ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

№ 18АП-4204/2024

г. Челябинск

27 апреля 2024 года

Дело № А07-3531/2019

 

Резолютивная часть постановления объявлена 22 апреля 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 27 апреля 2024 года.

 

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Калиной И.В., 

судей Журавлева Ю.А., Поздняковой Е.А., 

при ведении протокола секретарем судебного заседания Клочкович С.А., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» ФИО1 на определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 15.02.2024 по делу № А07-3531/2019 об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки недействительной (перечисление денежных средств на сумму 53 605 462,55 руб.).

 

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 12.02.2019 на основании заявления Федеральной налоговой службы возбуждено дело о признании несостоятельным (банкротом) должника - общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>). 

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 12.08.2020 (резолютивная часть от 05.08.2020) требование кредитора признано обоснованным, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО2, член Ассоциации «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Центрального федерального округа». 

Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в официальном издании газеты «Коммерсантъ» №186(6907) от 10.10.2020. 

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 08.09.2021 (резолютивная часть от 01.09.2021) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО1, член Ассоциации «Евросибирская саморегулируемая организация арбитражных управляющих». 

Информационное сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в официальном издании газеты «Коммерсантъ» №164(7126) от 11.09.2021.

На рассмотрение Арбитражного суда Республики Башкортостан поступило заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» ФИО1 о признании взаимосвязанных сделок по перечислению денежных средств в пользу ООО «Сабинский молочный комбинат» (далее по тексту ответчик) в размере 53 605 462,55 рублей недействительными и применении последствий недействительности сделок.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 15.02.2024 (резолютивная часть от 07.02.2024) в удовлетворении заявленных требований конкурсного управляющего отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий обратился с апелляционной жалобой, в которой просил отменить определение суда от 15.02.2024.

В обоснование доводов апелляционной жалобы конкурсный управляющий указывает, что должник и ответчик являются заинтересованными лицами и входят в одну группу компаний. Доказательства, подтверждающие законность и обоснованность банковских операций, в документации должника отсутствуют, что свидетельствует о выводе его активов. Созданный 27.09.2017 ООО «Сабинский молочный комбинат» не имел собственных денежных средств, договоры займа, кредитные и иные сделки, направленные на финансирование деятельности, не заключал. Согласно сведениям из бухгалтерского баланса за 2017 г. ООО «Сабинский молочный комбинат» отсутствовали какие-либо активы. 

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2024 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 22.04.2024.

Судом на основании статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации к материалам дела приобщен отзыв на апелляционную жалобу, поступивший от общества с ограниченной ответственностью «Сабинский молочный комбинат» (вх.№23489 от 19.04.2024).

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения указанной информации на официальном сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет; явку представителей в судебное заседание не обеспечили.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие неявившихся лиц.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, в ходе анализа финансово-хозяйственной деятельности должника, а именно анализа операций Должника по расчетным счетам конкурсным управляющим выявлены операции по перечислению ООО «Чекмагушевский молочный завод» на расчетный счет ООО «Сабинский молочный комбинат» и в пользу третьих лиц за ответчика денежных средств в следующих размерах.

Так, по счету должника № 40702810562040000032, отрытому в Башкирском РФ АО «Россельхозбанк», ООО «Чекмагушевский молочный завод» по различным основаниям в адрес ООО «Сабинский молочный комбинат» и третьих лиц (во исполнение обязательств ответчика) были перечислены денежные средства в размере 30 485 000,06 рублей, а именно:

Реквизиты документа

Реквизиты получателя денежных средств

Сумма операции по счету

Назначение платежа

07.11.2017

15653

СППК "КАЙМАК"

40703810167140000007

150000

По договору поставки молока №1с от 02.10.2017г. для Сабинского молочного комбината. Сумма 150000-00 руб.   Без налога (НДС)

13.11.2017

16203

СППК "КАЙМАК"

40703810167140000007

96057

По договору поставки молока №1с от 02.10.2017г. для Сабинского молочного комбината. Сумма 96057-00 руб.   Без налога (НДС)

13.11.2017

16202

ООО "СХП "НЫРТЫ"

40702810545209000253

493631

Оплата за молоко по договору №4с от 01.11.2017 Сумма 493631-00 руб. за Сабинский молочный комбинат.   Без налога (НДС)

17.11.2017

16477

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

1325858,29

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 1325858-29 руб.В т.ч. НДС (10%) 120532-57

29.11.2017

16830

ООО

"СЕЛЭНЕРГО"

40702810000050024481

300000

Оплата за молоко по договору №5с от 01.11.2017г. за Сабинский молочный комбинат Сумма 300000-00 руб.     В т.ч. НДС (18%) 45762-71

04.12.2017

16938

СППК "КАЙМАК"

40703810167140000007

300000

По договору поставки молока №1с от 02.10.2017г. для Сабинского молочного комбината. Сумма 300000-00 руб.   Без налога (НДС)

04.12.2017

16940

ООО

"СЕЛЭНЕРГО"

40702810000050024481

1000000

Оплата за молоко по договору №5с от 01.11.2017г. за Сабинский молочный комбинат Сумма 1000000-00 руб.     В т.ч. НДС (18%) 152542-37

04.12.2017

16939

ООО

"ИГЕНЧЕ"

40702810945200000085

1000000

Оплата за молоко по договору №1 от 01.11.2017г. Сумма 1000000-00 руб.за Сабинский молочный комбинат.   Без налога (НДС)

05.12.2017

17003

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

1104000

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 1104000-00 руб.   В т.ч. НДС (10%) 100363-64

15.01.2018

216

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

2000000

Оплата по 1 от 01.11.2017 2000000-00 руб.В т.ч. НДС (10%) 181818-18

17.01.2018

5208

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

400000

Оплата по 1 от 01.11.2017 400000-00 руб.В т.ч. НДС (10%) 36363-64

17.01.2018

5207

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

1000000

Оплата по 1 от 01.11.2017 1000000-00 руб.В т.ч. НДС (10%) 90909-09

18.01.2018

26

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

565453,77

Оплата по 1 от 01.11.2017 565453-77 руб.В т.ч. НДС (10%) 51404-88

19.01.2018

5290

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

3000000

Оплата по 1 от 01.11.2017 3000000 руб.В том числе НДС 272727.27

26.01.2018

145

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

10000000

Оплата по 1 от 01.11.2017 10000000-00 руб.В том числе НДС 909090.91

31.01.2018

8473

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

5000000

Оплата по 1 от 01.11.2017 5000000-00 руб.В том числе НДС 454545.45

05.02.2018

8779

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

580000

Оплата по 1 от 01.11.2017 580000-00 руб.В том числе НДС 52727-28

06.02.2018

8890

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ

КОМБИНАТ"

40702810667080000095

1200000

Оплата по 1 от 01.11.2017 1200000-00 руб.В том числе НДС 109090.91

27.02.2018

9924

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

670000

Оплата по 1 от 01.11.2017 670000-00 руб.В т.ч. НДС (10%) 60909-09

24.04.2018

11736

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

300000

Оплата по Договор на поставку молока 300000-00 руб.В т.ч. НДС (10%) 27272-73

В соответствии со сведениями по банковскому счету должника № 40702810706000015460, открытом в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России» в адрес ООО «Сабинский молочный комбинат» и третьих лиц (во исполнение обязательств ответчика) перечислены денежные средства в размере 5 674 211,00 рублей, а именно:

 

Реквизиты документа

Реквизиты получателя денежных средств

Сумма операции по счету

Назначение платежа

17270

08.12.17

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

<

***>

40702810667080000095

400000.00

Оплата по договору б/н от 01.10.2017 за продукцию 400000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 36363-64

8747

02.02.18

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

<

***>

40702810667080000095

600000.00

Оплата по 1 от 01.11.2017 600000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 54545-45

14651

10.10.17

СППК "КАЙМАК"

1635011374

40703810167140000007

233100.00

По договору поставки молока №1с от 02.10.2017г для Сабинского молочного комбината Сумма 233100-00 руб Без налога (НДС)

26797

18.10.17

СППК "КАЙМАК"

1635011374

40703810167140000007

298464.00

По договору поставки молока №1с от 02.10.2017г для Сабинского молочного комбината Сумма 298464-00 руб Без налога (НДС)

15954

08.11.17

СППК "КАЙМАК"

1635011374

40703810167140000007

4142647.00

По договору поставки молока №1 с от 02.10.2017г для Сабинского молочного комбината Сумма 442647-00 руб Без налога (НДС)

Также по счету № 40702810907400007459, открытом в АО «СОЦИНВЕСТБАНК», ООО «Чекмагушевский молочный завод» по различным основаниям перечислил в адрес ООО «Сабинский молочный комбинат» и третьих лиц (во исполнение обязательств ответчика) денежные средства в размере 15 011 251,49 рублей, а именно:

Реквизиты документа

Реквизиты получателя денежных средств

Сумма операции по счету

Назначение платежа

 

 

 

По договору поставки молока №1с от

20.10.17

15090

СППК

"КАЙМАК"

49205706

40703810167140000007

339 381.00

02.10.2017г. для Сабинского молочного комбината. Сумма 339381-00 руб. Без налога (НДС)

 

 

 

Оплата за молоко по договору № 1 от

10.11.17

16197

ооо

"ИГЕНЧЕ"

049205805

40702810945200000085

700 000.00

01.11.2017г. Сумма 700000-00 руб.за Сабинский молочный комбинат Без налога (НДС)

 

 

 

Оплата за молоко по договору № б/н

10.11.17

16198

ООО

"КУРСАБАШ"

049205706

40702810267080000071

290 312.00

от 01.11.2017г. Сумма 290312-00 руб. за Сабинский молочный комбинат. Без налога (НДС)

 

 

 

Оплата за молоко по договору №5с от

10.11.17

16199

ООО

"СЕЛЭНЕРГО"

049205770

40702810000050024481

700 000.00

01.11.2017г. за Сабинский молочный комбинат Сумма 700000-00 руб. Втч НДС (10%) 63636-36

 

 

 

Оплата за молоко по договору №4с от

13.11.17

16204

ООО "СХП "НЫРТЫ”

049205805

40702810545209000253

217 000.00

01.11.2017 Сумма 217000-00 руб. за Сабинский молочный комбинат Без налога (НДС)

 

 

 

По договору поставки молока №1с от

20.11.17

16509

СППК "КАЙМАК"

049205706

40703810167140000007

300 000.00

02.10.2017г. для Сабинского молочного комбината. Сумма 300000-00 руб. Без налога (НДС)

 

 

 

Оплата за молоко по договору №1 от

21.11.17

16587

ООО

"ИГЕНЧЕ"

049205805

40702810945200000085

300 000.00

01.11.2017г. Сумма 300000-00 руб.за Сабинский молочный комбинат. Без налога (НДС)

22.11.17

16631

ООО

"ИГЕНЧЕ"

049205805

40702810945200000085

500 000.00

Оплата за молоко по договору №1 от 0111.2017г. Сумма 500000-00 руб.за Сабинский молочный комбинат. Без налога (НДС)

22.11.17

16632

ООО

"СЕЛЭНЕРГО"

049205770

40702810000050024481

500 000.00

Оплата за молоко по договору №5с от 01.11.2017г. за Сабинский молочный комбинат Сумма 500000-00 руб. В т.ч. НДС (18%) 45762-71

22.11.17

16633

ООО "СХП "НЫРТЫ"

049205805

40702810545209000253

500 000.00

Оплата за молоко по договору №4с от 01.11.2017 Сумма 500000-00 руб. за Сабинский молочный комбинат Без налога (НДС)

22.11.17

16635

ООО" АР-Матинал"

042202847

40702810823000007135

60 558.49

Оплата ускоренной доставки расходомера для Сабинского мол.комбината. Сумма 60558-49 руб. В т.ч. НДС (18%) 9237-74

28.11.17

16747

ООО

"ИГЕНЧЕ"

049205805

40702810945200000085

500 000.00

Оплата за молоко по договору №1 от 01.11.2017г. Сумма 500000-00 руб.за Сабинский молочный комбинат. Без налога (НДС)

28.11.17

16748

ООО

"СЕЛЭНЕРГО"

049205770

40702810000050024481

500 000.00

Оплата за молоко по договору №5с от 01.11.2017г. за Сабинский молочный комбинат Сумма 500000-00 руб. В т.ч. НДС (18%) 45762-71

28.11.17

16749

ООО "СХП "НЫРТЫ"

049205805

40702810545209000253

500 000.00

Оплата за молоко по договору №4с от 01.11.2017 Сумма 500000-00 руб. за Сабинский молочный комбинат. Без налога (НДС)

15.12.17

1

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ»

049205706

40702810667080000095

1 100 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 1110000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 100000-00

18.12.17

17773

ООО

"САБИНСКИМ

МОЛОЧНЫЙ

КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

1 000 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 1000000-00 руб В т.ч. НДС (10%) 90909-09

20.12.17

17830

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

669 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 669000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 60818-18

22.12.17

17919

ООО "САБИНСКИИ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

340 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 340000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 30909-09

26.12.17

18072

ООО

"САБИНСКИЙ

МОЛОЧНЫЙ

КОМБИНАТ

049205706

40702810667080000095

620 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 620000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 56363-64

26.12.17

18073

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

229 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 229000-00 руб. В т.ч НДС (10%) 20818-18

09.01.18

6

ООО "САБИНСКИИ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

820 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 820000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 74545-45

09.01.18

5

ООО "САБИНСКИИ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

200 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 200000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 18181-82

10.01.18

54

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

1 564 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 1564000-00 руб. Вт.ч. НДС (10%) 142181-82

11.01.18

14

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

1 557 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 1557000-00 руб Вт.ч НДС (10%) 141545-45

12.01.18

182

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

68 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 68000-00 руб. Вт.ч. НДС (10%) 6181-82

16.01.18

218

ООО

"САБИНСКИЙ

МОЛОЧНЫЙ

КОМБИНАТ

049205706

40702810667080000095

240 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 240000-00 руб В т.ч. НДС (10%) 21818-18

16.01.18

219

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

60 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 60000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 5454-55

31.01.18

8462

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

049205706

40702810667080000095

637 000.00

Оплата по договору б-/н от 01.10.2017 за продукцию 637000-00 руб. Вт.ч. НДС (10%)57909-09

Также производился вывод активов путем перечисления денежных средств с банковского счета должника № 4070181529300004984, открытого в Нижегородском филиале АО «Альфа Банк» г. Нижний Новгород, согласно которому сумма перечисления денежных средств в адрес ответчика составила 2 435 000,00 рублей, а именно:

Реквизиты документа

Сумма операции по счету

Реквизиты получателя денежных средств

Назначение платежа

Документ №

12818

Шифр док-та

01

Дата док-та

30.05.18

35 000.00

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

ИНН 

<

***> КПП

163501001

БИК 049205706

30101810400000000706

ТАТАРСТАНСКИЙ РФ АО

"РОССЕЛЬХОЗБАНК"

Г КАЗАНЬ

Оплата по Договор на поставку молок а 35000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 3 181-82

Документ №

12816

Шифр док-та

01

Дата док-та

30.05.18

2 400 000.00

ООО "САБИНСКИЙ МОЛОЧНЫЙ КОМБИНАТ"

40702810667080000095

ИНН 

<

***> КПП

163501001

БИК 049205706

30101810400000000706

ТАТАРСТАНСКИЙ РФ АО

"РОССЕЛЬХОЗБАНК"

Г КАЗАНЬ

Оплата по Договор на поставку молок а 2400000-00 руб. В т.ч. НДС (10%) 218181 - 82

По мнению конкурсного управляющего, указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что ООО «Чекмагушевский молочный завод» и ООО «Сабинский молочный комбинат» путем совершения банковских операций по неподтвержденным основаниям предприняты действия, направленные на легализацию вывода денежных средств должника на общую сумму 53 605 462,55 рублей, что привело к невозможности удовлетворения всех требований кредиторов должника.

Конкурсный управляющий указал на то, что оспариваемые сделки совершены безвозмездно, какого-либо встречного исполнения должник в результате их совершения не получил, ООО «Сабинский молочный комбинат» по отношению к должнику является заинтересованным лицом.

В качестве правового обоснования заявленных требований конкурсным управляющим указаны нормы ст.ст. 61.1, 61.2 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и нормы ст. ст. 10, 168 ГК РФ.

Возражая на заявленные требования конкурсного управляющего, ответчик в материалы дела представил доказательства оказания должнику услуг по поставке молочной продукции.

Учитывая наличие в материалах дела подтверждающих документов по оказанию должнику услуг поставки, суд первой инстанции пришел к выводу, о недоказанности причинения имущественного вреда кредиторам в результате спорных сделок, наличии равноценного встречного представления со стороны ответчика по оспариваемым заявителем сделкам, в связи с чем, отказал в удовлетворении заявления о признании спорных платежей недействительными.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, обсудив доводы апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены определения суда первой инстанции.

В соответствии со статьей 223 АПК РФ, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закона о банкротстве), дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

В соответствии с п. 1 ст. 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.

Статья 61.2 Закона о банкротстве допускает возможность признания недействительными подозрительных сделок, совершенных при неравноценном встречном предоставлении, либо с причинением вреда кредиторам.

Разъяснения по порядку применения названных положений даны в постановлении Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - постановление Пленума № 63).

Согласно п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка).

Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

В данном случае оспариваемые конкурсным управляющим платежи с 20.10.2017 по 30.05.2018 совершены в период подозрительности, предусмотренный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Судом установлено, что ФИО3 является учредителем обеих сторон обжалуемых сделок (банковских операций) – ООО «Сабинский молочный комбинат» и ООО «Чекмагушевский молочный завод». Таким образом, исходя из представленных сведений следует, что ООО «Сабинский молочный комбинат» по отношению к ООО «Чекмагушевский молочный завод» является заинтересованным лицом и входит с должником в одну группу лиц, что сторонами не оспаривается.

Однако, само по себе наличие аффилированности между ООО «Чекмагушмолзавод» в ООО «Сабинский молочный комбинат» не является самостоятельным основанием для признания взаимоотношений между такими сторонами мнимыми или притворными, напротив, ведение деятельности и взаимодействие внутри группы компаний является экономически обоснованным и отвечает обычаям делового оборота.

В данном случае ответчиком оказаны должнику услуги по поставке молочной продукции.

Из выписок по расчетному счету следует, что ООО «Сабинский молочный комбинат» вело реальную хозяйственную деятельность, занималось переработкой молочной продукции и изготовлением различной молочной продукции. Данное обстоятельство подтверждается следующим: наличием работников, взаимодействием с различными поставщиками молочной продукции и поступлениями от реализации производимой продукции от различных контрагентов, товарными накладными о приемке у фермеров молочной продукции, заключением независимого аудитора годовой бухгалтерской отчетности ООО «Сабинский молочный комбинат» за 2018г., согласно которому аудитор подтвердил реальность отражения бухгалтерской отчётности фактической хозяйственной деятельности и наличие основных средств в сумме 504 727 тыс.руб., дипломом лауреата международного конкурса «Лучший продукт – 2018», согласно которому ООО «Сабинский молочный комбинат», награжден серебряной медалью. 

Мнимость сделок по поставке молочной продукции от ООО «Сабинский молочный комбинат» в пользу должника опровергается универсальными передаточными документами по поставке молочной продукции от ООО «Сабинский молочный комбинат», о фальсификации которых не заявлено, книгами покупок и продаж ООО «Чекмагушевский молочный завод» и ООО «Сабинский молочный комбинат», в которых отражены все спорные поставки. 

В числе оспариваемых перечислений имеются платежи ООО «Чекмагушмолзавод» в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Сабинский Молочный Комбинат» или «для ООО «Сабинский Молочный Комбинат». Данные лица никак не взаимосвязаны с группой компаний, в которую входят ООО «Сабинский Молочный Комбинат» и ООО «Чекмагушмолзавод». Доказательств обратного в материалы также дела не представлено. 

При этом согласно выписке по расчетному счету ООО «Сабинский молочный комбинат также перечислило в пользу ООО «Чекмагушевский молочный завод» в общей сумме 13 683 400,00 рублей с назначением платежа «Возврат излишне/ошибочно перечисленной суммы», что также подтверждает проведение сторонами сверок расчетов и, соответственно, перечисление денежных средств в рамках ведения обычной хозяйственной деятельности внутри группы компаний. 

Суд пришел к обоснованному выводу, что цель и факт причинения ущерба имущественным интересам кредиторов в результате совершения оспариваемых сделок конкурсным управляющим должника не доказаны. 

Стоимость переданного в результате совершения сделок имущества (денежных средств) не превышает 20% балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанной сделки (балансовая стоимость активов ООО «Чекмагушмолзавод» по состоянию на 01.01.2017 года составляла 1 617 580 тыс. руб., таким образом, сделки по перечислению денежных средств как по отдельности по каждому платежу, так и в общей сумме (53 605 тыс. руб.) составляют менее 4 % от балансовой стоимости имущества ООО «Чекмагушмолзавод»). 

На момент перечисления денежных средств согласно бухгалтерскому балансу ООО «Чекмагушмолзавод» за 2016 год чистые активы составляли 119 385 тыс. руб., чистая прибыль составляла 30 297 тыс. руб. Кроме того, по итогам 2017 года балансовая стоимость активов в сравнении с 2016 годом увеличилась (с 1 617 580 тыс. руб. до 1 934 960 тыс. руб.). 

Таким образом, должник вел рентабельную деятельность, рассчитывался со своими кредиторами и был платежеспособен, имущества должника было достаточно для погашения требований кредиторов на момент совершения сделки, отсутствуют доказательства наличия признаков неплатёжеспособности должника на момент спорных перечислений, при этом первые признаки неплатёжеспособности возникли более чем через год после заключения спорных сделок - 10.06.2019г., что прямо следует из апелляционного определения Верховного суда Республики Башкортостан от 27.01.2021г. по делу о взыскании задолженности с должника в пользу АО «РСХБ» (было установлено в рамках ранее рассмотренного обособленного спора определение суда от 12.04.2023 в рамках данного дела). 

Доказательств фактического отсутствия поставок и невозможности исполнения договора поставки со стороны ООО «Сабинский молочный комбинат», заявителем не представлено, как и доказательств наличия просроченной кредиторской задолженности на момент совершения спорных сделок. При таких условиях конкурсным управляющим не доказана неплатежеспособность ООО «Чекмагушмолзавод» на момент перечисления денежных средств, а также факт и цель причинения вреда в результате совершения оспариваемых платежей.

Также в рамках данного дела о банкротстве уже рассматривались взаимоотношения между ООО «Чекмагушевский молочный завод» и ООО «Сабинский молочный комбинат». 

В постановлении Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.08.2023 по делу №А07-3531/2019, вступившем в законную силу, установлено, что ООО «Сабинский молочный комбинат» вело реальную хозяйственную деятельность, занималось переработкой молочной продукции и изготовлением различной молочной продукции. ФИО3, АО «Дюртюлинский комбинат молочных продуктов», ООО «Чекмагушевский молочный завод», ООО «Сабинский молочный комбинат», ООО «Милка» входят в одну группу лиц. Указанные компании образовывали одну группу взаимосвязанных лиц, имели общего бенефициара и пересекающиеся в личном плане единоличные исполнительные органы, между компаниями велась совместная хозяйственная деятельность. 

Совокупность установленных обстоятельств подтверждает наличие общих экономических интересов, обусловленных тем, что организации входили в одну группу компаний, контролируемых ФИО3, а также объясняет мотив совершения сделок между должником и ООО «Сабинский молочный комбинат» (осуществление реальной предпринимательской деятельности).

При таких обстоятельствах, основания для признания оспариваемых сделок недействительными на основании 61.2 Закона о банкротстве у суда первой инстанции отсутствовали.

Вопреки мнению заявителя апелляционной жалобы, суд первой инстанции, оценив по правилам статей 65, 71 АПК РФ доказательства и установленные обстоятельства в их совокупности и взаимосвязи, обоснованно пришел к верному выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления об оспаривании сделки.

Таким образом, у апелляционного суда отсутствуют основания для несогласия с указанными правильными выводами суда первой инстанции.

Факта недобросовестного поведения (злоупотребления правом) сторон оспариваемых сделок, а также доказательств того, что обе стороны сделки действовали исключительно с намерением причинить вред кредиторам должника, конкурсный управляющий не привел. 

Довод ответчика о пропуске срока исковой давности отклонен в силу следующего. 

Согласно ст. 61.9 Закона о банкротстве, заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, при этом срок исковой давности исчисляется с момента, когда арбитражный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных настоящим Федеральным законом. 

В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 32 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63, заявление об оспаривании сделки на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве может быть подано в течение годичного срока исковой давности (пункт 2 статьи 181 ГК РФ). 

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 08.09.2021г. по делу № А07-3531/2019 (резолютивная часть объявлена 01.09.2021 г.) ООО «Чекмагушевский молочный завод» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, заявление об оспаривании сделок должника подано в Арбитражный суд Республики Башкортостан 05.09.2022, следовательно, с учетом разумного срока на получение конкурсным управляющим информации по совершенным должником сделкам, срок исковой давности конкурсным управляющим на момент подачи заявления не пропущен.

Доводы жалобы о наличии заинтересованности между участниками сделки, что также является основанием для признания сделки недействительной, а также отсутствие первичной документации в подтверждение правоотношений, опровергаются материалами дела, и отклоняются по основаниям, изложенным в постановлении.

Доводы апелляционной жалобы не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, повлияли бы на их обоснованность и законность либо опровергли выводы суда, в связи с этим признаются судом апелляционной инстанции несостоятельными.

При таких обстоятельствах, оснований для отмены определения суда первой инстанции и удовлетворения жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не установлено.

Расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе в силу статьи 110 АПК РФ относятся на должника.

Руководствуясь статьями 176, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 15.02.2024 по делу № А07-3531/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» ФИО1 - без удовлетворения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Чекмагушевский молочный завод» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета государственную пошлину за подачу апелляционной жалобы в сумме 3 000 рублей.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение одного месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий судья                                         И.В. Калина

 

Судьи:                                                                               Ю.А. Журавлев

 

Е.А. Позднякова