АРБИТРАЖНЫЙ СУД 

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, Чувашская Республика, г. Чебоксары, проспект Ленина, 4 http://www.chuvashia.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-5256/2022

г. Чебоксары

28 ноября 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 24 ноября 2022 года. Полный текст решения изготовлен 28 ноября 2022 года.

Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии в составе: судьи Данилова А.Р.,

при ведении протокола судебного заседания 

секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

общества с ограниченной ответственностью «Частное охранное предприятие «Шериф»   

(

<

...>, каб. 12, ОГРН 

<

***>)

к государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

(

<

...>, ОГРН 

<

***>)

и обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Мегаполис»   

(

<

...>, ОГРН 

<

***>)

об установлении суммы требований и взыскании 766467 руб. 25 коп.

с участием третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора,

Федеральной налоговой службы 

(

<

...>, ОГРН 

<

***>)

при участии

представителя истца – общества с ограниченной ответственностью «Частное охранное предприятие «Шериф» – ФИО2, директора,

представителя ответчика – государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» – ФИО3 по доверенности от 27.07.2022 № 436 (срок действия по 31.12.2023) (посредством веб-конференции),

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Частное охранное предприятие «Шериф» (далее – истец, Общество) обратилось в арбитражный суд с иском к государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее – ответчик, Агентство) и обществу с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Мегаполис» (далее – ответчик, Банк) об установлении в реестре обязательств Банка суммы требований Общества в размере 766467 руб. 25 коп.; о понуждении Банка включить в реестр обязательств Банка сведения об обязательствах по страховому возмещению перед Обществом в размере 766467 руб. 25 коп.; понуждении Агентства произвести выплату страхового возмещения в размере 766467 руб. 25 коп. 

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Федеральная налоговая служба (далее – третье лицо).

Исковые требования основаны на положениях Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (далее – Закон о страховании вкладов) и мотивированы неисполнением Агентством обязательств по выплате Обществу страхового возмещения в связи с отзывом лицензии у Банка.

Агентство в отзыве и дополнении к нему в удовлетворении требования просило отказать, указав, что на последнюю отчетную дату (10.03.2021) перед датой наступления в отношении Банка страхового случая в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства отсутствовали сведения об Обществе. 

В пояснениях от 27.06.2022 № 14-2-03/0039 Федеральная налоговая служба России указала, что сведения об Обществе (ИНН 

<

***>) как о микропредприятии включены в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – реестр) 01.08.2016. Сведения об Обществе были исключены из реестра 10.08.2020 в соответствии с пунктом 5 части 5 статьи 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», в связи с непредставлением сведений о среднесписочной численности работников Общества за 2019 год. В связи с представлением Обществом 02.04.2021 указанных сведений, сведения об Общества как о микропредприятии включены в реестр 10.05.2021. Таким образом, сведения об Обществе как о микропредприятии содержались в реестре с 01.08.2016 по 10.08.2020 и с 10.05.2021 по настоящее время. По состоянию на 26.03.2021 сведения об Обществе отсутствовали в реестре.

В судебном заседании представитель истца требования поддержал по изложенным в иске и дополнении к нему основаниям.

Представитель Агентства требования не признал по мотивам, приведенным в отзыве и дополнении к нему.

Иные участвующие в деле лица, будучи надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания, полномочных представителей в суд не направили. 

На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в их отсутствие.

В судебном заседании объявлялся перерыв с 17.11.2022 по 24.11.2022 в соответствии со статьей 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Выслушав представителей сторон, изучив материалы дела, суд установил следующее. 

Общество и Банк заключили договор банковского счета от 22.06.2010 № 12618 на открытие расчетного счета № 

<

***> и осуществление расчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, условиями настоящего договора и тарифами Банка.

Приказом Банка России от 26.03.2021 № ОД-474 у кредитной организации - Банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Банк являлся участником системы обязательного страхования вкладов.

Решением Арбитражного суда Чувашской Республики – Чувашии от 07.06.2021 по делу № А79-3798/2021 Банк признан банкротом, открыто конкурсное производство сроком на один год, утвержден конкурсный управляющий должником – Агентство.

На момент отзыва лицензии на счете Общества № 

<

***> находились денежные средства в сумме 766467 руб. 25 коп.

Письмом от 30.04.2021 Общество просило Агентство произвести выплату страхового возмещения в размере 766467 руб. 25 коп. 

Письмом от 12.05.2021 № 1697-А Агентство отказало Обществу во включении его требования в реестр обязательств Банка перед вкладчиками, сославшись на отсутствие по состоянию на дату наступления страхового случая (26.03.2021) информации об Обществе в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства.

Неисполнение ответчиком требования по выплате страхового возмещения послужило основанием для обращения истца в арбитражный суд с настоящим иском.

В соответствии со статьей 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Законом о страховании вкладов устанавливаются особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов (часть 4 статьи 1).

Целями Закона о страховании вкладов являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения денежных средств в банковскую систему Российской Федерации (часть 1 статьи 1).

Закон о страховании вкладов регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере (часть 2 статьи 1).

Согласно статье 4 Закона о страховании вкладов участниками системы страхования вкладов являются: вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями; банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями; Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком; Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

В соответствии со статьей 5 Закона о страховании вкладов подлежат страхованию вклады (в том числе вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами) в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи (часть 1). В соответствии с настоящим Федеральным законом не подлежат страхованию денежные средства: размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие банковские счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности; размещенные в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами; переданные банкам в доверительное управление; размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации; являющиеся электронными денежными средствами; размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом; размещенные в субординированные депозиты; размещенные юридическими лицами или в их пользу, за исключением денежных средств, размещенных малыми предприятиями или в их пользу (часть 2).

Под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые вкладчиками или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (статья 2 Закона о страховании вкладов).

В силу части 1 статьи 8 Закона о страховании вкладов страховым случаем признается, в том числе, отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее – лицензия Банка России) в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», если не реализован план участия Банка России или Агентства в урегулировании обязательств банка в соответствии с Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России (часть 2 статьи 8 Закона о страховании вкладов).

Право требования вкладчика на возмещение по вкладу (вкладам) возникает со дня наступления страхового случая (часть 1 статьи 9 Закона о страховании вкладов).

Частью 2 статьи 9 Закона о страховании вкладов установлено, что право требования вкладчика - малого предприятия на возмещение по вкладам возникает при условии наличия о нем сведений в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая.

В силу части 1 статьи 10 Закона о страховании вкладов вкладчик, наследник или правопреемник (их представители) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства (принудительной ликвидации).

В соответствии со статьей 11 Закона о страховании вкладов размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона (часть 1). Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1400000 рублей, если иное не установлено настоящим Федеральным законом (часть 2). Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая (часть 5).

В статье 12 Закона о страховании вкладов определен следующий порядок выплаты возмещения по вкладам. Агентство в течение пяти рабочих дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками размещает на официальном сайте Агентства в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и направляет в этот банк, а также в Банк России для размещения на его официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и в периодическое печатное издание по месту нахождения этого банка для опубликования сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение одного месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчику банка, в отношении которого наступил страховой случай.

При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство документов, предусмотренных частью 4 статьи 10 настоящего Федерального закона, Агентство по требованию вкладчика представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам (часть 3 статьи 12 Закона о страховании вкладов).

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, предусмотренных частью 4 статьи 10 настоящего Федерального закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая, если более ранний срок не определен решением правления Агентства (часть 4 статьи 12 Закона о страховании вкладов).

Согласно частям 1 и 2 статьи 14 Закона о страховании вкладов в целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов создается Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой определяются настоящим Федеральным законом, Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», Федеральным законом «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» и иными федеральными законами.

На основании пункта 4 статьи 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее – Закон № 209-ФЗ) внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства и исключение таких сведений из указанного реестра осуществляются уполномоченным органом на основании сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, сведений налоговой отчетности и сведений, поступивших в Федеральную налоговую службу России от других ведомств в порядке информационного взаимодействия.

При определении возможности отнесения остатков денежных средств на счетах юридического лица, являющегося малым предприятием, к категории застрахованных в соответствии с Законом о страховании вкладов должны одновременно выполняться следующие условия: сведения о малом предприятии должны присутствовать в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства; малое предприятие не должно являться кредитной организацией или некредитной финансовой организацией, виды деятельности которых закреплены в статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Частью 5 статьи 4.1 Закона 209-ФЗ предусмотрено, что сведения о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях, отвечающих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 Закона 209-ФЗ (за исключением сведений о вновь созданных юридических лицах и вновь зарегистрированных индивидуальных предпринимателях, отвечающих условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным частью 3 статьи 4 Закона 209-ФЗ), вносятся в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства ежегодно 10 августа текущего календарного года на основе указанных в части 4 настоящей статьи сведений, имеющихся у уполномоченного органа по состоянию на 1 июля текущего календарного года.

Письмом Центрального банка Российской Федерации от 14.10.2019 № 03-15-6/7750 разъяснено, что факт принадлежности юридического лица к категории малых предприятий и, соответственно, его статус застрахованного лица в системе обязательного страхования вкладов, в соответствии со статьей 2 Закона о страховании вкладов, определяются по общедоступному состоянию единого реестра, ведение которого, в частности, внесение сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях и исключение таких сведений из указанного реестра, осуществляется ФНС России в соответствии со статьей 4.1 Закона № 209-ФЗ.

На сайте ФНС России www.nalog.ru реализован сервис «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства», позволяющий получить сведения из Единого государственного реестра субъектов малого и среднего предпринимательства в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.

Частью 1 статьи 6 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» закреплено, что информация в электронной форме, подписанная квалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, и может применяться в любых правоотношениях в соответствии с законодательством Российской Федерации, кроме случая, если федеральными законами или принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами установлено требование о необходимости составления документа исключительно на бумажном носителе.

Согласно письму от 27.06.2022 № 14-2-03/0039 Федеральной налоговой службы России сведения об Обществе (ИНН 

<

***>), как о микропредприятии, включены в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства 01.08.2016. Сведения об Обществе были исключены из реестра 10.08.2020 в соответствии с пунктом 5 части 5 статьи 4.1 Федерального закона от 24.07.2007 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», в связи с непредставлением сведений о среднесписочной численности работников Общества за 2019 год. В связи с представлением Обществом 02.04.2021 указанных сведений, сведения об Общества как о микропредприятии включены в реестр 10.05.2021. Таким образом, сведения об Обществе как о микропредприятии содержались в реестре с 01.08.2016 по 10.08.2020 и с 10.05.2021 по настоящее время. По состоянию на 26.03.2021 сведения об Обществе отсутствовали в реестре.

Судом при обращении к общедоступным сведениям Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, размещенным на сайте ФНС России www.nalog.ru, также установлено, что сведения об Обществе как о микропредприятии содержались в реестре с 01.08.2016 по 10.08.2020 и с 10.05.2021 по настоящее время. 

Решением Арбитражного суда Чувашской Республики – Чувашии от 15.03.2022 по делу А79-6061/2021 Обществу отказано в удовлетворении заявления о признании незаконными действий Инспекции Федеральной налоговой службы России по г. Чебоксары по исключению Общества 10.08.2020 из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, бездействия Инспекции по несвоевременному включению Общества в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства; обязании Инспекции устранить последствия допущенных нарушений путем внесения изменения в запись о дате включения Общества в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, изменив дату с 10.05.2021 на 10.02.2021.

Постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2022 по вышеуказанному делу судебный акт изменен, из мотивировочной части исключен абзац «Довод заявителя об утрате возможности воспользоваться мерами системы страховой защиты банковских счетов (вкладов) малых предприятий (статьи 5 и 9 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О банках и банковской деятельности»), подлежит отклонению, поскольку отсутствие в ЕРСМП сведений об Обществе как о малом предприятии не свидетельствует о невозможности реализации Обществом права вкладчика на получение возмещения по вкладу (вкладам), при фактическом соответствии критерию малого предприятия на день наступления страхового случая», в остальной части судебный акт оставлен без изменения.

Таким образом, факт правомерного исключения Общества из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства по состоянию на 10.08.2020 установлен вступившим в законную силу судебным актом, в связи с чем в силу части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не подлежит доказыванию вновь. 

С учетом изложенного, поскольку условием для возникновения у вкладчика права на возмещение по вкладам является наличие о нем сведений в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая, и такие сведения об Обществе на дату отзыва у Банка лицензии Банка России отсутствовали, исковые требования удовлетворению не подлежат.

Ссылка истца на иную судебную практику не может быть принята во внимание в силу различных фактических обстоятельств, установленных в каждом конкретном деле.

Расходы по уплате государственной пошлины суд на основании части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относит на истца. 

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

Р Е Ш И Л:

в удовлетворении иска отказать.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд, г. Владимир, в течение месяца с момента его принятия.

Решение арбитражного суда первой инстанции может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Волго-Вятского округа, г. Нижний Новгород, при условии, что оно было предметом рассмотрения Первого арбитражного апелляционного суда или Первый арбитражный апелляционный суд отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Кассационная жалоба может быть подана в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемых решения, постановления арбитражного суда.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии.

 

Судья

А.Р. Данилов