АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024

http: //www.Orenburg.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

 

РЕШЕНИЕ

Дело № А47-6566/2024

г. Оренбург

12 ноября 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена 29 октября 2024 года

В полном объеме решение изготовлено 12 ноября 2024 года

 

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Лазебной Г.Н. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Лебедевой Н.В., Никитиной М.А. рассмотрел в открытом судебном разбирательстве дело

по заявлению акционерного общества "Капитал-Сервис", ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, г. Оренбург Оренбургской области, 

к Отделению по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банка России), 

о признании незаконным и отмене постановления от 29.03.2024 № 24-2427/3110-1 по делу об административном правонарушении №ТУ53-ЮЛ-24-2427.

В судебном заседании приняли участие представитель акционерного общества "Капитал-Сервис" по доверенности ФИО1 и представитель Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банка России) по доверенности ФИО2

В порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлялись перерывы с 03.10.2024 до 15.10.2024, с 15.10.2024 до 29.10.2024.

 

Акционерное общество "Капитал-Сервис" (далее - заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд Оренбургской области с заявлением к Отделению по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банка России) (далее - Отделение, административный орган) о признании незаконным и отмене постановления от 29.03.2024 № 24-2427/3110-1 по делу об административном правонарушении №ТУ53-ЮЛ-24-2427 (далее - Постановление).

Кроме того, заявитель ходатайствует об обязании явки в судебное заседание представителя административного органа - заместителя управляющего Отделением по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка России ФИО3, а также вести в ходе каждого судебного заседания протокол о рассмотрении дела по заявлению лица об административном правонарушении. Кроме того, Обществом заявлено ходатайство об истребовании у административного органа надлежащим образом заверенной копии нормативного-правового акта Банка России, определяющего полномочия должностных лиц Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Банка России на составление и вынесение протокола, а также на рассмотрение дела об административном правонарушении и вынесении оспариваемого постановления; документы, о надлежащем извещении представителя лиц, обратившегося с заявлением в Отделение по Оренбургской области Уральского главного управления Банка России; документы, доказывающие наличие необходимого административного материала на день вынесения протокола и день рассмотрения дела об административном правонарушении. 

Данные ходатайства судом отклоняются, поскольку полномочия должностного лица, суд устанавливает из положений законодательства и имеющихся в деле доказательств, а протокол судебного заседания ведется в соответствии со статьей 155 Арбитражного процессуального кодекса российской Федерации (далее - АПК РФ), кроме того, административный орган представил в материалы дела полный объем административного производства.

Также, в судебном заседании представитель Общества ходатайствовал о приостановлении производства по настоящему делу до вступления в законную силу судебного акта по делу № А47-652/2024, полагая, что он имеет преюдициальное значение.

Представитель Отделения возражал против приостановления производства по делу, утверждая, что исследуемые в рамках рассмотрения дела № А47-652/2024 о признании незаконным и отмене вынесенного Отделением Оренбург постановления от 28.12.2023 № ТУ-53-ЮЛ-23-11554/3120-1, которым Общество по ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ привлечено к административной ответственности в связи с нарушением прав акционеров в части несоблюдении срока направления уведомления об отсутствии запрошенных документов и (или) об отказе в доступе к документам акционерного общества, не обладают непосредственной взаимосвязью с обстоятельствами и фактами, отраженными в деле ТУ-53-ЮЛ-24-2427, возбужденном по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ в связи с неисполнением Обществом требований предписания в установленный срок и в случае вынесения Арбитражным судом Оренбургской области какого-либо решения по делу № А47-652/2024 и его вступления в законную силу таковое не будет обладать преюдициальным значением для оценки обстоятельств, образующих объективную сторону правонарушения, и отраженных в материалах дела № ТУ-53-ЮЛ-24-2427.

Судом ходатайство заявителя рассмотрено в порядке, установленном 159 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и отклонено по следующим основаниям.

В соответствии с главой 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в случае возникновения обстоятельств, препятствующих рассмотрению дела в связи с тем, что могут повлиять на законность принятого судебного акта, арбитражный суд приостанавливает производство по делу на срок до момента устранения данных обстоятельств.

По правилам пункта 1 части 1 статьи 143 АПК РФ арбитражный суд обязан приостановить производство по делу в случае невозможности рассмотрения данного дела до разрешения другого дела, рассматриваемого Конституционным Судом Российской Федерации, конституционным (уставным) судом субъекта Российской Федерации, судом общей юрисдикции, арбитражным судом.

Согласно части 1 статьи 145 Кодекса производство по делу приостанавливается в случае невозможности рассмотрения дела до разрешения другого дела - до вступления в законную силу судебного акта соответствующего суда.

Из анализа приведенных правовых норм усматривается, что институт приостановления производства по делу направлен на устранение конкуренции между судебными актами по делам, пересекающимся предметом доказывания. При этом наличие обязательного основания для приостановления производства по делу не зависит от усмотрения суда и служит гарантом прав и законных интересов лица, участвующего в деле.

Объективной предпосылкой применения данной нормы является невозможность рассмотрения одного дела до принятия решения по другому делу. При этом невозможность рассмотрения спора обусловлена тем, что существенные для дела обстоятельства подлежат установлению при разрешении другого дела в одном из вышеуказанных судов.

Возможность рассмотрения спора по существу предопределена необходимостью установления обстоятельств, имеющих значение для дела, и входящих в предмет доказывания, которые определяются арбитражным судом, исходя из характера спорного правоотношения и норм законодательства, подлежащих применению.

Таким образом, закон прямо предусматривает приостановление разбирательства по делу лишь в случае невозможности рассмотрения дела до разрешения другого дела.

Рассмотрение одного дела до разрешения другого дела следует признать невозможным, если обстоятельства, исследуемые в другом деле, либо результат рассмотрения другого дела имеют значение для данного дела, то есть могут повлиять на результат его рассмотрения по существу. 

Следовательно, невозможность рассмотрения спора обусловлена тем, что существенные для дела обстоятельства подлежат установлению при разрешении другого дела в арбитражном суде. Невозможность рассмотрения данного дела означает необходимость установления в другом деле фактов, имеющих значение для того дела, производство по которому должно быть приостановлено. В силу пункта 1 статьи 145 АПК РФ производство по делу приостанавливается в случае невозможности рассмотрения дела до разрешения другого дела - до вступления в законную силу судебного акта соответствующего суда. Вышеприведенные правовые нормы направлены на устранение конкуренции между судебными актами по делам, пересекающимся предметом доказывания. При этом наличие обязательного основания для приостановления производства по делу не зависит от усмотрения суда и служит гарантией прав и законных интересов лица, участвующего в деле, обратившегося с таким ходатайством.

Проанализировав предмет спора дела №А47-652/2024, суд приходит к выводу, что обязательных оснований для приостановления производства по делу не имеется, доводы представителя заявителя судом отклоняются, как основанные на неверном толковании норм права и сделанные без учета обстоятельств спора, рассматриваемого в деле №А47-652/2024 и в настоящем деле.

В судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы, изложенные письменно, просил суд признать незаконным и отменить постановление, указывая, что не определен круг лиц (участников) производства по делу об административном правонарушении, в связи с чем нарушена процедура составления протокола и рассмотрения дела об административном правонарушении, произведенная с нарушением извещения участников производства, ввиду нарушения ст.24.1., 24.5., 25.15. КоАП РФ; протокол составлен лицом (заверенная копия протокола, полномочия которого сомнительны, в соответствии положениями, содержащимися в статье 28.3 КоАП РФ, а также нормативным актом Банка России (часть 4 статьи 28.3 КоАП РФ); оспариваемое постановление было вынесено с нарушением ст. 25.15. КоАП РФ, поскольку вручение определения о назначении рассмотрения дела произведено Обществу 29.03.2023, то есть после рассмотрения недостоверного протокола с вынесением оспариваемого постановления; ни протокол, ни оспариваемое постановление в нарушение ст. 28.2., 29.10. КоАП РФ, не содержат события административного правонарушения основанного на доказательствах, равно как и вменяемого и обоснованного состава административного правонарушения, поскольку в качестве события административного правонарушения Обществу вменяется несуществующее деяние (бездействие).

Также представитель Общества ссылаясь на то, что является микропредприятием, к административной ответственности за данное нарушение привлекается впервые, ходатайствует о снижении штрафа ниже низшего предела.

 

Представитель Отделения возражает против удовлетворения заявленных требований, считает постановление законным и обоснованным, а состав административного правонарушения - доказанным, поддерживает доводы, изложенные в письменном отзыве и дополнениях в нему.

Судом в открытом судебном разбирательстве установлены следующие фактические обстоятельства.

В связи с поступлением в Банк России обращения ФИО4 от 25.10.2023 (вх. № ОТ5-7855 от 26.10.2023, далее - Обращение) как представителя акционеров Общества ФИО5 и ФИО6. в совокупности владеющими 22,9591 % от общего количества ценных бумаг Общества, (далее при совместном упоминании - Акционеры), содержащего сведения о возможном нарушении АО "Капитал-Сервис" требований Федерального закона № 208-ФЗ и Указания Банка России № 5182-У, выразившемся в нарушении срока уведомления об отказе в предоставлении запрошенных документов, Банком России в адрес Общества было направлено предписание от 01.11.2023 № С59-2/66608 о предоставлении документов внешней организации, согласно которому Обществу надлежало предоставить документы и пояснения по обстоятельствам, указанным в Обращении.

В ответ на указанное предписание АО "Капитал-Сервис" представлен ответ от 20.11.2023 с приложением документов, из содержания которых следует, что Обществом 28.08.2023 было получено совместное требование Акционеров о представлении документов от 15.08.2023 (далее - Требование от 15.08.2023), содержавшее в общей сложности 16 позиций.

В связи с получением Требования от 15.08.2023 Обществом в адрес Акционеров направлены письма от 05.09.2023 исх. № 8 (в адрес акционера ФИО6) и от 05.09.2023 (в адрес акционера ФИО5), согласно которым по результатам рассмотрения поступившего 28.08.2023 указанного требования Обществом принято решение о продлении срока предоставления копий затребованных документов на 20 рабочих дней на основании п. 24 Указания № 5182-У, а также в связи с тем, что совместное требование содержит значительный объем документов, предоставление которых в семидневный срок невозможно, и требует инвентаризации документов в целях его надлежащего исполнения.

В дальнейшем Обществом в адрес Акционеров направлены письма от 04.10.2023 исх. № 20 (в адрес акционера ФИО5) и от 04.10.2023 исх. № 21 (в адрес акционера ФИО6), согласно которым в предоставлении документов по Требованию от 15.08.2023 Акционерам отказано по совокупности оснований, предусмотренных положениями Федерального закона № 208-ФЗ, а именно:

- в отношении запрошенных пунктами 1, 5-8, 16 Требования от 15.08.2023 документов по причине отсутствия у Акционеров права доступа к документам бухгалтерского учета в связи с количеством принадлежащих им акций;

- в отношении запрошенных пунктами 2-4, 9-14 Требования от 15.08.2023 документов по причине их отсутствия в распоряжении Общества (в связи с тем, что Общество не является держателем реестра акционеров и тем, что налоговые проверки за последние три финансовых года не осуществлялись), а также в связи с тем, что их хранение в Обществе не предусмотрено;

- в отношении запрошенных п. 15 Требования от 15.08.2023 документов по причине отсутствия признаков ясности и конкретизации перечня документов (по участникам, периодам заключения и срокам действия);

- не указана деловая цель, с которой запрашиваются документы, с учетом того, что реализовать заявленное в Требовании от 15.08.2023 намерение в связи с получением запрошенных документов невозможно (пп. 2 п. 7 и пл. 4 п.8 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ).

Таким образом, Обществом было отказано в предоставлении документов по Требованию от 15.08.2023 по совокупности причин, предусмотренных пп. 2, 4 и 5 п. 8 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ, а также по причине предусмотренного действующим законодательством ограничения доступа к документам бухгалтерского учета в зависимости от порогового значения числа голосующих акций (п. 5 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ).

В соответствии со ст. 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в целях реализации возложенных на Банк России функций по регулированию, контролю и надзору за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах в адрес АО "Капитал-Сервис" было направлено предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности от 07.12.2023 № С59-2/74837, которое не было исполнено АО "Капитал-Сервис" в установленный срок.

Выявленное нарушение послужило основанием для составления в отношении АО "Капитал-Сервис" уполномоченным на возбуждение дела об административном правонарушении должностным лицом Отделения Оренбург протокола от 18.03.2024 № ТУ-53-ЮЛ-24-2427/1020-1 об административном правонарушении по признакам правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

В целях реализации процессуальных прав, предусмотренных статьей 28.2 КоАП РФ, АО "Капитал-Сервис" было извещено о месте и времени составления протокола об административном правонарушении путем:

- направления соответствующего уведомления от 29.02.2024 № 190002/1010-1 заказным письмом с уведомлением о вручении. Согласно уведомлению о вручении почтового отправления указанное письмо вручено 13.03.2024 по месту нахождения юридического лица ФИО7;

- направления телеграммы от 29.02.2024 № Т553-12/1343. Согласно уведомлению о результатах доставки указанная телеграмма вручена 07.03.2024 по месту нахождения юридического лица ФИО7;

- направления 14.03.2024 телефонограммы, принятой генеральным директором Общества ФИО7 лично.

Таким образом, лицо, привлекаемое к административной ответственности, надлежащим образом уведомлено о времени и месте составления протокола об административном правонарушении.

Протокол от 18.03.2024 № ТУ-53-ЮЛ-24-2427/1020-1 об административном правонарушении составлен с участием защитника АО "Капитал-Сервис" ФИО1, действовавшего на основании доверенности от 09.01.2024.

При составлении протокола об административном правонарушении защитником Общества ФИО1 представлена копия письма от 06.03.2024 исх. № 15, направленного Обществом в адрес Уральского ГУ Банка России, из содержания которого следует, что в Обществе был издан приказ от 09.01.2024 № 1-пк "О месте, порядке и сроках хранения документов общества", которым установлено, что предусмотренные п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ документы с 25.03.2020 хранятся в соответствии с установленным порядком по месту нахождения исполнительного органа Общества, при этом не предусмотренные п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ документы с 25.03.2020 могут храниться аналогичным образом, если Обществом не будет принято решение об их хранении в ином месте или уничтожении.

Также при составлении протокола об административном правонарушении защитником Общества ФИО1 выражено несогласие со вменяемым Обществу правонарушением, согласно внесенным в протокол пояснениям защитника событие, состав и предмет административного правонарушения не подтверждены материалами дела об административном правонарушении.

Копия протокола об административном правонарушении от 18.03.2024 № ТУ-53-ЮЛ-24-2427/1020-1 направлена в день его составления заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в адрес АО "Капитал-Сервис", а также в адрес защитника АО "Капитал-Сервис" ФИО1 в соответствии с заявленным им ходатайством, внесенным в указанный протокол.

Указанный протокол и материалы дела об административном правонарушении в отношении АО "Капитал-Сервис" в соответствии со ст. 23.74 КоАП РФ направлены 18.03.2024 для рассмотрения по существу должностному лицу Отделения Оренбург, уполномоченному рассматривать дела об административных правонарушениях.

С учетом установленных обстоятельств и представленных Обществом документов и пояснений, свидетельствующих о нарушении Обществом требований п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У и п. 2 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ, а также в целях реализации возложенных на Банк России функций и на основании ст. 76.2 Федерального закона № 86-ФЗ, Центром защиты прав потребителей г. Екатеринбург в адрес АО "Капитал-Сервис" было направлено предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности от 07.12.2023 № С59-2/74837 (далее - Предписание), в соответствии с которым Обществу в течение 30 (тридцати) рабочих дней с даты его получения надлежало:

- обеспечить хранение документов, предусмотренных п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ, по месту нахождения единоличного исполнительного органа Общества;

- принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений, подобных указанным в Предписании (в частности, п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У);

 - направить в Центр защиты прав потребителей в г. Екатеринбург (620144, 

<

...>) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать иным способом, свидетельствующим о дате передачи, отчет об исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов.

Предписанием также было установлено, что в случае непредоставления каких-либо сведений и документов, указанных в нем, необходимо представить объяснения причин их непредоставления с приложением копий подтверждающих документов.

Предписание направлено в адрес АО "Капитал-Сервис" заказным письмом с уведомлением о вручении, Почтой России указанному почтовому отправлению присвоен почтовый идентификатор 62010887104258. Согласно уведомлению о вручении указанное почтовое отправление вручено 15.12.2023 по адресу (месту нахождения) АО "Капитал-Сервис".

Таким образом, Предписание было получено Обществом 15.12.2023 и в соответствии с установленным в нем сроком должно было быть исполнено в срок не позднее 05.02.2024.

Предписание не оспаривалось Обществом в установленном действующим законодательством порядке, решение об отмене или изменении срока исполнения указанного предписания Центром защиты прав потребителей г. Екатеринбург не принималось. В порядке, предусмотренном ст. 199 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, действие указанного предписания не приостанавливалось. Ходатайств Общества о продлении срока исполнения Предписания также не поступало.

По результатам контроля за исполнением Предписания установлено, что Обществом в целях его исполнения представлен ответ от 20.12.2023 исх. № 31 (вх. № 5-150744 от 25.12.2023), т.е. в установленный Предписанием срок.

Из содержания указанного письма следует, что Общество не согласно с выявленными нарушениями требований п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У и п. 2 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ в связи с тем, что в рассматриваемом случае произведена подмена понятий "отказ в доступе к документам" и "отказ в предоставлении документов", а также понятий "уведомление об отсутствующих в распоряжении общества документов" и "уведомление об отказе в предоставлении доступа к документам", которые хоть и являются фонетически схожими, но имеют существенное различие по смыслу и правовому содержанию. Общество не отказывало акционерам в доступе к документам, поскольку Требование от 15.08.2023 содержало положение о предоставлении копий документов, а не положение об ознакомлении с документами.

Из представленного Обществом ответа на Предписание административный орган не усмотрел принятия Обществом мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений, подобных указанным в Предписании (в частности, п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У), равно как и представления отчета о исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов (в соответствующей части).

Из содержания письма Общества от 20.12.2023 исх. № 31 также следует, что документы АО "Капитал-Сервис", предусмотренные требованиями п. 1 ст. 89, п.п. 1, 3, 5 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ. с даты изменения места нахождения исполнительного органа Общества хранятся по адресу: 460037, 

<

...>, этаж второй, офис 2. при этом но прежнему месту регистрации Общества оставались на хранении документы, не используемые в повседневной деятельности, т.е. документы, не подлежащие обязательному хранению.

Кроме того. Обществом в связи с необходимостью исполнения Предписания также представлено письмо от 06.03.2024 исх. № 15 (вх. № 5-29142 от 11.03.2024) с приложением копии приказа АО "Капитал-Сервис" от 09.01.2024 № 1-пк.

Согласно указанному письму после представления ответа на Предписание (письмом Общества от 20.12.2023 исх. № 31) в Обществе был издан приказ от 09.01.2024 № 1-пк "О месте, порядке и сроках хранения документов общества".

В соответствии с указанным приказом Общества предусмотренные п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ документы с 25.03.2020 хранятся в соответствии с установленным порядком по месту нахождения исполнительного органа Общества по адресу: 460037, 

<

...>, этаж второй, офис 2 (п. 1 приказа), не предусмотренные п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ документы с 25.03.2020 могут храниться по месту нахождения исполнительного органа Общества, указанному в п. 1 приказа, в том же порядке, что и документы обязательного хранения, если не будет принято решение об их хранении в ином месте или уничтожении (п. 2 приказа).

Вместе с тем, письмо Общества от 06.03.2024 исх. № 15 (вх. № 5-29142 от 11.03.2024), содержащее отчет об исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов, представлено в ответ на Предписание за пределами предоставленного для его исполнения срока.

Полагая, что вышеизложенное свидетельствует о том, что АО "Капитал-Сервис" нарушены требования, предусмотренные ст. 76.2 Федерального закона № 86-ФЗ, п. 7 ст. 44 Федерального закона № 39-ФЗ, административный орган пришел к вывод о наличии в деянии АО "Капитал-Сервис" события административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, выразившегося в неисполнении Обществом законного предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности от 07.12.2023 № С59-2/74837 в установленный им срок.

По результатам рассмотрения протокола об административном правонарушении от 18.03.2024 № ТУ-53-ЮЛ-24-2427/1020-1 и материалов дела об административном правонарушении Отделением вынесено постановление, не согласившись с которым Общество обратилось в арбитражный суд.

 

 Заслушав пояснения явившегося в судебное заседание представителя Отделения, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с ч. ч. 4, 6, 7 ст. 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, а проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

 

Согласно п. 1 ч. 2 ст. 23.74 КоАП РФ руководители территориальных учреждений Банка России, их заместители вправе рассматривать дела об административных правонарушениях от имени Банка России, в том числе предусмотренных ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

В силу приказа Банка России от 10.09.2020 № ОД-1472 «О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях, и об отмене отдельных приказов Банка России» руководители территориальных учреждений Банка России, их заместители уполномочены рассматривать дела об административныхправонарушениях, ответственность за которые предусмотрена, в том числе ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ. 

Согласно приказу Банка России от 10.09.2020 № ОД-1472 «О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях, и об отмене отдельных приказов Банка России» руководители территориальных учреждений Банка России, их заместители уполномочены рассматривать дела об административных правонарушениях, ответственность за которые предусмотрена, в том числе частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ. 

Перечень должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, установлен Указанием Банка России от 29.07.2022 № 6210-У «О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях» (далее - Указание № 6210-У). 

Согласно подпункту 1.2 пункта 1 Указания № 6210-У протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных, в том числе, статьи 15.19 КоАП РФ, уполномочены составлять определенные категории должностных лиц Банка России, в том числе должностные лица юридических подразделений территориальных учреждений Банка России, уполномоченные приказами территориальных учреждений Банка России за подписью руководителей указанных учреждений. 

Правовой статус территориального учреждения Банка России, его задачи и функции определены Положением Банка России от 11.04.2016 № 538-П «О территориальных учреждениях Банка России» (далее - Положение № 538-П), согласно пункту 1.1 которого территориальное учреждение Банка России представляет собой обособленное подразделение Банка России, осуществляющее часть его функций на территории субъекта (субъектов) Российской Федерации и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления. 

Согласно пункту 2.4.13 Положения № 538-П руководитель территориального учреждения в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными и иными актами Банка России осуществляет помимо прочих полномочия по организации и осуществлению работ по выполнению функций территориального учреждения, связанных с производством по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными и иными актами Банка России.

На момент возбуждения дела об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-24-2427 приказом Отделения Банка от 23.01.2023 № ОДТ553-16 "О назначении должностных лиц Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации, уполномоченных составлять протоколы и рассматривать дела об административных правонарушениях", утвержденным управляющим отделением ФИО8, назначены должностные лица Отделения Банка, уполномоченные на составление протоколов об административных правонарушениях, ответственность за которые предусмотрена в том числе ст. ч.9 и 9.1 ст. 19.5 КоАП РФ.

Протокол об административном правонарушении от 18.03.2024 подписан главным юрисконсультом сектора административного производства юридического отдела Отделения Оренбург ФИО2, постановление № 24-2427/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-24-2427 от 29.03.2024 вынесено заместителем управляющего Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка РФ ФИО3 действующими на основании приказа № ОДТ553-16 Центрального Банка России о назначении должностных лиц Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка РФ, уполномоченных составлять протоколы и рассматривать дела об административных правонарушениях от 23.01.2024(л.д.63 т.1).

Таким образом, суд приходит к выводу, что постановление № 24-2427/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-24-2427 от 29.03.2024 вынесено уполномоченным лицом, доказательств обратного заявителем не представлено.

В соответствии с п. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ заключается в неисполнении в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

В соответствии со ст. 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов. Банк России вправе проводить проверки деятельности эмитентов и участников корпоративных отношений, направлять им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также применяет иные меры, предусмотренные федеральными законами.

Согласно п. 10 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон № 39-ФЗ) Банк России в том числе осуществляет контроль за соблюдением эмитентами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Банком России.

В силу п. 7 ст. 44 Федерального закона № 39-ФЗ Банк России наделен правом направлять эмитентам и иным участникам финансового рынка предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов по вопросам, находящимся в компетенции Банка России.

Порядок создания, реорганизации, ликвидации, правовое положение акционерных обществ, права и обязанности их акционеров, а также порядок обеспечения защиты прав и интересов акционеров установлены Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Федеральный закон № 208-ФЗ).

В соответствии с п. 1 ст. 2 Федерального закона № 208-ФЗ акционерным обществом признается коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества (акционеров) по отношению к обществу.

В соответствии с п. 1 ст. 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) обладают помимо прочего правом в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Предоставление акционерным обществом информации своим акционерам, а также дополнительные требования к процедурам предоставления акционерными обществами документов или копий документов, регламентированы положениями Федерального закона № 208-ФЗ и Указания Банка России от 28.06.2019 № 5182-У "О дополнительных требованиях к процедурам предоставления акционерными обществами документов или копий документов в соответствии со статьей 91 Федерального закона "Об акционерных обществах" (далее -Указание № 5182-У).

В соответствии с п. 5 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ по требованию акционера (акционеров), владеющего не менее чем 25 процентами голосующих акций общества, общество обязано обеспечить доступ к следующим документам:

1) протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции);

2) документы бухгалтерского учета.

В силу п. 8 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ акционерное общество вправе отказать в доступе к документам и информации при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления акционером (акционерами) требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения с требованием), за исключением информации о сделках, исполнение по которым осуществляется на момент обращения акционера с требованием;

4) в требовании акционера (акционеров) о предоставлении документов не указана деловая цель, с которой запрашивается документ, если указание такой цели требуется в соответствии с Федеральным законом № 208-ФЗ, либо указанная цель не является разумной, либо состав и содержание запрошенных документов явно не соответствуют указанной в запросе цели;

5)  лицо, обратившееся с требованием о предоставлении доступа к документам не обладает правом доступа к соответствующей категории документов в соответствии с условиями, определенными в пунктах 1-6 статьи 91 Федерального закона № 208-ФЗ;

6)  документ относится к периодам, не относящимся к периоду владения акционером акциями общества, подтвержденному этим акционером соответствующей справкой по его лицевому счету, открытому в реестре акционеров общества, или счету депо, открытому в депозитарии, за исключением информации о сделках, исполнение по которым осуществляется в период владения акционером акциями общества.

Согласно п. 20 Указания № 5182-У в случае отсутствия в полученном требовании о предоставлении доступа к документам акционерного общества (далее - Требование) каких-либо сведений, установленных п.п. 4 и 5 Указания № 5182-У, и (или) прилагаемых документов, указанных в п.п. 8-10 Указания № 5182-У, по решению акционерного общества в течение семи рабочих дней со дня предъявления Требования в целях предоставления доступа к документам общества правомочному лицу направляется письмо с указанием недостающей информации и (или) документов.

Согласно п. 21 Указания № 5182-У в случае отсутствия в распоряжении общества документов, Требование о предоставлении которых поступило, общество обязано в течение семи рабочих дней со дня предъявления Требования уведомить в письменной форме правомочное лицо об отсутствии запрошенных документов общества, а также о причинах их отсутствия, месте нахождения документов общества и предполагаемой дате, когда они будут возвращены в общество или восстановлены. По требованию правомочного лица обязано уведомить его о возвращении или восстановлении отсутствующих документов общества в целях получения правомочным лицом доступа к ним.

В случае если в поступившем от правомочного лица Требовании запрашиваются документы, отсутствующие в распоряжении общества ввиду того, что их хранение не предусмотрено нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) и иных органов управления общества, или ввиду истечения сроков их хранения, общество обязано в течение семи рабочих дней со дня предъявления Требования уведомить в письменной форме об этом правомочное лицо.

В соответствии с п. 31 Указания № 5182-У в случае принятия обществом решения об отказе правомочному лицу в доступе к документам общества по основаниям, предусмотренным п. 8 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ, общество обязано в течение семи рабочих дней со дня предъявления Требования уведомить в письменной форме правомочное лицо о принятом решении, при этом уведомление об отказе в предоставлении доступа к документам общества направляется правомочному лицу способом связи, указанным в Требовании.

Возможность продления вышеуказанного срока установлена пунктом 24 Указания № 5182-У, согласно которому в случае если в Требовании правомочного лица запрошены копии документов акционерного общества в значительном объеме (более десяти документов и (или) более двухсот страниц, если большее количество и (или) объем документов не установлены уставом или внутренним документом акционерного общества), срок, указанный в п. 3 Указания № 5182-У (в течение семи рабочих дней со дня предъявления), может быть продлен в целях обеспечения исполнения Требования, но не более чем на двадцать рабочих дней. В этом случае акционерное общество не позднее семи рабочих дней со дня предъявления Требования обязано уведомить в письменной форме правомочное лицо о продлении срока и его причинах. Уведомление должно быть направлено правомочному лицу способом связи, указанным в Требовании. По мере изготовления копий запрошенных документов общество обязано предоставлять их в указанном в Требовании порядке.

Таким образом, продление установленного п. 3 Указания № 5182-У срока длительностью в 7 рабочих дней на основании п. 24 Указания № 5182-У в целях обеспечения исполнения Требования (не более чем на 20 рабочих дней) допустимо лишь при исходном намерении и при наличии непосредственной возможности акционерного общества исполнить Требование, которые обусловлены отсутствием законодательно установленных ограничений, но реализация которых в установленный срок затруднена значительным объемом запрашиваемых документов.

Учитывая требования п.п. 21 и 24 Указания № 5182-У акционерное общество вправе продлить срок предоставления документов, предусмотренных п.п. 1 - 3 и 5 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ, но не более чем на двадцать рабочих дней, а в случае отсутствия в распоряжении акционерного общества документов, хранение которых не предусмотрено, акционерное общество обязано в течение семи рабочих дней со дня предъявления Требования в письменной форме уведомить о соответствующих обстоятельствах правомочное лицо.

В соответствии с п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ акционерное общество обязано хранить документы, предусмотренные Федеральным законом № 208-ФЗ, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Согласно п. 2 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ акционерное общество хранит документы, предусмотренные п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.

С учетом установленных обстоятельств и представленных Обществом документов и пояснений, свидетельствующих о нарушении Обществом требований п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У и п. 2 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ, а также в целях реализации возложенных на Банк России функций и на основании ст. 76.2 Федерального закона № 86-ФЗ, Центром защиты прав потребителей г. Екатеринбург в адрес АО "Капитал-Сервис" было направлено предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности от 07.12.2023 № С59-2/74837 (далее - Предписание), в соответствии с которым Обществу в течение 30 (тридцати) рабочих дней с даты его получения надлежало:

- обеспечить хранение документов, предусмотренных п. 1 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ, по месту нахождения единоличного исполнительного органа Общества;

- принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений, подобных указанным в Предписании (в частности, п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У);

 - направить в Центр защиты прав потребителей в г. Екатеринбург (620144, 

<

...>) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или передать иным способом, свидетельствующим о дате передачи, отчет об исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов.

Предписанием также было установлено, что в случае непредоставления каких-либо сведений и документов, указанных в нем, необходимо представить объяснения причин их непредоставления с приложением копий подтверждающих документов.

Предписание направлено в адрес АО "Капитал-Сервис" заказным письмом с уведомлением о вручении, Почтой России указанному почтовому отправлению присвоен почтовый идентификатор 62010887104258. Согласно уведомлению о вручении указанное почтовое отправление вручено 15.12.2023 по адресу (месту нахождения) АО "Капитал-Сервис".

Таким образом, Предписание было получено Обществом 15.12.2023 и в соответствии с установленным в нем сроком должно было быть исполнено в срок не позднее 05.02.2024.

Предписание не оспаривалось Обществом в установленном действующим законодательством порядке, решение об отмене или изменении срока исполнения указанного предписания Центром защиты прав потребителей г. Екатеринбург не принималось. В порядке, предусмотренном ст. 199 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, действие указанного предписания не приостанавливалось. Ходатайств Общества о продлении срока исполнения Предписания также не поступало. Доказательств обратного материалы дела не содержат.

По результатам контроля за исполнением Предписания установлено, что Обществом в целях его исполнения представлен ответ от 20.12.2023 исх. № 31 (вх. № 5-150744 от 25.12.2023), т.е. в установленный Предписанием срок.

Из содержания указанного письма следует, что Общество не согласно с выявленными нарушениями требований п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У и п. 2 ст. 89 Федерального закона № 208-ФЗ в связи с тем, что в рассматриваемом случае произведена подмена понятий "отказ в доступе к документам" и "отказ в предоставлении документов", а также понятий "уведомление об отсутствующих в распоряжении общества документов" и "уведомление об отказе в предоставлении доступа к документам", которые хоть и являются фонетически схожими, но имеют существенное различие по смыслу и правовому содержанию. Общество не отказывало акционерам в доступе к документам, поскольку Требование от 15.08.2023 содержало положение о предоставлении копий документов, а не положение об ознакомлении с документами.

Вместе с тем, согласно п. 2 Указания № 5182-У предоставление акционерным обществом доступа к его документам акционерам и иным лицам, осуществляющим права по акциям общества (правомочным лицам), должно осуществляться в форме предоставления документов общества для ознакомления (ознакомление с документами) и (или) в форме предоставления копий документов общества (получение копий документов), при этом форма предоставления доступа к документам акционерного общества определяется правомочным лицом.

Требования пунктов 20, 21, 31 Указания № 5182-У в части установления оснований и сроков для принятия акционерным обществом каких-либо решений в связи с поступлением Требования являются общими и не содержат положений, взаимоувязанных с выбранной правомочным лицом формой предоставления документов (их копий).

Таким образом, исполнение требований пунктов 20, 21, 31 Указания № 5182-У не поставлено в зависимость от избранной формы предоставления документов (их копий), необходимость исполнения указанных положений Указания № 5182-У является безусловной.

         В течение установленного п. 3 Указания № 5182-У срока акционерное общество обязано обеспечить доступ к соответствующим документам (в форме ознакомления или предоставления копий) либо обоснованно отказать в таком доступе (на основании п. 8 ст. 91 Федерального закона № 208-ФЗ) либо уведомить о недостающей информации об отсутствии в распоряжении акционерного общества документов (на основании п.п. 20, 21 Указания № 5182-У).

Продление установленного п. 3 Указания № 5182-У срока (7 рабочих дней) на основании п. 24 Указания № 5182-У допустимо лишь в отдельных случаях и при наличии соответствующих оснований (при исходном намерении и наличии непосредственной возможности акционерного общества исполнить Требование), в ином случае в соответствии с п. 31 Указания № 5182-У акционерное общество обязано в установленный срок уведомить о принятом решении об отказе в предоставлении доступа к документам.

Таким образом, из представленного Обществом ответа на Предписание не усматривается принятия Обществом мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений, подобных указанным в Предписании (в частности, п.п. 20, 21, 31 Указания № 5182-У), равно как и представления отчета об исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов (в соответствующей части).

Срок, предусмотренный в предписании для устранения выявленного нарушения, был достаточным, письмо Общества от 06.03.2024 исх. № 15 (вх. № 5-29142 от 11.03.2024), содержащее отчет об исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов, представлено в ответ на Предписание за пределами предоставленного для его исполнения срока.

В связи с этим суд приходит к выводу о том, что бездействие Общества образует объективную сторону состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, представляет угрозу охраняемым общественным отношениям независимо от наступления каких-либо негативных последствий.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается в пренебрежительном отношении общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, предусмотренных законодательством о финансовых рынках.

Общество, с момента получения предписания и до истечения срока его исполнения не предприняло исчерпывающих мер, направленных на исполнение указанных в нем требований. Доказательств обратного материалы дела не содержат.

Неисполнение предписания свидетельствует о пренебрежительном отношении заявителя к исполнению публично-правовых обязанностей по исполнению требования государственного органа. Последствием совершенного правонарушения является создание препятствий для осуществления государственного контроля, залогом эффективности которого является оперативность и своевременность.

В соответствии с ч. 1 ст. 1.5 Кодекса лицо подлежит ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Согласно ст. 2.1. Кодекса юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Вина Общества Отделением исследована и подтверждена материалами дела.

Проверка судом полномочий Отделения, сроков и порядка привлечения Общества к административной ответственности не выявила нарушений, являющихся безусловным основанием для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления.

Поскольку невыполнения Обществом в установленный срок законного предписания Банка России доказан, у суда отсутствуют основания для удовлетворения требований заявителя в полном объеме.

Ввиду отсутствия исключительных обстоятельств совершения правонарушения, суд не усматривает оснований для применения положений статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Вместе с тем, при разрешении вопроса о соразмерности назначенного административного наказания суд считает необходимым учесть характер совершенного правонарушения, степень вины нарушителя, фактическое выполнение требования предписания, хотя и за пределом срока, и снизить размер штрафа до 125 000 рублей. Правовых оснований для замены вида административного наказания у суда не имеется.

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь ст.ст. 110, 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд  

 

Р Е Ш И Л:

изменить постановление Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банка России) от 29.03.2024 № 24-2427/3110-1 по делу об административном правонарушении №ТУ53-ЮЛ-24-2427 в части меры ответственности акционерного общества "Капитал-Сервис", заменив назначенный административный штраф в размере 250 000 рублей на штраф в размере 125 000 рублей.

 

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в десятидневный срок со дня изготовления в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Оренбургской области.

Решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия. По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

 

 Судья                                                                                    Г.Н. Лазебная