АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИВАНОВСКОЙ ОБЛАСТИ

153022, г. Иваново, ул. Б. Хмельницкого, 59-Б

http://ivanovo.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

 

Дело № А17-6505/2020

г. Иваново

26 января 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 19 января 2022 года

 

Арбитражный суд Ивановской области 

в составе судьи Ильичевой Оксаны Александровны, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрел в открытом судебном заседании дело по иску  

ФИО2 

к обществу с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, 153000, область Ивановская, город Иваново) 

об обязании предоставить заверенные копии документов участнику общества в течении 5 рабочих дней со дня вступления в законную силу решения суда, взыскании судебной неустойки, 

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО3,  

(с учетом уточнения от 18.01.2022),

при участии в судебном заседании (после перерыва):

от истца – представителя ФИО4 по доверенностям от 18.05.2020, диплому, паспорту,

от ответчика – представителя ФИО5 по доверенности от 24.05.2018, диплому, паспорту,

Установил:

ФИО2 (далее – истец, ФИО2) обратился в Арбитражный суд Ивановской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй» (далее – ответчик, Общество, ООО «Виктория-Строй») об обязании предоставить заверенные копии документов участнику Общества в течение 5 рабочих дней со дня вступления в законную силу решения суда, взыскании судебной неустойки.

Определением суда от 12.08.2020 исковое заявление принято к производству, предварительное судебное заседание назначено на 21.09.2020, к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО3 (далее – третье лицо, ФИО3).

Определением суда от 21.08.2020 дата предварительного судебного заседания изменена на 05.10.2020.

Протокольным определением от 05.10.2020 суд окончил подготовку дела к судебному разбирательству и назначил дело к судебному разбирательству в судебном заседании арбитражного суда первой инстанции на 09.11.2020.

Определением суда от 16.11.2020 производство по делу №А17-6505/2020 приостановлено до вступления в законную силу судебного акта, которым окончится рассмотрение дела № А17-2159/2020.

Определением председателя Арбитражного суда Ивановской области от 11.05.2021 дело №А17-6505/2020 передано для рассмотрения судье Ильичевой О.А.

Решением Арбитражного суда Ивановской области от 07.05.2021 по делу № А17-2159/2020 исковые требования ФИО6 к обществу с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй», ФИО2,  ФИО3 оставлены без удовлетворения.

Постановлением Второго арбитражного апелляционного суда от 02.08.2021 решение Арбитражного суда Ивановской области от 07.05.2021 по делу № А17-2159/2020 оставлено без изменения, а апелляционная жалоба ФИО6 – без удовлетворения.

09.08.2021 от ФИО2 в материалы дела поступило заявление о возобновлении производства по делу.

Определением суда от 13.08.2021 в порядке статьи 146 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации назначено судебное заседание по рассмотрению вопроса о возможности возобновления производства по делу на 07.10.2021.

Протокольным определением суда от 07.10.2021 на основании статьи 146 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с учетом мнения представителя истца производство по делу возобновлено.

Определениями суда от 07.10.2021, от 23.11.2021 в соответствии со статьей 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное разбирательство откалывалось на 23.11.2021, 12.01.2022.

Протокольным определением суда от 12.01.2022 на основании ст. 163  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлен перерыв до 19.01.2022.

Третье лицо в судебное заседание до и после перерыва не явилось, в соответствии со ст. 123, 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является надлежаще извещенными о времени и месте проведения судебного заседания.

ФИО3 определение суда от 23.11.2021 получил 26.11.2021, что подтверждается уведомлением о вручении.

В соответствии с ч. 6 ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, после получения определения о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, а лица, вступившие в дело или привлеченные к участию в деле позднее, и иные участники арбитражного процесса после получения первого судебного акта по рассматриваемому делу самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи.

На основании статей 121, 123, 156, 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дело рассмотрено в отсутствии надлежащим образом извещенных  лиц, участвующих в деле.

Протокольным определением суда от 19.01.2022 в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом принят отказ истца от исковых требований в части обязания предоставить заверенной копии лицензии, выданной Министерством культуры Российской Федерации номер МКРФ 00263, выданная 16.11.2012 (вид лицензируемой деятельности, на который выдана лицензия: Деятельность по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации), производство по делу в указанной части требований прекращено.

Протокольным определением суда от 19.01.2022 в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принято заявление об уточнении исковых требований от 18.01.2022, в котором истец просит обязать ответчика - общество с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй» предоставить истцу - ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в течении пяти рабочих дней со дня вступления в законную силу решения суда следующую информацию и документы о деятельности общества с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй»,

Заверенные надлежащим образом копии следующих документов:

1.            Бухгалтерскую (финансовую) отчетность за 2018, 2019 г.г, а именно Бухгалтерский баланс, Отчет о финансовых результатах, Отчет о движении денежных средств, Пояснения к бухгалтерскому балансу;

2.            Налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за налоговые периоды 2018, 2019 г.г,;

3.            Книгу учета доходов и расходов за 2018, 2019 г.г.;

4.            Кассовую книгу за 2019г.;

5.            Сведения о дебиторах и кредиторах ООО «Виктория-Строй» по состоянию на 05.08.2020 (оборотно-сальдовой ведомости по субсчетам по сч. 62 (Покупатели) и по сч. 60 (Поставщики) и сч. 76 (Расчет с различными контрагентами по дебиторами и кредиторами), а также по акту инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности в разбивке по счетам, по состоянию на 05.08.2020), с указанием контрагентов, суммы задолженности, оснований возникновения задолженности, даты возникновения задолженности; копии документов, подтверждающих дебиторскую задолженность ООО «Виктория-Строй» по каждому контрагенту с суммой 100 000,00 (Сто тысяч) рублей 00 копеек и более, а также копии документов, подтверждающих кредиторскую задолженность ООО «Виктория-Строй» по каждому контрагенту с суммой 100 000,00 (Сто тысяч) рублей 00 копеек и более;

6.            Расшифровку по объектную основных средств за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

7.            Оборотно-сальдовую ведомость по счету 02 «амортизации основных средств» за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

8.            Отчетность в территориальные органы Фонда социального страхования РФ, Пенсионный фонд РФ, Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному    страхованию    от   несчастных    случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (Форма-4 ФСС), Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (Форма РСВ-1 ПФР) за период с 05.08.2017  по 05.08.2020 включительно;

9.            Приказ об утверждении положений Учетной политики вместе с Положением по учетной политике в целях бухгалтерского учета, Положением по учетной политике в целях налогового учета, с приложениями, отражающими и формирующими основные правила ведения бухгалтерского и налогового учета по участкам учета, рабочий план счетов бухгалтерского учета, содержащий синтетические и аналитические счета, необходимые для ведения бухгалтерского учета в соответствии с требованиями своевременности и полноты учета и отчетности; формы первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, а также документов для внутренней бухгалтерской отчетности; порядок проведения инвентаризации активов и обязательств организации; способы оценки активов и обязательств; правила документооборота и технология обработки учетной информации; порядок контроля за хозяйственными операциями за период с 05.08.2017  по 05.08.2020 включительно;

10.          Документы, которые, в соответствии с принятым на организации порядком проведения инвентаризаций, закрепленном в Учетной политике, были оформлены по результатам проведения промежуточных (в течение года) и годовых (по окончании отчетного периода) инвентаризаций за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно. В случае применения Обществом унифицированных форм, предусмотренных действующим законодательством, предоставить Инвентаризационную опись основных средств (Форма ИНВ-1), Инвентаризационную опись товарно-материальных ценностей (Форма № ИНВ-3), Акт инвентаризации наличных денежных средств (Форма № ИНВ-15), Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (Форма ИНВ-17), утвержденных Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 № 88;

11.          Акты сверок взаиморасчетов за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно (все имеющиеся в наличии) в отношении всех организации, с которыми имелись или еще имеются финансово-хозяйственные взаимоотношения;

12.          По разделу основные средства: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения основных средств в организации (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание и т.д.) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно – товарные  накладные,  УПД,  Акт о  приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений) (ФормаОС-1), Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств (Форма ОС-2), Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств) (Форма ОС-4), Акт о списании автотранспортных средств (Форма ОС-4а), Инвентарная карточка учета объекта основных средств;

13.          Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 01, 02, 08, 90, отражающим движения по основным средствам организации, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, утвержденных в Учетной политике организации, либо рекомендованных Положением поведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счетов 01 ,02, 08, 90, карточки счетов за период с 05.08.2017по 05.08.2020 включительно;

14.          По разделу Запасы (материалы и товары): Первичные документы и регистры, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения товаров и иных товарно-материальных ценностей (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

15.          Товарные накладные, товарно-транспортные накладные, универсальный передаточный документ, приходный ордер, требование-накладная за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

16.          Выписки банков с расчетных счетов за период за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

17.          По разделу Расчеты с поставщиками и подрядчиками: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации учетной политики оформляются за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

18.          Приобретение товаров и услуг от сторонних организаций за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно – договоры купли продажи (с приложениями), договоры поставки (с приложениями), договоры оказания услуг (с приложениями), договоры аренды (с приложениями), Заказ-Договор с (приложениями), Акты приема-передачи, Универсальный передаточный документ, товарные накладные (Форма Торг-12), транспортные накладные, товарно-транспортные накладные (Форма 1-Т);

19.          По разделу Расчеты с покупателями: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются реализация товарно-материальных ценностей, оказание услуг, выполнение работ сторонним организациям за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

20.          Договора аренды, договора субаренды, Договора поставки (с приложениями), Договора подряда (с приложениями), Договор оказания услуг, иные договора, Акты выполненных работ, Акты приема-передачи (с приложениями), Акты оказанных услуг, Универсальные передаточные документы за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

21.          По разделу Расчеты с персоналом: Документы, с помощью которых, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики, ведется учет и оформляются взаимоотношения и расчеты с сотрудниками организации за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

22.          Положение об оплате труда, Положение о премировании, Положение о мобильной связи, Штатное расписание, Табель учета рабочего времени (ежемесячное), Расчетная ведомость (ежемесячная), Расчет среднего заработка (отпуска, больничные, командировки) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

23.          По разделу Расчеты с подотчетными лицами: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются расчеты с подотчетными лицами (сотрудниками) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

24.          Приказ (распоряжение) о утверждении списка подотчетных лиц, имеющих право получать денежные средства, приказ (распоряжение) об утверждении сроков выдачи денежных средств под отчет и предоставления авансовых отчетов, авансовые отчеты (с приложениями), заявления о выдаче подотчетных сумм, приказы о направлении в командировку, служебное задание за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

25.          Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 58, 60, 62, 66, 67, 76, 91 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно по полной утвержденной аналитике (в разрезе контрагентов, отчетных периодов); договоры займа (с приложениями), кредитные договоры (с приложениями), договоры цессии (уступки права требования долга) (с приложениями), журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

26.          Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 51, 52 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счетов, карточки счетов по полной утвержденной аналитике за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

27.          Устав с изменениями и дополнениями, утвержденными и зарегистрированными в законном порядке за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

28.          Протоколы очередных и внеочередных общих собраний участников общества с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй», в том числе об утверждении годовых итогов деятельности Общества и об одобрении, при совершении крупных сделок и сделок с заинтересованностью за период с 10.01.2019 по 05.08.2020 включительно;

29.          Список участников Общества на текущую дату предоставления списка;

30.          Список аффилированных лиц на текущую дату предоставления списка;

31.          Трудовой договор с руководителем общества с ограниченной ответственностью «Виктрия-Строй»;

32. Трудовой договор с главным бухгалтером и приказ о приеме на работу и/или договор оказания услуг и/или аутсорсинга по ведению бухгалтерского, налогового и иного учета.

Представитель истца поддержал уточненные  исковые требования в полном объеме по основаниям, изложенным в исковом заявлении, дополнительных письменных пояснениях от 23.12.2021, уточнении исковых требований от 18.01.2022, указав, что ответчик на протяжении более двух лет не исполняет обязанность по передаче документов, игнорируя законное требование истца как участника общества. По мнению ФИО2 поведение ответчика свидетельствует о злоупотреблении правами, является серьезным нарушением прав истца на информацию. По мнению истца, с учетом поведения ответчика, требование истца о взыскании судебной неустойки в размере 10 000 руб. является обоснованным и подлежит удовлетворению в полном объеме.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям, изложенным в возражениях по иску от 23.11.2021, пояснениях от 15.12.2021, от 17.01.2022, от 19.01.2022, указав, что целью заявленных истцом требований является не реализация истцом права на корпоративное управление в качестве участника общества, а причинение вреда имущественным и репутационным интересам общества. Ответчиком приведены факты о том, что истец, как участник общества, на протяжении 9 лет не проявлял интереса к участию в управлении обществом. Ответчиком представлены сведения об отсутствии лицензии, выданной Министерством культуры Российской Федерации номер МКРФ 00263, выданная 16.11.2012 (вид лицензируемой деятельности, на который выдана лицензия: Деятельность по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации), в связи с получением 26.08.2020 уведомления об отказе в переоформлении ранее выданной лицензии. Иных возражений по перечню истребуемых истцом документов ответчиком не заявлено. Кроме того, ответчиком заявлено возражение относительно размера неустойки за неисполнение решения суда, ООО «Виктория-Строй» просит снизить размер до 100 руб. за каждый день просрочки, указав на явную несоразмерность неустойки в размере 10 000 руб., установление заявленной истцом неустойки может повлечь обогащение истца.

Заслушав объяснения представителей истца, ответчика, исследовав представленные в материалы дела документы, суд установил следующие обстоятельства.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Виктория-Строй» зарегистрировано Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Иваново 15.01.2004, 15.01.2004 обществу присвоен ОГРН: 

<

***>.

По данным реестра уставный капитал ООО «Виктория-Строй» составляет 20 000 руб., участниками общества являются ФИО3 с размером доли 50% (номинальной стоимостью 10 000 рублей) и ФИО2 с размером доли 50% (номинальной стоимостью 10 000 рублей) (ГРН: 2103702233622 от 07.06.2010). Директором ООО «Виктория-Строй» является ФИО3 (ГРН: 

<

***>, запись от 15.01.2004).

ФИО2 01.12.2019 направил в адрес ООО «Виктория-Строй» заявление от 27.11.2019 о предоставлении для ознакомления документов (по списку), почтовое отправление с описью вложения (РПО № 15300033296480), полученное ООО «Виктория-Строй» 03.12.2019, что подтверждается карточкой почтового уведомления.

Поскольку затребованные документы ответчиком ООО «Виктория-Строй» участнику общества не предоставлены, ФИО2 обратился с требованием об обязании ответчика предоставить ему документы (с учетом уточнения от 19.01.2022).

Оценив представленные в дело доказательства в их совокупности по правилам статей 65 - 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), суд приходит к следующим выводам.

Представленное в материалы дела истцом заявление об отказе от иска в части  обязания предоставить заверенной копии лицензии, выданной Министерством культуры Российской Федерации номер МКРФ 00263, выданная 16.11.2012 (вид лицензируемой деятельности, на который выдана лицензия: Деятельность по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации),  мотивировано отсутствием испрашиваемых документов у ответчика, с учетом документов, представленных в материалы дела.

В соответствии с ч. 2 ст. 49 АПК РФ истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде любой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в суде соответствующей инстанции, отказаться от иска полностью или частично.

В соответствии с ч. 5 ст. 49 АПК РФ суд не принимает отказ истца от иска в случае, если это противоречит закону или нарушает права других лиц.

Исследовав материалы дела, усматривая, что частичный отказ от иска закону не противоречит, не нарушает права других лиц, суд принимает отказ истца от иска в части обязания предоставить заверенной копии лицензии, выданной Министерством культуры Российской Федерации номер МКРФ 00263, выданная 16.11.2012 (вид лицензируемой деятельности, на который выдана лицензия: Деятельность по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации), в связи с чем на основании п. 4 ч. 1 ст. 150 АПК РФ производство в указанной части требований  делу подлежит прекращению.

В соответствии с положениями части 1 статьи 168 АПК РФ при принятии решения арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений; определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу; устанавливает права и обязанности лиц, участвующих в деле; решает, подлежит ли иск удовлетворению.

Согласно пункту 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В силу п. 6.1. Устава ООО «Виктория-Строй» участники общества вправе получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией с установленном его уставом порядке.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Перечень подлежащих хранению обществом и предоставляемых по требованию участников документов определен в пункте 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 Закона документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

В силу пункта 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ, в том числе, к протоколу (протоколам) собрания учредителей общества, содержащего решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества.

В пункте 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» даны следующие разъяснения. Судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Первоначально истец обратился с требованием об обязании предоставить ряд документов. В последующем требования истцом уточнялись, в том числе, в соответствии с представленной ответчиком справкой документов, которые ведутся в обществе.

Принимая во внимание изложенное, суд приходит к выводу, что истребуемые документы у ответчика имеются, что подтверждается справкой.

Оценив представленные сторонами доводы и возражения, доказательства в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о том, что требования истца обоснованы и подлежат удовлетворению в полном объеме.

Довод ответчика о том, что обращение ФИО2 с настоящим иском является злоупотреблением правом в ходе судебного разбирательства не нашли своего подтверждения, при этом суд принял во внимание, что у ООО «Виктория-Строй» имеется предусмотренная законом обязанность по хранению и предоставлению для ознакомления имеющейся документации участнику Общества.

Также истец заявил требование о взыскании с ответчика в случае неисполнения судебного решения судебной неустойки в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта с момента истечения срока, установленного для добровольного исполнения решения суда, по день фактического его исполнения.

Неустойка и штраф подлежат взысканию также в случае частичного предоставления документов по судебному решению. Неустойка подлежит начислению со следующего дня после истечения установленного судом срока на передачу документов до даты предоставления ответчиком последнего документа, истребованного судом по судебному решению.

Ответчик возражал против удовлетворения требования в указанном размере, указал на чрезмерность взыскиваемой судебной неустойки, просил уменьшить её размер.

Оценив доводы сторон, суд приходит к следующим выводам.

В пункте 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

В соответствии с разъяснениями пункта 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (пункт 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств»).

Согласно правовой позиции, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 05.06.2018 № 305-ЭС15-9591 по делу № А40-66152/2014 судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Денежные средства, присуждаемые истцу на случай неисполнения судебного акта, определяются в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо в денежной сумме, начисляемой периодически; возможно также установление прогрессивной шкалы.

Между тем, суд считает предъявленную истцом судебную неустойку в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта с момента истечения срока, установленного для добровольного исполнения решения суда, по день фактического его исполнения, необоснованно завышенной. С учетом принципов разумности и справедливости, соблюдения баланса интересов истца и ответчика, суд считает правильным установить ее размер – 7 000 руб.  за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта с момента истечения срока, установленного для добровольного исполнения решения суда, по день фактического его исполнения.

Суд считает, что указанная сумма 7 000 руб. в день будет являться достаточным стимулом на случай фактического неисполнения решения суда. Устанавливая срок, в течение которого вынесенное решение должно быть исполнено, суд учитывает характер и объем документов, подлежащих передаче истцу.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. Размер государственной пошлины по делу составляет 6 000 руб. и в связи с обоснованностью исковых требований подлежит отнесению на ответчика и взысканию в пользу истца.

Руководствуясь ст.ст. 49 (ч. 2), 110, 150 (п. 4 ч. 1), 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Принять отказ истца от части исковых требований.

Прекратить производство по делу в части требования истца об обязании предоставить заверенную копию лицензии, выданной Министерством культуры Российской Федерации номер МКРФ 00263, выданная 16.11.2012 (вид лицензируемой деятельности, на который выдана лицензия: Деятельность по сохранению объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации) в связи с отказом истца от данной части иска.

2. Исковые требования удовлетворить.

Обязать Ответчика – Общество с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй» предоставить Истцу – ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в течении пяти рабочих дней со дня вступления в законную силу решения суда следующую информацию и документы о деятельности Общества с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй», а именно

Заверенные надлежащим образом копии следующих документов:

1.           Бухгалтерскую (финансовую) отчетность за 2018, 2019 г.г, а именно Бухгалтерский баланс, Отчет о финансовых результатах, Отчет о движении денежных средств, Пояснения к бухгалтерскому балансу;

2.           Налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за налоговые периоды 2018, 2019 г.г,;

3.           Книгу учета доходов и расходов за 2018, 2019 г.г.;

4.           Кассовую книгу за 2019г.;

5.           Сведения о дебиторах и кредиторах ООО «Виктория-Строй» по состоянию на 05.08.2020 (оборотно-сальдовой ведомости по субсчетам по сч. 62 (Покупатели) и по сч. 60 (Поставщики) и сч. 76 (Расчет с различными контрагентами по дебиторами и кредиторами), а также по акту инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности в разбивке по счетам, по состоянию на 05.08.2020), с указанием контрагентов, суммы задолженности, оснований возникновения задолженности, даты возникновения задолженности; копии документов, подтверждающих дебиторскую задолженность ООО «Виктория-Строй» по каждому контрагенту с суммой 100 000,00 (Сто тысяч) рублей 00 копеек и более, а также копии документов, подтверждающих кредиторскую задолженность ООО «Виктория-Строй» по каждому контрагенту с суммой 100 000,00 (Сто тысяч) рублей 00 копеек и более;

6.           Расшифровку по объектную основных средств за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

7.           Оборотно-сальдовую ведомость по счету 02 «амортизации основных средств» за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

8.           Отчетность в территориальные органы Фонда социального страхования РФ, Пенсионный фонд РФ, Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному    страхованию    от   несчастных    случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (Форма-4 ФСС), Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (Форма РСВ-1 ПФР) за период с 05.08.2017  по 05.08.2020 включительно;

9.           Приказ об утверждении положений Учетной политики вместе с Положением по учетной политике в целях бухгалтерского учета, Положением по учетной политике в целях налогового учета, с приложениями, отражающими и формирующими основные правила ведения бухгалтерского и налогового учета по участкам учета, рабочий план счетов бухгалтерского учета, содержащий синтетические и аналитические счета, необходимые для ведения бухгалтерского учета в соответствии с требованиями своевременности и полноты учета и отчетности; формы первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, а также документов для внутренней бухгалтерской отчетности; порядок проведения инвентаризации активов и обязательств организации; способы оценки активов и обязательств; правила документооборота и технология обработки учетной информации; порядок контроля за хозяйственными операциями за период с 05.08.2017  по 05.08.2020 включительно;

10.         Документы, которые, в соответствии с принятым на организации порядком проведения инвентаризаций, закрепленном в Учетной политике, были оформлены по результатам проведения промежуточных (в течение года) и годовых (по окончании отчетного периода) инвентаризаций за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно. В случае применения Обществом унифицированных форм, предусмотренных действующим законодательством, предоставить Инвентаризационную опись основных средств (Форма ИНВ-1), Инвентаризационную опись товарно-материальных ценностей (Форма № ИНВ-3), Акт инвентаризации наличных денежных средств (Форма № ИНВ-15), Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (Форма ИНВ-17), утвержденных Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 № 88;

11.         Акты сверок взаиморасчетов за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно (все имеющиеся в наличии) в отношении всех организации, с которыми имелись или еще имеются финансово-хозяйственные взаимоотношения;

12.         По разделу основные средства: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения основных средств в организации (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание и т.д.) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно – товарные  накладные,  УПД,  Акт о  приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений) (ФормаОС-1), Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств (Форма ОС-2), Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств) (Форма ОС-4), Акт о списании автотранспортных средств (Форма ОС-4а), Инвентарная карточка учета объекта основных средств;

13.         Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 01, 02, 08, 90, отражающим движения по основным средствам организации, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, утвержденных в Учетной политике организации, либо рекомендованных Положением поведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счетов 01 ,02, 08, 90, карточки счетов за период с 05.08.2017по 05.08.2020 включительно;

14.         По разделу Запасы (материалы и товары): Первичные документы и регистры, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются движения товаров и иных товарно-материальных ценностей (поступление, приобретение, ввод в эксплуатацию, выбытие, реализация, перемещение, списание) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

15.         Товарные накладные, товарно-транспортные накладные, универсальный передаточный документ, приходный ордер, требование-накладная за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

16.         Выписки банков с расчетных счетов за период за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

17.         По разделу Расчеты с поставщиками и подрядчиками: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

18.         Приобретение товаров и услуг от сторонних организаций за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно – договоры купли продажи (с приложениями), договоры поставки (с приложениями), договоры оказания услуг (с приложениями), договоры аренды (с приложениями), Заказ-Договор с (приложениями), Акты приема-передачи, Универсальный передаточный документ, товарные накладные (Форма Торг-12), транспортные накладные, товарно-транспортные накладные (Форма 1-Т);

19.         По разделу Расчеты с покупателями: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются реализация товарно-материальных ценностей, оказание услуг, выполнение работ сторонним организациям за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

20.         Договора аренды, договора субаренды, Договора поставки (с приложениями), Договора подряда (с приложениями), Договор оказания услуг, иные договора, Акты выполненных работ, Акты приема-передачи (с приложениями), Акты оказанных услуг, Универсальные передаточные документы за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

21.         По разделу Расчеты с персоналом: Документы, с помощью которых, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики, ведется учет и оформляются взаимоотношения и расчеты с сотрудниками организации за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

22.         Положение об оплате труда, Положение о премировании, Положение о мобильной связи, Штатное расписание, Табель учета рабочего времени (ежемесячное), Расчетная ведомость (ежемесячная), Расчет среднего заработка (отпуска, больничные, командировки) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

23.         По разделу Расчеты с подотчетными лицами: Первичные документы, которыми в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и положениями утвержденной в организации Учетной политики оформляются расчеты с подотчетными лицами (сотрудниками) за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

24.         Приказ (распоряжение) об утверждении списка подотчетных лиц, имеющих право получать денежные средства, приказ (распоряжение) об утверждении сроков выдачи денежных средств под отчет и предоставления авансовых отчетов, авансовые отчеты (с приложениями), заявления о выдаче подотчетных сумм, приказы о направлении в командировку, служебное задание за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

25.         Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 58, 60, 62, 66, 67, 76, 91 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости (за исключением сч. 60, 62, 76), анализ счета, карточки счетов за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно по полной утвержденной аналитике (вразрезе контрагентов, отчетных периодов); договоры займа (с приложениями), кредитные договоры (с приложениями), договоры цессии (уступки права требования долга) (с приложениями), журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счета, карточки счетов за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

26.         Регистры бухгалтерского и налогового учета по бухгалтерским счетам 51, 52 со всеми открытыми к данным счетам субсчетам, ведущиеся на организации в соответствии с перечнем бухгалтерских и налоговых регистров, журналы-ордера, оборотные ведомости, оборотно-сальдовые ведомости, анализ счетов, карточки счетов по полной утвержденной аналитике за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

27.         Устав с изменениями и дополнениями, утвержденными и зарегистрированными в законном порядке за период с 05.08.2017 по 05.08.2020 включительно;

28.         Протоколы очередных и внеочередных общих собраний участников общества с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй», в том числе об утверждении годовых итогов деятельности Общества и об одобрении, при совершении крупных сделок и сделок с заинтересованностью за период с 10.01.2019 по 05.08.2020 включительно;

29.         Список участников Общества на текущую дату предоставления списка;

30.         Список аффилированных лиц на текущую дату предоставления списка;

31.         Трудовой договор с руководителем общества с ограниченной ответственностью «Виктрия-Строй»;

32. Трудовой договор с главным бухгалтером и приказ о приеме на работу и/или договор оказания услуг и/или аутсорсинга по ведению бухгалтерского, налогового и иного учета.

 

2. Требование о взыскании неустойки удовлетворить частично.

В случае неисполнения настоящего судебного акта, взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй» в пользу ФИО2 денежные средства в размере 7 000 руб. за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения судебного акта с момента истечения срока, установленного для добровольного исполнения решения суда, по день фактического его исполнения.

3. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Виктория-Строй» в пользу ФИО2 6 000 руб. госпошлины по делу.

На решение суда первой инстанции в течение месяца со дня принятия может быть подана апелляционная жалоба в суд апелляционной инстанции – Второй арбитражный апелляционный суд (статья 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). На вступившее в законную силу решение суда может быть подана кассационная жалоба в суд кассационной инстанции – Арбитражный суд Волго – Вятского округа - в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу решения (статья 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) при условии, что решение было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Ивановской области.

 

Судья                                                               О.А. Ильичева