИО10 (ДД.ММ.ГГГГ г.р (дочь)); 

3. Истребовать у Главного управления Министерства внутренних дел по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области сведения с указанием следующих данных: актуальные паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства, ИНН в отношении ФИО11 (ДД.ММ.ГГГГ г.р.(дочь)); 

4. Истребовать у Главного управления Министерства внутренних дел по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области сведения с указанием следующих данных: актуальные паспортные данные, адрес регистрации по месту жительства в отношении ФИО5 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., гор. Ленинград); 

5. Истребовать у Межрайонной инспекции ФНС России №26 по Санкт-Петербургу в отношении ФИО9 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., место рождения Ленинград, место регистрации: 

<

...>, ИНН 

<

***>) следующие данные: 

- сведения о наличии зарегистрированных объектов налогообложения - движимого и недвижимого имущества, в том числе транспортных средствах, земельных участках, жилых домах, квартирах, комнатах, гаражах, машино-местах, единых недвижимых комплексах, объектах незавершенного строительства, иных зданий, строений, сооружений, помещений и т.д.; 

- сведения (справку) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам; 

- сведения о принадлежащих долях (паях) в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где является (являлась – с указанием периода) руководителем, учредителем (участником) с предоставлением полных выписок из ЕГРЮЛ в отношении указанных юридических лиц; 

- заверенную надлежащим образом полную (с персональными данными) выписку из ЕГРИП в отношении ФИО2, либо информацию об отсутствии сведений в ЕГРИП; 

- сведения о доходах ФИО2 как индивидуального предпринимателя за период c 2013 по 2023 гг. (при наличии у него такого статуса); 

- сведения о доходах ФИО2 за период c 2020 по 2023 гг., включая справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период; 

- сведения об открытых счетах в банках, об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах). 

6. Истребовать у Межрайонной инспекции ФНС России №26 по Санкт-Петербургу в отношении ФИО10 (ДД.ММ.ГГГГ г.р (дочь)): 

- сведения о наличии зарегистрированных объектах налогообложения - движимого и недвижимого имущества, в том числе транспортных средствах, земельных участках, жилых домах, квартирах, комнатах, гаражах, машино-местах, единых недвижимых комплексах, объектах незавершенного строительства, иных зданий, строений, сооружений, помещений и т.д.; 

- сведения (справку) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам; 

- сведения о принадлежащих долях (паях) в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где является (являлась – с указанием периода) руководителем, учредителем (участником) с предоставлением полных выписок из ЕГРЮЛ в отношении указанных юридических лиц; 

- заверенную надлежащим образом полную (с персональными данными) выписку из ЕГРИП, либо информацию об отсутствии сведений в ЕГРИП; - сведения о доходах как индивидуального предпринимателя за период c 2020 по 2023 гг. (при наличии у нее такого статуса); 

- сведения о доходах за период c 2020 по 2023 гг., включая справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период;

- сведения об открытых счетах в банках, об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах). 

7. Истребовать у Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Санкт-Петербургу в отношении ФИО11 (ДД.ММ.ГГГГ г.р.(дочь)): 

- сведения о наличии зарегистрированных объектов налогообложения - движимого и недвижимого имущества, в том числе транспортных средствах, земельных участках, жилых домах, квартирах, комнатах, гаражах, машино-местах, единых недвижимых комплексах, объектах незавершенного строительства, иных зданий, строений, сооружений, помещений и т.д.; 

- сведения (справку) о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам; 

- сведения о доходах за период c 2020 по 2023 гг., включая справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период. 

- сведения об открытых счетах в банках, об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах).

Постановление  может быть  обжаловано  в  Арбитражный  суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

А.Ю. Сереброва

 

Судьи

 

Н.А. Морозова

 

 А.В. Радченко