Арбитражный суд Пермского края Екатерининская, дом 177, Пермь, 614068, www.perm.arbitr.ru Именем Российской Федерации 

РЕШЕНИЕ

 

«29» сентября 2017 года Дело № А50-19720/2017  

Резолютивная часть решения оглашена 28 сентября 2017 года.  Полный текст решения изготовлен 29 сентября 2017 года.  

Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Кульбаковой Е.В.  при ведении протокола судебного заседания  

помощником судьи Шмелевой Н.В. рассмотрев в открытом судебном заседании дело 

по иску общества с ограниченной ответственностью «РИЛ-Авто» (614039, 

<

...>; ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  

к ФИО1 (г.Пермь) третье лицо : ФИО2 (г. Вологда) об истребовании документов, 

при участии: 

от истца - ФИО3. доверенность от 05.06.2017, паспорт;  от ответчика - ФИО4, доверенность от 02.08.2017, паспорт,  

от третьего лица - не явились, 

УСТАНОВИЛ:

Истец общество с ограниченной ответственностью «РИЛ-Авто»  обратился в арбитражный суд с иском к ФИО1 об обязании передать ООО «РИЛ-Авто» по акту приема- передачи в течение 10 дней со дня вступления в законную силу решения суда  по настоящему делу следующие документы:  

1. Внутренние документы ООО «РИЛ-Авто» за период с момента  государственной регистрации до 18.01.2017;  

1.1. протоколы общих собраний участников - очередных и внеочередных; 

1.2. все решения единоличного исполнительного органа (директора);  1.3. сведения о создании ревизионной комиссии;  

1.4. извещения, направленные в адрес участников ООО «РИЛ-Авто»;  

1.5. сведения, отнесённые к коммерческой тайне ООО «РИЛ-Авто»  (положение о коммерческой тайне и перечень информации, отнесённой к  коммерческой тайне);  

2. Документы ООО «РИЛ-Авто», касающиеся взаимоотношений с третьими  лицами (за период с момента государственной регистрации до 18.01.2017);  

2.1. договоры (контракты) по всем видам деятельности ООО «РИЛ-Авто» со  всеми прилагаемыми взаиморасчётными, товаропередаточными документами  (в том числе договоры аренды, кредитные договоры, договоры  поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры купли-продажи,  договоры лизинга, договоры перевода долга и уступки требования,  соглашения о взаимозачётах, заключённые обществом, со всеми  дополнительными соглашениями и приложениями к ним, товарные  накладные, акты приема-передачи);  

2.2. расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования  дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения  (в виде справки);  

2.3. расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования  кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты  возникновения (в виде справки);  

3. Документы ООО «РИЛ-Авто», касающиеся взаимоотношений с  налоговыми и иными органами за период с момента государственной  регистрации до 18.01.2017;  

3.1. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты  различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды  (налогооблагаемая база) (в виде справки);  

3.2. документы по проведённым налоговым проверкам и их результатам  (копии актов, решений);  

3.3. налоговые декларации за 2012, 2013, 2014, 2015 и 2016 года по всем  видам налогов;  

3.4. расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными  фондами и задолженности перед бюджетом;  

3.5. годовые отчёты, формы бухгалтерской отчётности общества (включая  все отчётные формы (формы № 1 - 6), все справки и приложения к балансу,  пояснительная записка к годовой отчётности за 2012, 2013, 2014, 2015 года;  

3.6. документы, подтверждающие уплату обществом налогов и сборов за  запрашиваемый период (справка об исполнении налогоплательщиком  (плательщиком сбора, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов,  сборов, пеней, штрафов, процентов; справка о состоянии расчётов по  страховым взносам, пеням и штрафам из пенсионного фонда; справка о  состоянии расчётов по страховым взносам, пеням и штрафам из Фонда  социального страхования);  

4. Документы об имуществе ООО «РИЛ-Авто» и его стоимости за период с  момента государственной регистрации до 18.01.2017;  

4.1. расшифровка счета 01 "Основные средства" (структура основных средств  с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ, остаточная  

стоимость по каждой группе), включая земельные участки, здания, строения  и сооружения, а также объекты незавершённого строительства;  

4.2. документы, подтверждающие права ООО «РИЛ-Авто» на недвижимое  имущество, находящееся па его балансе, в том числе выписка из ЕГРП о всем  принадлежащем обществу на праве собственности, аренды и ином вещном  праве недвижимом имуществе, вне зависимости от даты приобретения права;  4.3. все имеющиеся отчёты независимых оценщиков по имуществу ООО  «РИЛ-Авто»;  

4.4. расшифровки стр. 1450 "Прочие долгосрочные обязательства" и 1550  "Прочие краткосрочные обязательства" баланса;  

4.5. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;  

4.6. перечни нематериальных активов с указанием первоначальной  стоимости, начисленной амортизации и остаточной стоимости;  

4.7. расшифровки формы № 2 (стр. 2340 прочие доходы, стр. 2350 прочие  расходы);  

4.8. расшифровки стр. 1210 (запасы - незавершённое производство);  

4.9. документы, подтверждающие права собственности ООО «РИЛ-Авто» на  автотранспортные средства (свидетельства о регистрации транспортных  средств, паспорта транспортных средств, договоры купли-продажи  транспортных средств, акты приёма-передачи к ним);  

4.10. перечни открытых в банках расчётных счетов ООО «РИЛ-Авто»;  

4.11. банковские выписки за период с 01.01.2012 по 18.01.2017г. с  расшифровкой назначения платежа;  

4.12. перечень всех товарно-материальных ценностей приобретённых и  реализованных обществом в указанный период;  

4.13. инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные  описи нематериальных активов, инвентаризационные описи товарно- материальных ценностей;  

4.14. Кассовые книги за указанный период; 

5. Документы, касающиеся работников ООО «РИЛ-Авто» за период с  момента государственной регистрации до 18.01.2017;  

5.1. своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной  плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества;  

5.2. штатное расписание общества с изменениями и дополнениями;  

5.3. приказы ООО «РИЛ-Авто» по основной деятельности, о приёме на  работу главного бухгалтера, других работников общества, о выплате или  изменении заработной платы всем работникам общества, включая директора.  6. Документы, касающиеся споров ООО «РИЛ-Авто» с третьими лицами за  период с 01.01.2012 по 18.01.2017;  

7. Печать ООО «РИЛ-Авто». 

Представитель истца в судебном заседании на исковых требованиях  настаивал в полном объеме.  

Представитель ответчика в судебном заседании исковые требования не  признал по основаниям, изложенным в письменном отзыве.  

Третье лицо в судебное заседание не явилось, извещено надлежащим  

образом, в том числе публично. От третьего лица поступил письменный  отзыв, в котором исковые требования не поддержал.  

Протокольным определением суда от 11.09.2017 в соответствии со ст.  65 АПК РФ удовлетворено ходатайство ответчика о вызове в судебное  заседание свидетеля ФИО5  

Заслушав пояснения представителей сторон, показания свидетеля  ФИО5, исследовав, представленные в суд материалы дела в  соответствии со ст. ст. 62, 71, 162 АПК РФ, суд пришел к следующему.  

В силу пункта 4 статьи 32 ФЗ «Об обществах с ограниченной  ответственностью» руководство текущей деятельностью общества  осуществляется единоличным исполнительным органом общества или  единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным  исполнительным органом общества.  

При этом лицо, которое в силу закона, иного правового акта или  учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от  его имени, должно действовать в интересах представляемого им  юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53  Гражданского кодекса Российской Федерации).  

На основании ч.1 ст. 50 Федерального закона «Об обществах с  ограниченной ответственностью», общество обязано хранить следующие  документы:  

учредительные документы общества, а также внесенные в  учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном  порядке изменения и дополнения;  

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий  решение о создании общества и об утверждении денежной оценки вкладов в  уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием  общества;  

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 

документы, подтверждающие права общества на имущество,  находящееся на его балансе;  

внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; 

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных  ценных бумаг общества;  

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета  директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального  исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;  

списки аффилированных лиц общества; 

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора,  государственных и муниципальных органов финансового контроля;  

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными  правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними  документами общества, решениями общего собрания участников общества и  генерального директора общества  

Общество хранит документы по месту нахождения его исполнительного  органа или в ином месте, известном и доступном участникам (ч.2 ст. 50 ФЗ  «Об обществах с ограниченной ответственностью»).  

Подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской  Федерации установлено, что налогоплательщики обязаны в течение четырех  лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и  других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том  числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление  расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также  уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим  Кодексом.  

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского  учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи  7 ФЗ от 06 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете").  

Согласно пункту 1 статьи 29 ФЗ от 06 декабря 2011 года N 402-ФЗ «О  бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры  бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские  заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение  сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации  государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.  

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача  документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи  документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно  (пункт 4 названной статьи).  

Из указанных норм права следует, что в случае смены единоличного  исполнительного органа общества печать, учредительные документы,  бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в  обществе и необходимые для осуществления деятельности общества и  руководства ею, подлежат передаче вновь избранному исполнительному  органу общества.  

При этом для удовлетворения заявленного требования истца должен  быть установлен конкретный перечень истребуемых документов, кроме того,  необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых  документов у лица, требования к которому о возложении обязанности  передать документы предъявлены, так как судебный акт, обязывающий  передать документы, отсуствующие у лица, не может обладать признаками  неисполнимости (ст. 16 АПК РФ).  

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно  доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих  требований и возражений.  

В соответствии с ч.1 ст.64 АПК РФ, доказательствами по делу являются  полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими  федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых  арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств,  обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а  

также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного  рассмотрения дела.  

В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные  доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов,  консультации специалистов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи,  иные документы и материалы (ч.2 ст.64 АПК РФ).  

Из материалов дела следует, что общество с ограниченной  ответственностью «РИЛ-АВТО» создано и зарегистрировано в ЕГРЮЛ  02.04.2004(л.д.15).  

С 17.02.2014 по 12.01.2017 участниками общества являлись:  ФИО1 (1/3 доля); ФИО6 (1/3 доля); ФИО7 (1/3  доля).  

Директором общества «РИЛ-АВТО» с 15.05.2007 по 17.01.2017 являлся  ФИО1.  

28.12.2016 участники общества ФИО1, ФИО6,  ФИО8 продали свои доли ФИО2 , о чем свидетельствует  нотариальный договор от 28.12.2016 (л.д.69-72).  

Согласно сведений из ЕГРЮЛ ФИО2 с 12.01.2017 до настоящего  времени является единственным участником ООО «РИЛ-АВТО», ей  принадлежит доля в размере 100% уставного капитала общества, а с  18.01.2017 – единоличным исполнительным органом общества.  

Решением единственного участника общества ФИО2 от 10 апреля  2017 года ФИО2 сложила с себя полномочия директора общества и  назначила директором общества ФИО9 (л.д.63), о чем 19.04.2017 была  внесена запись в ЕГРЮЛ.  

26.05.2017 общество «РИЛ-АВТО» в лице директора ФИО9  обратилось к ФИО1 о передаче документов общества, о чем  свидетельствует требование от 25.05.2017, которое направлено в адрес  ответчика 26.05.2017 (л.д.12-14).  

Невыполнение ответчиком требования о передаче документов обществу  послужило основанием для обращения истца в арбитражный суд с иском к  ФИО1 об обязании его передать документы обществу.  

Из пояснений представителя ответчика ФИО1 следует, что  все документы общества, включая первичные бухгалтерские документы и  финансовую (налоговую) отчетность, как и печать общества, были переданы  через представителя ФИО5 - ФИО2 в декабре 2016 года для  заключения договора купли-продажи доли в уставном капитале.  

В материалы дела поступил отзыв от ФИО2, в котором она  подтвердила получение документов от ФИО1 через представителя  ФИО5 при заключении 28.12.2016 в г.Вологде сделки купли-продажи  доли в уставном капитале ООО «РИЛ-АВТО». В отзыве ФИО2 указала,  что с 10 по 15 апреля 2017 документы были переданы ФИО9  

Сомнения представителя истца в подлинности подписи на отзыве ФИО2 при наличии противоположного отзыва от ее представителя (л.д. 85)  судом отклоняются, поскольку заявление о фальсификации подписи Шульц  

М.И. на отзыве истцом не заявлялось (ст.161 АПК РФ), доказательства  фальсификации подписи Шульц М.И. на отзыве истцом не представлены (ст.  65 АПК РФ). Таким образом, у суда отсутствуют основания для непринятия  отзыва, подписанного Шульц М.И., в качестве доказательства по делу.  

 Свидетель ФИО5 в судебном заседании 28.09.2017 пояснил, что  документы общества он получил от учредителей в декабре 2016 года вместе с  доверенностями на представление их интересов при продаже доли в уставном  капитале ООО «РИЛ-АВТО» в г.Перми, документы передал ФИО2 в  г.Вологда при заключении договора.  

Оценив в совокупности доказательства, представленные сторонами, в  частности: пояснения лиц, участвующих в деле, показания свидетеля ФИО5, данные в судебном заседании 28.09.2017 (л.д.48-51 т.2), суд пришел к  выводу, что в материалах дела отсутствуют бесспорные доказательства того,  что документы, запрашиваемые ООО «РИЛ-АВТО», находятся у  ФИО1  

К доводам истца о том, что ФИО5 не может являться свидетелем  по делу, так как является представителем ФИО1 по доверенности  от 05.12.2016, суд относится критически. Указанная доверенность давала  полномочия ФИО5 на представление интересов ФИО1  только по продаже доли в уставном капитале ООО «РИЛ-АВТО», кроме  этого ФИО1 был предупрежден судом за наступление уголовной  ответственности по ст. 307, 308 УК РФ при даче показаний суду, о чем  свидетельствует его подпись на листе ознакомления с правами и  обязанностями свидетеля.  

Таким образом, материалами дела не подтверждено наличие у  ФИО1 истребуемых истцом документов. Исковые требования не  подлежат удовлетворению.  

При подаче иска истец оплатил государственную пошлину в размере  6 000 рублей 00 копеек, что подтверждается чек-ордером от 21.06.2017  (л.д.11).  

Государственная пошлина относится на истца в соответствии со ст. 110 АПК РФ. 

На основании вышеизложенного, руководствуясь статьями 110, 167- 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  Арбитражный суд Пермского края  

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований отказать.  

 Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в  

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со  

дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный  

суд Пермского края. 

Судья  Е.В. Кульбакова