АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А53-40150/19

29 января 2020 г.

г. Ростов-на-Дону

 

Резолютивная часть решения объявлена   22 января 2020 г.

Полный текст решения изготовлен            29 января 2020 г.

 

Арбитражный суд Ростовской области в составе судьи Казаченко Г. Б.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Иваненко И.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску ФИО1

к обществу с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***>

об обязании представить документы

 

при участии:

от истца: представитель по доверенности от 29.11.2019 года ФИО2

от ответчика:  представитель по доверенности от 25.11.2019 адвокат Киселев И.Е., ордер от 03.12.2019. 

 

установил:

ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Ростовской области с требованием к обществу с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> об обязании предоставить участнику общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» ФИО1 надлежащим образом заверенные копии следующих документов общества:

- базу «1С Предприятие» по ведению учета общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» за 2018 год;

- банковские выписки (оригиналы, полученные от кредитных организаций) по движению денежных средств на всех расчетных счетах общества с расшифровкой за период с 01.01.2018 по 31.12.2018;

- заверенную копию книги (журнал учета) протоколов с приложением копий протоколов общего собрания участников;

- заверенную копию книги (журнала учета) протоколов с приложением копий протоколов общего собрания участников общества за период с даты регистрации общества по настоящее время;

- заверенную копию книги регистрации приказов и копии всех приказов либо распоряжений директора, касающихся финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 01 января 2018 г. - по 31 декабря 2018 г, в т.ч. по учетной политике, по охране труда, по кадрам, о внутреннем трудовом распорядке, о производственном контроле на предприятии, об утверждении графиков отпусков, графика инвентаризации, штатного расписания, о материальной ответственности работников, о принятии положения об утверждении лиц, имеющих право подписи первичных документов; об утверждении лиц, имеющих право на выдачу денег в подотчет и т.д.;

- отчет директора о финансово-хозяйственной деятельности за 2018г., который отражает результаты финансово-хозяйственной деятельности общества;

- Положения о налоговом и бухгалтерском учете организации на 2018г.;

- заверенные копии заключенных за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря 2018 г. трудовых договоров (контрактов) со всеми сотрудниками общества, а также договоров гражданско-правового характера;

- сведения о проверках Общества за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря 2018 г., в том числе проверках налоговым органом в виде справки.

- требования о предоставлении документов, о взыскании недоимок, штрафов, пеней налоговых органов, ПФР, ФСС, ФССП, органов в сфере природопользования и др. с приложением заверенных копий актов проверок и предписаний;

- сводную оборотно-сальдовую ведомость общества за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в т.ч. поквартально;

- оборотно-сальдовые ведомости общества по каждому счету согласно утвержденному (действующему в 2018 году) плану счетов за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в том числе 01, 02, 10,19, 20,26,50,51,60,62,66, 68, 69,70, 71,73, 75,76 ,79,80, 84,90,91,99 счета;

- карточки счетов по каждому счету, согласно утвержденному (действующему в 2018г.) плану счетов, за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря 2018 г., в том числе 01, 02, 10,19, 20.26,50,51,60,62,66, 68, 69,70, 71,73. 75,76 ,79,80, 84,90,91,99 счета;

-акты инвентаризации имущества и обязательств (расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами) по состоянию на начало и конец отчетного периода 2018, года;

Первичные бухгалтерские документы, в том числе:

-авансовые отчеты с приложением копий первичных документов, отраженных в этих отчетах за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- штатное расписание на 2018 год (форма Т-3, с указанием фонда заработной платы):

сведения о начисленной зарплате работникам за 2018 г.

-всю первичную учетную документацию (заверенные копии), в том числе кассовую, банковскую, договоры, акты, на основании которой произведен бухгалтерский и налоговый учет в 2018 г.. а именно:

- кассовую книгу Общества за 2018г.;

- журнал регистрации кассовых документов за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- расходные кассовые ордера за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.:

- приходные кассовые ордера за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- расчетные и платежные ведомости по зарплате за 2018 г., в том числе помесячно;

- договоры займа, а также договоры, содержащие признаки крупных сделок и сделок с заинтересованностью за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- реестр и заверенные копии всех договоров, заключенных Обществом за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г., в том числе с подрядчиками, поставщиками и заказчиками и прочими контрагентами, а также договоры аренды.

Истец, ответчик явку представителей в судебное заседание обеспечили.

Представитель истца исковые требования поддержал на основании доводов, изложенных в исковом заявлении, возражениях на отзыв ответчика, просил суд удовлетворить исковые требования, пояснил, что поскольку истец имеет 30 % доли в обществе с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», имеет право на получение информации о деятельности общества, поскольку у истца имеется информация о выводе денежных средств из организации, необходимо проанализировать финансово-хозяйственную деятельность, поскольку имеются убытки, кроме того, истец располагает информацией о недобросовестности заключения ответчиком договоров с аффилированными лицами, представил суду копию Устава общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», приобщенная судом к материалам дела.

Представитель ответчика исковые требования не признал на основании доводов, изложенных в отзыве на исковое заявление, пояснил, что истец является участником двух обществ – общества с ограниченной ответственностью «Союз», занимающихся аналогичной деятельностью с деятельностью общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», и с ними истец имеет партнерские отношения, общество с ограниченной ответственностью «Союз» имеет задолженность перед обществом с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», в настоящий момент устав находится у аудитора, в связи с чем, ответчику не передан, в течение 10 дней могу представить. Действия по получению документов от ответчика направлены на получение данных о клиентской базе, поскольку истец занимается также конкурирующей деятельностью, истец не пояснил, для чего ему все запрашиваемые им документы, предоставление данных документов парализует деятельность общества, запрашиваемая информация является конфиденциальной. Доводы истца о заключении договоров с аффилированными лицами не подтверждены материалами дела, носят предположительный характер, просил суд отказать в удовлетворении исковых требований ввиду злоупотребления истцом своим правом.

Выслушав пояснения представителей истца и ответчика, исследовав материалы дела, суд установил следующее.

ФИО1 является учредителем общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», что подтверждается сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре юридических лиц.

ФИО1 принадлежит  30 % доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети».

12.07.2019 истец направил в адрес общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» требование о предоставлении для ознакомления заверенных копий документов, касающихся деятельности общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» за период с 01.01.2018 по 31.12.2018.

Однако, требования участника общества добровольно не удовлетворены,  заверенные документы о деятельности Общества участнику не предоставлены.

В связи с тем, что требование истца ответчиком добровольно не удовлетворено, истец обратился в арбитражный суд с рассматриваемым исковым заявлением.

Оценив представленные в материалы дела доказательства и доводы сторон в их совокупности, суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации  участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке. Аналогичная норма содержится в части 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ.

Перечень документов, которые общество обязано хранить, указан в пункте 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО) В данный перечень входят документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации.

В силу пункта 4 статьи 50 Закона об ООО общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 указанной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества.

В соответствии с пунктом 11 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее -Информационное письмо № 144) судам необходимо иметь в виду, что хозяйственное общество обязано исполнить требование участника о предоставлении копий документов в срок, который указан в его требовании, но этот срок не может быть менее сроков, установленных Законом № 14-ФЗ для предоставления документов участнику для ознакомления (пункт 4 статьи 50 Закона об ООО); данные сроки применяются также в случаях, когда в требовании участника отсутствует указание конкретной даты или срока, в который участник просит предоставить копии.

В статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», предусмотрена обязанность организаций хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, установленных в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона. Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено, а также, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 Кодекса). Участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (пункты 1 и 3 Информационного письма № 144).

Согласно разъяснениям, содержащимся в Информационном письме № 144, судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Не требует конкретизации требование участника общества о предоставлении информации о наличии недвижимого имущества, так как для конкретизации данного требования и необходимы как раз сведения о его наличии.

Пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО установлен перечень документов, которые общество обязано хранить.

Указанный перечень не является закрытым. Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Нормы действующего законодательства не содержат норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов.

Согласно пункту 8 Информационного письма № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной информации является нарушением его прав на информацию.

В пункте 14 Информационного письма № 144 разъяснено, что в силу статьи 91 Закона об акционерных обществах, а также абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью участники хозяйственного общества при соблюдении установленных законом ограничений имеют возможность требовать предоставления доступа к документам бухгалтерского учета и (или) изготовления их копий.

При этом судам надлежит учитывать, что ведение обществом бухгалтерского учета с использованием специализированных компьютерных программ не освобождает его от обязанности обеспечить доступ участников к информации, содержащейся в компьютерных файлах, а также скопировать по требованию участника эту информацию на электронный носитель информации (в общераспространенном формате текстового компьютерного файла) и (или) перенести эту информацию на бумажный носитель с целью предоставления участнику. Плата, взимаемая обществом за предоставление электронной и (или) бумажной копии, не может превышать затрат на их изготовление, включающих цену приобретенного электронного хранителя информации, если он не предоставлен участником.

Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.03.2010 № 17074/09).

В силу положений пункта 3 части 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество вправе отказать в представлении документов, если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Согласно исковому заявлению, документы, которые просит предоставить истец, в соответствии со статьей 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью находятся в свободном доступе, не являются коммерческой или служебной тайной и обязательны для предоставления участникам общества.

Судом установлено, что перечень запрашиваемых истцом документов и информации не выходит за пределы установленные статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", статьи 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете", Перечня типовых управленческих архивных документов, утвержденного приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25.08.2010 N 558, а также за пределы установленных в них сроков хранения.

Материалами дела установлено, что в ответ на обращение участника о предоставлении копий документов требования последнего обществом не удовлетворены. Принимая во внимание данные обстоятельства, а также то, что с момента обращения ФИО1 с иском в суд истребуемые документы истцу  предоставлены не были, суд признает действия общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» как необоснованное уклонение от предоставления участнику общества информации, применительно к положениям статьей 8, 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Из материалов дела следует, что, реализуя свое право как участника, истец 12.07.2019 направил в адрес общества требование (л.д.12-13) о предоставлении копий документов деятельности общества.

Требование о предоставлении документов ответчиком получено 17.07.2019, о чем свидетельствует имеющееся в материалах дела почтовое уведомление о получении (л.д.14), но не исполнено.

Доводы ответчика о том, что истец выступает конкурентом общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», поскольку является участником общества с ограниченной ответственностью «Союз», занимающейся аналогичной деятельностью с деятельностью общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», не может служить основанием для отказа в иске  ввиду следующего.

Презумпция добросовестности поведения участников гражданского оборота предполагается, в силу чего ответчик должен был представить суду доказательства свидетельствующие о злоупотреблении участником общества правом на информацию. Однако такие доказательства со стороны общества в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суду не представлены. Материалы дела не содержат доказательств осуществления истцом и обществом, в котором он является участником, аналогичной деятельности, о том, что данные общества являются конкурентами в конкретной коммерческой сфере. При этом даже осуществление истцом коммерческой деятельности, схожей с деятельностью ответчика, само по себе не является подтверждением злоупотребления правом.

Как следует из пояснений истца, на территории Октябрьского сельского  района Ростовской области конкурирующей организацией общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» является общество с ограниченной ответственностью «УЖКХ». Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц  в сведениях о дополнительных видах деятельности общества с ограниченной ответственностью «Союз»  указано также «Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными», однако на осуществление указанного вида деятельности необходимо наличие соответствующей лицензии, которая у общества с ограниченной ответственностью «Союз» отсутствует, и потому истец данным видом деятельности не занимается.

Довод ответчика о том, что в случае предоставления истцу истребуемой документации будет разглашена конфиденциальная информация о деятельности общества, судом отклоняется как не подтвержденный документально, положение о конфиденциальности информации (коммерческой тайне) ответчиком не представлено, как и не представлено доказательств того, что предоставление  истцу документов и распространение запрашиваемой информации может причинить вред коммерческим интересам общества.

В пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" указано, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Согласно пункту 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации  не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

Согласно абзацу 4 пункта 1 Информационного письма от 18.01.2011 N 144, суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

В пункте 3 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации  установлено, что в случаях, когда закон ставит защиту гражданских прав в зависимость от того, осуществлялись ли эти права разумно и добросовестно, разумность действий и добросовестность участников гражданских правоотношений предполагаются.

Презумпция добросовестного поведения участников гражданских правоотношений предполагается, в силу чего заявитель должен представить суду доказательства, свидетельствующие о злоупотреблении участниками общества правом при получении такой информации.

Исходя из пункта 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации  о презумпции добросовестности и разумности участников гражданских правоотношений и общего принципа доказывания в арбитражном процессе, лицо, от которого требуются разумность или добросовестность при осуществлении права, признается действующим разумно и добросовестно, пока не доказано обратное. Бремя доказывания обратного лежит на лице, утверждающем, что сторона употребила свое право исключительно во вред интересов другого лица.

Из указанного следует, что наличие у одной стороны спора сомнения в добросовестности участников гражданских правоотношений без соответствующего подтверждения не может являться основанием, свидетельствующем о наличии злоупотребления правом в действиях сторон гражданских правоотношений.

В рассматриваемом случае наличие у истца статуса участника иного юридического лица - общества с ограниченной ответственностью «Союз», что следует из выписки ЕГРЮЛ, не свидетельствуют о безусловных основаниях причинения обществу вреда ФИО1

Вопреки требованиям, установленным в статьях 9, 65 АПК РФ, общество не представило в материалы дела доказательств, свидетельствующих о том, что ФИО1., либо общество с ограниченной ответственностью «Союз», осуществляли, либо намерены осуществлять деятельность, направленную против законных интересов общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети», а также с целью причинения последнему вреда.

Также суд полагает отметить, что в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять (абзац 2 пункта 15 Информационного письма от 18.01.2011 N 144).

Таким образом, доводы ответчика о недобросовестности действий истца не нашли своего подтверждения в материалах дела. Реализация участником общества предоставленного законом права не является сама по себе злоупотреблением.

С учетом изложенного, суд пришел к выводу о том, что требования истца подлежат удовлетворению, суд обязывает ответчика в течение семи дней со дня вступления решения суда в законную силу представить участнику общества ФИО1 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

- базу «1С Предприятие» по ведению учета общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» за 2018 год;

- банковские выписки (оригиналы, полученные от кредитных организаций) по движению денежных средств на всех расчетных счетах общества с расшифровкой за период с 01.01.2018 по 31.12.2018;

- заверенную копию книги (журнал учета) протоколов с приложением копий протоколов общего собрания участников;

- заверенную копию книги (журнала учета) протоколов с приложением копий протоколов общего собрания участников общества за период с даты регистрации общества по настоящее время;

- заверенную копию книги регистрации приказов и копии всех приказов либо распоряжений директора, касающихся финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 01 января 2018 г. - по 31 декабря 2018 г, в т.ч. по учетной политике, по охране труда, по кадрам, о внутреннем трудовом распорядке, о производственном контроле на предприятии, об утверждении графиков отпусков, графика инвентаризации, штатного расписания, о материальной ответственности работников, о принятии положения об утверждении лиц, имеющих право подписи первичных документов; об утверждении лиц, имеющих право на выдачу денег в подотчет и т.д.;

- отчет директора о финансово-хозяйственной деятельности за 2018г., который отражает результаты финансово-хозяйственной деятельности общества;

- Положения о налоговом и бухгалтерском учете организации на 2018г.;

- заверенные копии заключенных за период с01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г. трудовых договоров (контрактов) со всеми сотрудниками общества, а также договоров гражданско-правового характера;

- сведения о проверках Общества за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в том числе проверках налоговым органом в виде справки.

- требования о предоставлении документов, о взыскании недоимок, штрафов, пеней налоговых органов, ПФР. ФСС, ФССП, органов в сфере природопользования и др. с приложением заверенных копий актов проверок и предписаний;

- сводную оборотно-сальдовую ведомость общества за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в т.ч. поквартально;

- оборотно-сальдовые ведомости общества по каждому счету согласно утвержденному (действующему в 2018 году) плану счетов за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в том числе 01, 02, 10,19, 20,26,50,51,60,62,66, 68, 69,70, 71,73, 75,76 ,79,80, 84,90,91,99 счета;

- карточки счетов по каждому счету, согласно утвержденному (действующему в 2018г.) плану счетов, за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря 2018 г., в том числе 01, 02, 10,19, 20.26,50,51,60,62,66, 68, 69,70, 71,73. 75,76 ,79,80, 84,90,91,99 счета;

-акты инвентаризации имущества и обязательств (расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами) по состоянию на начало и конец отчетного периода 2018, года;

Первичные бухгалтерские документы, в том числе:

-авансовые отчеты с приложением копий первичных документов, отраженных в этих отчетах за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- штатное расписание на 2018 год (форма Т-3, с указанием фонда заработной платы):

сведения о начисленной зарплате работникам за 2018 г.

-всю первичную учетную документацию (заверенные копии), в том числе кассовую, банковскую, договоры, акты, на основании которой произведен бухгалтерский и налоговый учет в 2018 г.. а именно:

- кассовую книгу Общества за 2018г.;

- журнал регистрации кассовых документов за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- расходные кассовые ордера за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.:

- приходные кассовые ордера за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- расчетные и платежные ведомости по зарплате за 2018 г., в том числе помесячно;

- договоры займа, а также договоры, содержащие признаки крупных сделок и сделок с заинтересованностью за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- реестр и заверенные копии всех договоров, заключенных Обществом за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г., в том числе с подрядчиками, поставщиками и заказчиками и прочими контрагентами, а также договоры аренды.

Истцом на основании чека-ордера от 31.10.2019 в доход федерального бюджета уплачена государственная пошлина в размере 6 000 рублей.

Судебные расходы по оплате государственной пошлины в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь статьями 110,167-170,176,225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

Р Е Ш И Л:

Иск удовлетворить.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> в течение  семи дней со дня вступления решения суда в законную силу представить участнику общества ФИО1 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

- базу «1С Предприятие» по ведению учета общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» за 2018 год;

- банковские выписки (оригиналы, полученные от кредитных организаций) по движению денежных средств на всех расчетных счетах общества с расшифровкой за период с 01.01.2018 по 31.12.2018;

- заверенную копию книги (журнал учета) протоколов с приложением копий протоколов общего собрания участников;

- заверенную копию книги (журнала учета) протоколов с приложением копий протоколов общего собрания участников общества за период с даты регистрации общества по настоящее время;

- заверенную копию книги регистрации приказов и копии всех приказов либо распоряжений директора, касающихся финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с 01 января 2018 г. - по 31 декабря 2018 г, в т.ч. по учетной политике , по охране труда . по кадрам, о внутреннем трудовом распорядке , о производственном контроле на предприятии, об утверждении графиков отпусков, графика инвентаризации , штатного расписания, о материальной ответственности работников ,о принятии положения об утверждении лиц, имеющих право подписи первичных документов; об утверждении лиц, имеющих право на выдачу денег в подотчет и т.д.;

- отчет директора о финансово-хозяйственной деятельности за 2018г., который отражает результаты финансово-хозяйственной деятельности общества;

- Положения о налоговом и бухгалтерском учете организации на 2018г.;

- заверенные копии заключенных за период с01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г. трудовых договоров (контрактов) со всеми сотрудниками общества, а также договоров гражданско-правового характера;

- сведения о проверках Общества за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в том числе проверках налоговым органом в виде справки.

- требования о предоставлении документов, о взыскании недоимок, штрафов, пеней налоговых органов, ПФР. ФСС, ФССП, органов в сфере природопользования и др. с приложением заверенных копий актов проверок и предписаний;

- сводную оборотно-сальдовую ведомость общества за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в т.ч. поквартально;

- оборотно-сальдовые ведомости общества по каждому счету согласно утвержденному (действующему в 2018 году) плану счетов за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря2018 г., в том числе 01, 02, 10,19, 20,26,50,51,60,62,66, 68, 69,70, 71,73, 75,76 ,79,80, 84,90,91,99 счета;

- карточки счетов по каждому счету, согласно утвержденному (действующему в 2018г.) плану счетов, за период с 01 января 2018 г.- по 31 декабря 2018 г., в том числе 01, 02, 10,19, 20.26,50,51,60,62,66, 68, 69,70, 71,73. 75,76 ,79,80, 84,90,91,99 счета;

-акты инвентаризации имущества и обязательств (расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами) по состоянию на начало и конец отчетного периода 2018, года;

Первичные бухгалтерские документы, в том числе:

-авансовые отчеты с приложением копий первичных документов, отраженных в этих отчетах за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- штатное расписание на 2018 год (форма Т-3, с указанием фонда заработной платы):

сведения о начисленной зарплате работникам за 2018 г.

-всю первичную учетную документацию (заверенные копии), в том числе кассовую, банковскую, договоры, акты, на основании которой произведен бухгалтерский и налоговый учет в 2018 г.. а именно:

- кассовую книгу Общества за 2018г.;

- журнал регистрации кассовых документов за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- расходные кассовые ордера за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.:

- приходные кассовые ордера за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- расчетные и платежные ведомости по зарплате за 2018 г., в том числе помесячно;

- договоры займа, а также договоры, содержащие признаки крупных сделок и сделок с заинтересованностью за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г.;

- реестр и заверенные копии всех договоров, заключенных Обществом за период с 01.01.2018г. по 31.12.2018г., в том числе с подрядчиками, поставщиками и заказчиками и прочими контрагентами, а также договоры аренды.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Тепловые сети» ИНН 

<

***> ОГРН 

<

***> в пользу ФИО1 расходы по оплате государственной пошлины в сумме 6 000 рублей.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения через суд, принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу решения через суд, принявший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

 

Судья                                                                                                                        Г.Б. Казаченко