АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024

http: //www.Orenburg.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А47-12120/2020

г. Оренбург

03 декабря 2020 года

Решение в виде резолютивной части принято 18 ноября 2020 года

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Вернигоровой О.А. рассмотрел в порядке упрощенного производства дело по заявлению 

общества с ограниченной ответственностью "Ключевые персоны", ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, Оренбургская область г. Оренбург, к Федеральной службе по финансовому мониторингу, в лице Межрегионального управления по Приволжскому Федеральному округу о признании незаконным и отмене постановления № 04-20/88/1 от 12.08.2020 о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении в отношении ООО "Ключевые персоны", о прекращении производства по делу об административном правонарушении  № 04-20/88/1 по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении  ООО "Ключевые персоны" за отсутствием состава административного правонарушения. 

В соответствии с частью 2 статьи 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд считает необходимым изготовить мотивированное решение ввиду поступления апелляционной жалобы Федеральной службы по финансовому мониторингу, в лице Межрегионального управления по Приволжскому Федеральному округу.

Из материалов дела следует, что заместителем прокурора Ленинского района города Оренбурга 06.07.2020 принято решение № 132 о проведении с 07.07.2020 по 05.08.2020 проверки деятельности ООО "Ключевые персоны" (далее - заявитель, Общество) в целях обеспечения защиты охраняемых законом интересов государства и граждан, профилактике правонарушений в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма. Указанное решение доведено до сведения руководителя Общества ФИО1, о чем имеется его подпись (л.д. 48).

Результаты проверки зафиксированы помощником прокурора в акте от 08.07.2020 (л.д. 49).

Письмом от 09.07.2020 № 1р-2020 руководитель Общества 10.07.2020  извещен лично о необходимости явки 13.07.2020 в прокуратуру для решения вопроса о привлечении Общества к административной ответственности (л.д. 45).   

13.07.2020 прокурором вынесено постановление от 13.07.2020 о  возбуждении дела об административном правонарушении в отношении ООО "Ключевые персоны"  по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, которое направлено МРУ Росфинмониторинга в Приволжском Федеральном округе (далее - МРУ Росфинмониторинга по ПФО, административный орган) с материалами административного дела для рассмотрения (л.д. 36, 37-43).

Копия данного постановления вручена в тот же день руководителю Общества, согласно объяснениям которого, ООО "Ключевые персоны" занимается деятельностью по оказанию риэлторских услуг, выявленные нарушения он не признает, с привлечением к административной ответственности не согласен (л.д. 44).   

Определением от 06.08.2020 административным органом назначено время и место рассмотрения дела об административном правонарушении, о чем Общество извещено телеграммой (л.д. 89-90, 91, 92).

11.08.2020 обществом представлены возражения на постановление от 13.07.2020 (л.д. 95, 96-99).

Полагая, что Общество, оказывая посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, в нарушение требований федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и постановления правительства РФ от 30.06.2012 № 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации", не разработав правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, не назначив специальное должностное лицо, ответственное за их реализацию, не проводя обучение в целях ПОД/ФТ, не утверждая перечень сотрудников, обязанных проходить подготовку и обучение, допустило правонарушение, выразившееся в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученным преступным путем, или финансирования терроризма, что образует объективную сторону административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, МРУ Росфинмониторинга по ПФО вынесено постановление от 12.08.2020 №0420/88/1, которым Обществу назначено наказание в виде предупреждения (л.д. 103-114).

Не согласившись с вынесенным административным органом постановлением, заявитель обратился в суд с требованием о признании его незаконным и необоснованным, указав, что Общество не является субъектом контроля, поскольку не оказывает посреднические услуги при осуществлении сделки купли-продажи недвижимого имущества, в силу чего обязанности по разработке правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, назначения специального должностного лица, ответственного за их реализацию, проведению обучения в целях ПОД/ФТ и утверждению перечня сотрудников, обязанных проходить подготовку и обучение, у Общества не возникло, что в свою очередь указывает на отсутствие объективной стороны вменяемого правонарушения.

Административный орган в письменном отзыве настаивает на правомерности оспариваемого постановления, ссылаясь на то, что сведения из ЕГРЮЛ, согласно которым основным видом экономической деятельности ООО "Ключевые персоны" является деятельность с кодом 68.31 - деятельность агентств недвижимости за вознаграждение или на договорной основе, информация, размещенная Обществом на сайте в сети Интернет касается предоставления услуг Обществом как агентством недвижимости, Обществом заключены договоры оказания услуг по отчуждению недвижимого имущества от 24.04.2020 № 44/2020 с ФИО2 и от 04.06.2020 № 61/2020 со ФИО3 

По результатам проверки обстоятельств возбуждения дела об административном правонарушении и вынесения постановления о назначении административного наказания, исследовав и оценив представленные сторонами в материалы дела доказательства в порядке, предусмотренном статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с частью 3 статьи 30.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

В соответствии с частями 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан с доводами, содержащимися в заявлении и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

В этой связи для целей установления законности и обоснованности оспариваемого постановления должна быть дана оценка только тем доказательствам, которые были исследованы административным органом и послужили основанием для вынесения оспариваемого постановления.

При проверке законности постановления административного органа о привлечении к административной ответственности в полномочия суда не входит установление признаков состава административного правонарушения, а проверяется правильность установления этих признаков административным органом. При этом суд не должен подменять административный орган в вопросе о наличии вины в действиях лица, привлекаемого к административной ответственности. Эти обстоятельства подлежат установлению административным органом при вынесении постановления.

По делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение (часть 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Материалами дела подтверждается соблюдение административным органом установленной законом процедуры привлечения к административной ответственности, в том числе надлежащее извещение законного представителя заявителя о дате, времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении. Заявителю предоставлена возможность воспользоваться правами лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Установленный частью 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях срок давности привлечения к административной ответственности на момент вынесения постановления о привлечении к административной ответственности не истек. 

В силу части 1 статьи 1.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Согласно части 1 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Событием административного правонарушения признается факт совершения лицом действий (бездействия), за которые установлена административная ответственность.

Таким образом, основанием для привлечения общества к административной ответственности является наличие в его действиях (бездействии) предусмотренного Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях состава административного правонарушения и отсутствие обстоятельств, исключающих производство по делу.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Объектом такого правонарушения является нарушение установленного  федеральным законодательством порядка противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Объективную сторону указанного правонарушения составляют действия (бездействие) виновных лиц по неисполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе путем непредставления в контролирующие органы информации об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Субъектом правонарушения являются юридические лица, указанные в статье 3 федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, в том числе осуществляющие посреднические функции.

Субъективную сторону правонарушения образует вина юридического лица в совершении правонарушения.

Таким образом, заинтересованным лицом, в рамках настоящего дела, подлежал доказыванию факт нарушения ООО "Ключевые персоны" требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Согласно статье 1 и 2 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ данный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. 

В соответствии со статьей 3 указанного Федерального закона под операциями с денежными средствами или иным имуществом понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. 

При этом клиент определяется как физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, а внутренний контроль - как деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

В силу подпункта 1.1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Из системного анализа приведенных норм следует, что обязанности, установленные пунктом 2 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма",  возникают только при условии фактического осуществления деятельности, указанной в статье 5 названного Федерального закона. При этом само по себе отнесение организации к перечню, содержащемуся в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, не влечет для него обязанности предоставления вышеуказанных сведений при оказании услуг, не связанных с осуществлением им операций с денежными средствами и иным имуществом, и не является основанием для возложения на организацию обязанности по предоставлению информации об операциях с денежными средствами и иным имуществом которые оно само не осуществляет.

Таким образом, под оказанием лицом посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества в контексте статей 3 и 5 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ следует понимать такие виды посредничества, когда это юридическое лицо выступает от имени и по поручению участника сделки с недвижимым имуществом, непосредственно участвует в такой сделке и, соответственно, самостоятельно (но в интересах представляемого) осуществляет операции с денежными средствами или названным подконтрольным имуществом.

Как следует из текста оспариваемого постановления, Обществу вменяется нарушение требований законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ в виде отсутствия надлежащего осуществления Обществом внутреннего контроля.

Вместе с тем, при рассмотрении настоящего дела заинтересованным лицом не представлено доказательств в подтверждение своих выводов.

Так, материалы административного и судебного дела не содержат сведений, подтверждающих заключение между Обществом и участниками сделок от 24.05.2020 № 44/2020 и от 04.06.2020 № 61/2020 договоров, предметом которых является оказание посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, когда Общество выступало от имени и по поручению участника сделки с недвижимым имуществом, непосредственно участвовало в такой сделке и, соответственно, самостоятельно (но в интересах представляемого) осуществляло операции с денежными средствами или названным подконтрольным имуществом.

Так, из пункта 2.1. договора от 24.05.2020 № 44/2020 следует, что агентство оказывает маркетинговые, юридические и иные действия, направленные на поиск потенциальных покупателей до момента перехода прав собственности к покупателю и получения клиентом полной суммы оплаты.

Таким образом, Общество не является участником сделки, повлекшей установление, изменение или прекращение связанных с ней гражданских прав и обязанностей в отношении недвижимого имущества.

 Указание в ЕГРЮЛ и уставе Общества на осуществление деятельности агентств недвижимости за вознаграждение или на договорной основе в качестве основного предмета деятельности само по себе не является доказательством фактического осуществления Обществом такой деятельности. Такое указание при отсутствии доказательств фактического оказания таких услуг, не является безусловным основанием отнесения ООО "Ключевые персоны" к субъектам, указанным в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ.

Заключение договоров с некорректным наименованием "о возмездном оказании услуг по отчуждению недвижимого имущества", также не свидетельствует о том, что заявитель являлся посредником при осуществлении сделки купли-продажи недвижимого имущества от 24.05.2020 и от 04.06.2020.

Таким образом, материалами административного дела установлено, что операций с имуществом, подлежащих контролю в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, а также с денежными средствами при продаже гражданином квартиры покупателю, Обществом непосредственно и самостоятельно не производилось.

При таких обстоятельствах в данных правоотношениях Общество не является субъектом административной ответственности, а в его действиях (бездействии) отсутствуют признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ. Административным органом в данной части также не установлено событие административного правонарушения.

Привлечение к административной ответственности выражается в установлении всех элементов состава административного правонарушения, его юридической квалификации и определении меры юридической ответственности, выраженной в санкции соответствующей статьи КоАП РФ.

В соответствии со статьей 26.1 КоАП РФ наличие события административного правонарушения, виновность лица в совершении административного правонарушения являются обстоятельствами, подлежащими доказыванию по делу об административном правонарушении.

С учетом изложенного, арбитражный суд пришел к выводу о том, что материалами административного и судебного дела не подтверждено, а административным органом не доказано наличие в действиях (бездействии)            ООО "Ключевые персоны" признаков нарушения положений Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ, а, следовательно, и события и состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. 

В силу пунктов 1 и 2 части 1 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при отсутствии события, либо состава административного правонарушения.

Согласно части 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что оспариваемое решение или порядок его принятия не соответствует закону, либо отсутствуют основания для привлечения к административной ответственности или применения конкретной меры ответственности, либо оспариваемое решение принято органом или должностным лицом с превышением их полномочий, суд принимает решение о признании незаконным и об отмене оспариваемого решения полностью или в части либо об изменении решения. 

Учитывая, что оснований для привлечения ООО "Ключевые персоны" к административной ответственности не имеется, а правонарушение вменено заявителю без надлежащего установления административным органом наличия в действиях Общества события и состава вменяемого ему административного правонарушения - что является его обязанностью в ходе производства по делу об административном правонарушении, а ее невыполнение - безусловным основанием для признания незаконным и отмены постановления о назначении административного наказания, суд, исследовав все обстоятельства дела и дав им правовую оценку, считает, что заявленные Обществом требования подлежат удовлетворению, а постановление № 04-20/88/1 от 12.08.2020 по делу об административном правонарушении о привлечении общества с ограниченной ответственностью "Ключевые персоны" к ответственности предусмотренной частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначении ему административного наказания в виде предупреждения, признанию незаконным и отмене как нарушающее права и законные интересы заявителя.

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается, в связи с чем, судом вопрос распределения судебных расходов не рассматривается.

Руководствуясь статьями 117, 167-170, 176, 208, 211, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

требования общества с ограниченной ответственностью "Ключевые персоны" удовлетворить.

Признать незаконным и отменить постановление Федеральной службе по финансовому мониторингу, в лице Межрегионального управления по Приволжскому Федеральному округу № 04-20/88/1 от 12.08.2020 о привлечении общества с ограниченной ответственностью "Ключевые персоны" к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении пятнадцати дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

Мотивированное решение арбитражного суда изготавливается в течение пяти дней со дня поступления от лица, участвующего в деле, соответствующего заявления.

Судебный акт, выполненный в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

По ходатайству указанных лиц копии судебного акта на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Судья                                                                                       О.А. Вернигорова