АРБИТРАЖНЫЙ СУД 

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, Чувашская Республика, г. Чебоксары, проспект Ленина, 4 http://www.chuvashia.arbitr.ru/

 

 

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-7869/2017

г. Чебоксары

18 сентября 2017 года

Резолютивная часть решения объявлена 11 сентября 2017 года. 

Полный текст решения изготовлен 18 сентября 2017 года.

 

Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии в составе судьи Каргиной Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению

общества с ограниченной ответственностью "Гофмаклер", (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), 

к Отделению - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации 

о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности №17-6718/3110 от 04.07.2017 года,

при участии:

от заявителя- ФИО2 по доверенности от 02.02.3017,

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Гофмаклер» (далее – заявитель, Общество, ООО «Гофмаклер») обратилось в арбитражный суд с заявлением к Отделению - Национальному банку по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации  (далее - Банк) об оспаривании постановления № 17-6718/3110 от 04.07.2017 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в виде штрафа в размере 500000 руб.

Заявление мотивировано тем, что ООО «Гофмаклер» не согласно с выводом Банка о неполном предоставлении Обществом документов на запрос Банка. Общество не имело реальной возможности предоставить информацию о суммах денежных  средств клиентов за каждый день в период с 30.09.2016 по 31.03.2017, используемых Обществом по каждому из видов использования, направляемых Обществом на совершение сделок с ценными бумагами в собственных интересах на бирже и для предоставления клиринговой организации в целях обеспечения исполнения обязательств по сделкам: обязанность по ведению учета используемых профессиональным участником рынка ценных бумаг денежных средств клиентов по видам использования с выделением конкретных сумм использования законодательно не установлена; у Общества нет технической возможности выделить по каждому клиенту, чьи денежные средства использовались Обществом в запрашиваемый период времени, в какой сумме и на какие цели, для  обработки и получения данной информации необходимо было внести изменения в программу внутреннего учета, данную задачу невозможно решить в короткий срок времени, так как запрос получен 11.04.2017, ответ направлен 26.04.2017. Отвечая на пункт 3 запроса Банка сотрудник Общества, подробно ответив на пункт 1 запроса и полагая, что полностью раскрыл информацию, по неосторожности не указал номер счета, на который зачислялись денежные средства клиентов для использования в собственных интересах, Общество не имело намерения не предоставлять запрошенную информацию  в полном объеме. Волго-Вятское главное уУправление Центрального Банка Российской Федерации обладает полной информацией о счетах Общества в кредитных организациях. Наложение административного штрафа в размере 500000 руб. может повлечь  дестабилизацию деятельности Общества как  субъекта малого и среднего предпринимательства. Вменяемое правонарушение не представляет существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, не нарушены права клиентов Общества, не причинен имущественный ущерб, отсутствуют факты причинения вреда или угрозы причинения вреда личности, обществу или государству.

В судебном заседании представитель Общества заявленное требование поддержал. Пояснили, что согласно письму Центрального Банка Российской Федерации № 55-6-07/18650 от 15.08.2017  Порядок ведения внутреннего учета № 32/208н не устанавливает требований к ведению обособленного внутреннего учета денежных средств клиентов, предоставивших брокеру право их использования. Положение не обязывает профессионального участника вести счет внутреннего учета использования денежных средств клиентов в разрезе направлений использования денежных средств.  Волго-Вятскому главному управлению Центрального Банка Российской Федерации было известно об имевшемся у Общества счете из ежемесячно представляемых отчетов.

Представитель Банка на рассмотрение дела не явился.

В соответствии со статьями 123, 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствии представителя Банка.

Выслушав пояснения представителя заявителя, изучив материалы дела, суд установил следующее.

В рамках осуществления надзорной деятельности Волго-Вятским главным управлением Банка России 11.04.2017 в адрес ООО «Гофмаклер» был направлен запрос о предоставлении информации № Т4-19-3-2/11454. Согласно данному запросу ООО «Гофмаклер» в срок не позднее 26.04.2017 должно было представить в Волго-Вятское ГУ Банка России следующие документы и информацию:

1. Сведения об использовании и целях использования брокером денежных средств клиентов в собственных интересах за период с 30.09.2016 по 31.03.2017 (далее - Период) с указанием видов использования денежных средств (на выдачу займов, на приобретение ценных бумаг, на погашение кредитов и займов, на обеспечение хозяйственной деятельности (выплата з/п. налогов, аренды и т.д) и иные (указать), с указанием каждой из суммы денежных средств клиентов, направленных на данные цели в Период, списанной со специального брокерского счета (за исключением маржинальных займов).

2. Сведения об общих суммах денежных средств клиентов, используемых Обществом в собственных интересах в Период и направленных на выдачу маржинальных займов по состоянию на 30.09.2016, 30.11.2016, 31.12.2016, 28.02.2017, 31.03.2017.

3. Сведения о специальных брокерских счетах, с которых брокером переводились в Периоде денежные средства для использования в собственных интересах, а также сведения о счетах, на которые зачислялись брокером денежные средства клиентов для использования в собственных интересах в Периоде, с указанием № счета, наименования кредитной организации (в т.ч. небанковской кредитной организации), ИНН кредитной организации, вида счета (специальный брокерский счет, депозитный счет, расчетный счет, счет доверительного управляющего и т.д.).

4. Список клиентов, денежные средства которых использовались Обществом в период с 30.09.2016 по 31.03.2017, по состоянию на 30.09.2016, 30.11.2016, 31.12.2016, 28.02.2017, 31.03.2017 содержащие ФИО/Наименование клиента, ИНН, № и дату заключения брокерского договора, сумму денежных средств клиента и цели их использования брокером на указанную дату в собственных интересах, общую стоимость портфеля клиента на указанные даты.

5. Сведения о неисполненных либо несвоевременно исполненных Брокером поручениях клиентов на приобретение ценных бумаг, на вывод денежных средств в Периоде по причине отсутствия денежных средств на специальном брокерском счете в связи с использованием данных денежных средств Брокером в собственных интересах с указанием ФИО/Наименования клиента. ИНН. даты и номера договора и приложением копий поручений и документов, подтверждающих факт исполнения поручений с нарушением срока с указанием причин невозможности своевременного исполнения или не исполнения поручения, а также жалоб и ответов на жалобы по данным фактам (при наличии).

В установленный срок 26.04.2017 Общество представило документы  в результате анализа которых установлено, что ООО «Гофмаклер» представило информацию не в полном объеме, а именно:

- по пункту 1 запроса не была представлена информация о суммах денежных средств клиентов, используемых Обществом по своему усмотрению по каждому из видов использования, в том числе направляемых на совершения сделок с ценными бумагами в собственных интересах на бирже и для предоставления клиринговой организации в целях обеспечения исполнения обязательств по сделкам, совершенным (заключенным) за счет Общества;

- по пункту 3 запроса не была представлена информация о банковских счетах, на которые зачислялись Обществом денежные средства клиентов для использования их в собственных интересах со специальных брокерских счетов.

Также, Общества не представлена в Банк России объяснительная записка с указанием причин отсутствия в Обществе вышеуказанных документов.

Исходя из изложенного, в действии Общества административный орган усмотрел признаки административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ.

По факту выявленного правонарушения в отношении Общества должностным лицом Банка России составлен протокол об административном правонарушении № Т4-19-3-4/18506 от 09.06.2017, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ.

04.07.2017 заместителем управляющего Отделения - НБ по Чувашской Республике вынесено постановление № 17-6718/3110 по делу об административном правонарушении, которым Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 19.7.3 КоАП РФ, и назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500000 руб.

Не согласившись с данным постановлением, Общество обратилось в суд с настоящим заявлением.

Согласно частям 6 и 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюдён ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Согласно статье 19.7.3 КоАП РФ непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии со статьей 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.

В статье 4 указанного Закона предусмотрено, что Банк России выполняет, кроме прочих, функции по осуществлению контроля и надзора за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах.

Согласно пункту 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» Банк России вправе направлять эмитентам предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов по вопросам, находящимся в компетенции Банка России.

Таким образом, непредставление, нарушение порядка либо сроков представления в Банк России информации, необходимой для осуществления его законной деятельности, а также представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации образует объективную сторону состава административного правонарушения, описанного в диспозиции статьи 19.7.3 КоАП РФ.

Из материалов дела следует, что одним из нарушений вменяемых Обществу явилось непредставление информация о суммах денежных средств клиентов, используемых Обществом по своему усмотрению по каждому из видов использования, в том числе направляемых на совершения сделок с ценными бумагами в собственных интересах на бирже и для предоставления клиринговой организации в целях обеспечения исполнения обязательств по сделкам, совершенным (заключенным) за счет Общества.

С указанным выводом административного органа суд не может согласиться исходя из следующего.

Общество ведет счета внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг клиентов согласного Постановлению Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11.12.2001 № 32/108н «Об утверждении Порядка ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами».

Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11.12.2001 № 32/108н не обязывает профессионального участника рынка ценных бумаг вести счет внутреннего учета денежных средств клиентов, предоставивших право их использования, а также вести учет денежных средств в разрезе направлений их использования.

Кроме того, в письме от 15.08.2017 № 55-6-ОЭ/18650 Департамент рынка ценных бумаг и товарного рынка Банка России подтвердил, что действующее Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Минфина РФ от 11.12.2001 № 32/108н не устанавливает требований к ведению обособленного внутреннего учета денежных средств клиентов, предоставивших брокеру право их использования.

Таким образом, суд не усматривает нарушений в действиях Общества по данному факту.

Вместе с тем, суд соглашается с выводом административного о том, что Обществом по пункту 3 запроса не была представлена информация о банковских счетах, на которые зачислялись Обществом денежные средства клиентов для использования их в собственных интересах со специальных брокерских счетов.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств наличия чрезвычайных и непреодолимых обстоятельств, исключающих возможность соблюдения требований законодательства, а также свидетельствующих о том, что общество приняло все зависящие от него меры по недопущению правонарушения, в материалы дела не представлено.

При этом суд отмечает, что в соответствии с частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Как следует из материалов дела, Общество относится к субъектам малого и среднего предпринимательства. Данный факт подтверждается выпиской из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства по состоянию на 01.08.2016 и административным органом не оспаривается.

Из материалов дела следует, что рассматриваемое административное правонарушение совершено Обществом впервые.

Доказательства обратного в материалах настоящего дела отсутствуют.

Положениями статьи 19.7.3 КоАП РФ не предусмотрено административное наказание в виде предупреждения.

Допущенным Обществом нарушением не причиняется вред и не возникает угроза причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также не причиняется имущественный ущерб.

На основании изложенного, с учетом всех обстоятельств дела, положений статьи 4.1.1 КоАП РФ, характера и степени общественной опасности совершенного административного правонарушения, совершения административного правонарушения обществом впервые, что соразмерным совершенному Обществом правонарушению и достаточным для достижения задач законодательства об административных правонарушениях, указанных в статье 1.2 КоАП РФ, является административное наказание в виде предупреждения.

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167 – 170, 176, 210 - 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  

 

Р Е Ш И Л:

изменить постановление Отделения- Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации №17-6718/3110 от 04.07.2017 года  в части назначения административного наказания и назначить обществу с ограниченной ответственностью "Гофмаклер", (ИНН 

<

***> , ОГРН 

<

***> ) наказание в виде предупреждения.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд, г. Владимир, в течение десяти дней с момента его принятия. 

Жалобы подаются через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии.

 

Судья

Н.А. Каргина