Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А20-2187/2019

г. Нальчик

22 июля 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена «15 »июля 2019  г. 

Полный текст решения изготовлен  «22»июля 2019 г.

Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики в составе судьи  А.Л.Сохроковой,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1

рассмотрев в открытом судебном заседании  дело по заявлению  Центрального  банка  Российской Федерации,  г. Москва  в лице Отделения -Национальный банк по КБР Южного главного управления Центрального банка РФ, г. Нальчик, ОГРН  

<

***>,  ИНН  

<

***> к  обществу с ограниченной ответственностью  "Къаншао", с. Аушигер, КБР, ОГРН  

<

***>, ИНН  

<

***>,  о привлечении к административной ответственности

при участии в судебном заседании : от заявителя ФИО2 по дрверенности от 28.08.2018г., от общества ФИО3 по доверенности  от 23.04.2019г., от ФИО4  ФИО5 по доверенности   от 22.01.2018г.

У С Т А Н О В И Л:

Центральный  банк  Российской Федерации,  г. Москва  в лице Отделения -Национальный банк по КБР Южного главного управления Центрального банка РФ обратился  в Арбитражный суд КБР с заявлением о привлечении общества с ограниченной ответственностью «Къаншао»,  ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 21.06.1998, адрес местонахождения: Кабардино-Балкарская Республика, Черекский район, 361820 

<

...> к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.36 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Определение Арбитражного суда КБР   от 10.06.2019 дело принято к производству и назначено к рассмотрению в порядке упрощенного производства без вызова сторон в соответствии со статьей 228 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее  АПК РФ).  

В ходе рассмотрения дела в порядке упрощенного производства суд   пришел к выводу о том, что имеется основание для рассмотрения дела по общим правилам административного судопроизводства и определением суда  от 10.06.2019г. суд  перешел к рассмотрению дела в  общем порядке.

В ходе рассмотрения дела  заявитель поддержал  требование  и просил привлечь общество к  административной ответственности., 

Представитель общества просил  в удовлетворении требования отказать.

Представитель ФИО4 требование заявителя поддержал.

Суд, выслушав представителей сторон, исследовав материалы дела, пришел к выводу, что  в удовлетворении требования следует отказать. 

В адрес Управления Службы по защите прав потребителей иобеспечению доступности финансовых услуг в Южном федеральном округепоступило заявление ФИО4 от25.12.2018, направленное из прокуратуры Черекского района Кабардино-Балкарской Республики о возможном нарушении обществом с ограниченнойответственностью «Къаншао»ИНН:

<

***>,ОГРН: 

<

***>,дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 21.06.1998, адрес местонахождения: Кабардино-Балкарская Республика, Черекский район, 361820 

<

...> требований федеральных законов в связи с непредставлением документов, связанных с деятельностью Общества по ее требованию.

Согласно заявлению, ФИО4 являясь участником Общества, 11.12.2018 направила в адрес Общества требование о предоставлении информации и документов Общества. В своем Требовании Заявитель просила предоставить документы бухгалтерского учета и бухгалтерской отчётности за период с 2013 по 2018 годы, а именно:

- документы по утверждению учетной политики;

- документы по утверждению регистров бухгалтерского учета;

- книги доходов и расходов;

- главная книга;

- кассовая книга с отражением ежедневных действий;

- книгу операциониста;

- приходные кассовые ордера;

- расходные кассовые ордера;

- накладные;

- платежные ведомости;

- оборотно-сальдовая ведомость;

- расшифровка по бухгалтерским счетам;

-информацию о движении денежных средств по банковским счетам;

-авансовые отчеты;

-бухгалтерские балансы;

- налоговые декларации по УСН;

- налоговые декларации по ЕВНД;

- расчетно-платежные ведомости;

- табеля учета рабочего времени;

- приказы о приеме на работу и увольнении работников;

- трудовые договора;

- штатное расписание;

- ведомость по начислениям зарплаты,

а также протоколы общего собрания (очередных, внеочередных) участников ООО «Къаншао» с уведомлениями о проведении собрания с момента образования общества по 11.12.2018.

Требуемые документы заявитель просила предоставить для ознакомления и в копиях. В ответ  общество, письмом от 15.12.2018, отказало в предоставлении документов, сообщив, что заявитель не является участником общества, поскольку постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.10.2017 по делу А20-42/2018 последняя была исключена из состава участников Общества.

Административный орган  установил, что согласно сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, заявитель является участником Общества, владеющим долей, составляющей 24% от уставного капитала Общества (запись ГРН №2180726056400 от 30.03.2018). 

Ответственность за непредставление или несвоевременное предоставление документов о споре, связанном с созданием юридического лица, управлением им или участием в нем, участникам (акционерам, членам, учредителям) юридического лица в случае, если представление таких документов предусмотрено законом, установлена статьей 14.36 КоАП РФ.

23.04.2019г. в отношении общества  составлен протокол об административном правонарушении  по  статье 14.36 КоАП РФ .

Согласно пункту 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее Закон 14-ФЗ) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомится с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В соответствии с пунктом 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктом 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, в том числе к протоколам общих собраний участников общества.

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования предоставить для ознакомления документы, указанные в пункте 2 статьи 50 Федерального закона, в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательном совете) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Истребованные документы общество обязано было предоставить заявителю не позднее 20.12.2018 включительно.

Суд, считает, что в действиях общества отсутствует состав  вменяемого административного правонарушения.

Основанием для   подтверждения права  ФИО4  на  получение  информации  НБ указывает выписку из  единого  государственного реестра юридических лиц, запись ГРН №2180726056400 от 30.03.2018, согласно которой ФИО4 является участником общества, владеющим долей, составляющей 24% от уставного капитала общества 

Постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.07.2019г. по делу № А20-1057/2018 суд апелляционной инстанции  постановил ФИО4 в удовлетворении исковых требований к ООО "Къаншао" отказать.

Встречные исковые требования ООО "Къаншао", ФИО6, ФИО7, ООО"Каншао" к ФИО4, Инспекции ФНС N 2 по г. Нальчику удовлетворены.

Суд постановил восстановить Общество с ограниченной ответственностью "Каншао" в правах участника Общества с ограниченной ответственностью "Къаншао" с размером 5.1% в уставном капитале Общества номинальной стоимостью 1 062 руб.

Восстановить ФИО7 в правах участника Общества с ограниченной ответственностью "Къаншао" с размером 10,45% в уставном капитале Общества номинальной стоимости 2 176 руб.

Восстановить ФИО6 в правах участника Общества с ограниченной ответственностью "Къаншао" с размером 60,45% в уставном капитале Общества номинальной стоимости 12 589 руб.

Признать недействительными действия Инспекции ФНС России N 2 по г. Нальчику КБР по внесению изменений в Единый государственный реестр юридических лиц по Обществу с ограниченной ответственностью "Къаншао" в части:

исключения ООО "Каншао", ФИО7 из состава участников Общества ограниченной ответственностью "Къаншао";

уменьшения доли участника Общества ФИО6 с 60,45% от уставного капитала ООО "Къаншао" номинальной стоимостью доли в размере 12 589 руб., до 24% номинальной стоимостью 5 ООО руб.

включения участником Общества ФИО4 с долей в размере - 24% от уставного капитала ООО "Къаншао" с номинатьной стоимостью 5 000 руб.

Исключить запись Едином государственном реестре юридических лиц по ФИО4 как участника Общества с ограниченной ответственностью "Къаншао" с размером 24% в уставном капитале Общества номинальной стоимости 5 000 руб.

Признать недействительным регистрационную запись в Едином государственном реестре юридических лиц с государственным регистрационным номером 2180726056400 от 30 марта 2018 года о государственной регистрации изменений сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц.

Аннулировать регистрационную запись в Едином государственном реестре юридических лиц с государственным регистрационным номером 2180726056400 от 30 марта 2018 года о государственной регистрации изменений сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц.

Указанный судебный акт вступил в законную силу . Согласно указанному акту ФИО4 не является   участником  общества  и  не вправе  получать  истребуемые документы.   

Кроме того, заслуживает внимания довод ответчика, о том ,что  документы не могут быть представлены   ФИО4, которая является конкурентом  общества.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в абз. 2 п. 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.11 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Из абз. 3 п. 1 ст. 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. Отсутствие таких ограничений в Законе об обществах с ограниченной ответственностью предопределяется ограниченным количеством участников общества с ограниченной ответственностью, что предполагает формирование значительных долей участников общества в уставном капитале и необходимость предоставления им полной информации о деятельности общества.

Вместе с тем, согласно абз. 4 п. 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом. Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Таким образом, отказ в предоставлении участнику общества запрошенных им документов возможен при условии наличия одновременно двух условий: участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом) и запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества

В соответствии со ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации не допускаются действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах.

Общество с ограниченной ответственностью «Майя» и Общество с ограниченной ответственностью «Къаншао» являются конкурентами на рынке соответствующего товара; а само общество - Общество с ограниченной ответственностью «Майя» и физическое лицо ФИО4 являются группой лиц, что подтверждается письмом Управления ФАС России по КБР от 08.05.2015 года № 06/1944, в котором указано, что Общество с ограниченной ответственностью «Майя» и хозяйствующее общество - Общество с ограниченной ответственностью «Къаншао» являются конкурентами на рынке соответствующего товара; являются группой лиц хозяйственное общество - Общество с ограниченной ответственностью «Майя» и физическое лицо ФИО4.

Таким образом, ООО «Къаншао» и ООО «Майя» являются конкурентами по предоставлению оздоровительных услуг гражданам, купание отдыхающих в горячей воде в открытом и закрытом бассейнах, гостиничные услуги, оказание услуг по питанию отдыхающих в кафе, территории земельных участков не огорожены, отдыхающие могут свободно передвигаться по данным территориям и отдыхать там где условия выгодно отличаются от других, в том числе и по ценовой политике. Оба юридических лица расположены по одному и тому же адресу, они выступают конкурентами по отношению друг к другу, осуществляя аналогичные виды экономической деятельности.

Согласно положению и приказу ООО «Къаншао» «Об обеспечении охраны коммерческой тайны и иной конфиденциальной информации», которые утверждены в 2014 году,  запрашиваемые документы относятся к конфиденциальной информации.

Кроме того, 5 ноября 2014 года ФИО4 обратилась в Арбитражный суд КБР (дело №А20-5927/2014) с исковыми требованиями к Обществу с ограниченной ответственностью «Къаншао» об обязании предоставить в течение трех дней со дня вступления настоящего решения суда в законную силу заверенные копии документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Къаншао» за период, начиная с 01 января 2011 года на текущую дату.

18.05.2015 года ФИО4 отказалась от исковых требований к Обществу с ограниченной ответственностью «Къаншао» об обязании предоставить в течение трех дней со дня вступления настоящего решения суда в законную силу заверенные копии документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Къаншао» за период, начиная с 01 января 2011 года на текущую дату полностью, определением Арбитражного суда КБР от 1е) мая 2015 года по данному делу принят отказ ФИО4 от иска, производство но делу прекращено.

С учетом  изложенного, суд  считает  ,  что в действиях общества отсутствует  состав административного правонарушения, предусмотренного  статьей 14.36 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

На основании изложенного, руководствуясь статьями  170-176, 206 Арбитражного процессуального кодекса , суд 

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении заявления Центрального банка РФ к  обществу с ограниченной ответственностью  «Къаншао»,  о привлечении к административной ответственности отказать.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд КБР.

Судья                                                                               А.Л. Сохрокова