АРБИТРАЖНЫЙ СУД 

ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ-ЧУВАШИИ

428000, Чувашская Республика, г. Чебоксары, проспект Ленина, 4 http://www.chuvashia.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А79-10286/2019

г. Чебоксары

20 ноября 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 14 ноября 2019 года. Полный текст решения изготовлен 20 ноября 2019 года.

Арбитражный суд Чувашской Республики - Чувашии в составе судьи Афанасьева А.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению

общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Региональная компания» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации

о признании незаконным и отмене постановления от 10.07.2019 № 19-14210/3110           о привлечении заявителя к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях                     в виде административного штрафа в размере 250 000 руб. 00 коп.,  

при участии:

от заявителя – не было,

от Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации – ФИО2 по доверенности              от 03.09.2018 серии 21 АА № 1043029, диплом ВСБ 0728444, 

установил:

общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Региональная компания» (далее – ООО Микрокредитная компания «Региональная компания», Общество или заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк) о признании незаконным и отмене постановления от 10.07.2019 № 19-14210/3110 о привлечении заявителя к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее -                      КоАП РФ) в виде административного штрафа в размере 250 000 руб. 00 коп.

Представитель Банка в судебном заседании просила суд отказать в удовлетворении заявленных требований по доводам, указанным в отзыве.

Заявитель, надлежащим образом извещенный о времени и месте проведения судебного заседания, в судебное заседание не явился.

В соответствии со статьей 123, 156 и частью 3 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дело рассмотрено в отсутствие заявителя.

Заслушав объяснения представителя Банка, изучив материалы дела, суд установил следующее.

В ходе осуществления Банком России возложенных на него полномочий по контролю и надзору за соблюдением некредитными финансовыми организациями законодательства Российской Федерации был установлен факт непредставления ООО Микрокредитная компания «Региональная компания» в установленный срок отчета по форме ОКУД 0420847 «Отчет о средневзвешанных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов» за первый квартал 2019 года (далее – Отчет).  

Банком в адрес Общества было направлено предписание от 15.05.2019 №Т128-99-2/21347 об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации (далее – предписание).  

Предписание, подписанное усиленной квалифицированной подписью Банка России, было размещено в личном кабинете Общества 15.05.2019 в 15 час. 13 мин. и получено Обществом 15.05.2019 в 15 час. 13 мин.  Срок исполнения предписания не позднее 23.05.2019.

В установленный срок предписание не было исполнено.

По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления контроля за выполнением предписания, Банком установлено, что на 23.05.2019 Отчет в Банк России не представлен. В этой связи Центром по обработке отчетности (г. Тверь) в адрес Общества было направлено уведомление от 24.05.2019 №Т128-99-2/25385 о неснятии предписания с контроля.

Согласно письму Центра по обработке отчетности (г. Тверь) от 25.06.2019 №Т128-99-2/31303, Общество представило Отчет 25.06.2019 (вх. № ТР-2019-01926051 от 25.06.2019).

На основании выявленного нарушения, 26.06.2019 уполномоченным должностным лицом Банка в отношении ООО Микрокредитная компания «Региональная компания» был составлен протокол № ТУ-97-ЮЛ-19-14210/1020-1 об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ с участием законного представителя Общества ФИО3 

10 июля 2019 года по результатам рассмотрения протокола и дела об административном правонарушении №ТУ-97-ЮЛ-19-14210/1020-1 заместителем управляющего Отделением Банка было вынесено постановление № 19-14210/3110 о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 250 000 руб. 00 коп. с участием представителя Общества ФИО4 по доверенности от 05.07.2019 № 1. 

Не согласившись с указанным постановлением, ООО Микрокредитная компания «Региональная компания» обжаловало его вышестоящему должностному лицу.

Поскольку решением Центрального банка Российской Федерации Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 06.08.2019 жалоба Общества на вышеуказанное постановление о назначении административного наказания оставлена без удовлетворения, постановление без изменения, заявитель обратился с заявлением в арбитражный суд.

 На основании части 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В части 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусмотрено, что при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

Согласно статье 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат: 1) наличие события административного правонарушения; 2) лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые настоящим Кодексом или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность; 3) виновность лица в совершении административного правонарушения; 4) обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность; 5) характер и размер ущерба, причиненного административным правонарушением; 6) обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении; 7) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

 Невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, выданного уполномоченным органом.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ                       «О Центральном банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за микрофинансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Обязанность микрофинансовых организаций по представлению отчетности  в Банк России предусмотрена положениями частей 1, 3 статьи 15 Федерального  закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Закон № 151-ФЗ), порядок и сроки представления отчетности определены Указанием Банка России от 24.05.2017                   № 4383-У«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее - Указание                           № 4383-У). 

Согласно пункту 1 Порядка составления и представления отчетности по форме ОКУД 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов» Указания №4383-У Отчет составляется микрофинансовыми организациями на последний календарный день квартала и представляется в Банк России не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода. 

Отчет   о   средневзвешенных   значениях   полной   стоимости   потребительских микрозаймов представляется в Банк России вместе с сопроводительным письмом в форме электронного   документа,   подписанного   усиленной   квалифицированной   электронной подписью, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У). 

В соответствии с пунктом 2.1 Указания № 4600-У направления в Банк России электронных документов участником информационного обмена должно осуществляться посредством личного кабинета. 

В абзаце 5 пункта 3.3 Указания № 4600-У предусмотрено, что датой и временем представления в Банк России электронного документа являются дата и время (по московскому времени), указанные в извещении Банка России о загрузке электронного документа в личный кабинет, при условии получения участником информационного обмена по тому же электронному документу извещения Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера.

Следовательно, Общество было обязано представить в Банк России отчет по форме ОКУД 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов» за первый квартал 2019 года посредством личного кабинета в срок не позднее 30.04.2019.

Как следует из материалов дела в результате проведенного Центром по обработке отчетности (г. Тверь) мониторинга отчетов, поступивших в Банк России через «Личный кабинет участника финансового рынка», установлено, что отчет ООО Микрокредитная компания «Региональная компания» по форме ОКУД 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов» за первый квартал 2019 года в установленный срок в Банк России не поступал.

На основании пункта 7 части  4 статьи 14 Закона № 151-ФЗ Банк России дает микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений. 

Согласно пункту 7.3 части 4 статьи 14 Закона № 151-ФЗ Банк России направляет микрофинансовой организации предписания, обязательные для исполнения, посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с пунктом 4.1 Указания № 4600-У Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена, в том числе требования (предписания) Банка России.

Как следует из материалов дела Центром по обработке отчетности (г. Тверь) в адрес Общества было направлено предписание от 15.05.2019 № Т128-99-2/21347 об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которому Обществу необходимо было в срок не позднее пяти рабочих дней с даты получения предписания: устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в предписании, направив в Банк России Отчет; представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований. Документы, представляемые в Банк России в соответствии с предписанием, должны были быть направлены в электронной форме с электронной подписью уполномоченного лица

с использованием личного кабинета участника информационного обмена. 

Предписание, подписанное усиленной квалифицированной подписью Банка России, было размещено в личном кабинете Общества 15.05.2019 в 15 час. 13 мин, что подтверждается информацией о размещении предписания в личном кабинете Общества.

В соответствии с пунктом 4.3 Указания № 4600-У электронный документ Банка России считается полученным по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете. Подтверждением получения участником информационного обмена электронного документа Банка России является запись о размещении Банком России в личном кабинете, подписанная усиленной квалифицированной электронной подписью Банка России, с возможностью её получения.

Таким образом, предписание считается полученным Обществом 16.05.2019             в 15 час. 13 мин., следовательно, Общество было обязано исполнить предписание и представить ответ на предписание в срок не позднее 23.05.2019.

По результатам мероприятий, проводимых в рамках осуществления контроля за выполнением предписания Банка России, установлено, что на 23.05.2019 Отчет в Банк России не представлен, что подтверждается данными информационного ресурса Банка России «Система мониторинга приёма отчётности».

В этой связи Центром по обработке отчетности (г. Тверь) в адрес Общества было направлено уведомление от 24.05.2019 № Т128-99-2/25385 о неснятии предписания с контроля.

Согласно письму Центра по обработке отчетности (г. Тверь) от 26.06.2019 №Т128-99-2/31303 Общество представило Отчет только 25.06.2019 (вх. № ТР-2019-01926051 от 25.06.2019), в связи с чем предписание было признано исполненным и снято с контроля.

Пунктом 7 части 4 статьи 14 Закона № 151-ФЗ  предусмотрено право Банка России давать микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Как свидетельствуют материалы дел, Обществом не исполнено предписание Банка в установленный в нем срок. Данные обстоятельства Обществом                                  не опровергнуты, что свидетельствует о наличии в действиях Общества события административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Доказательств объективной невозможности своевременного исполнения предписания Обществом в материалы дела не представлено.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств невозможности выполнения в установленный срок предписания Банка от 15.05.2019 № Т128-99-2/21347 в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые Общество не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении обычной степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, в материалах дела не имеется,  что, в свою очередь, свидетельствует о наличии вины заявителя во вменяемом ему правонарушении.

Порядок привлечения ООО Микрокредитная компания «Региональная компания» к административной ответственности административным органом соблюден.

Доводы заявителя о малозначительности совершенного им административного правонарушения отклоняются судом.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

 Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10                   «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях.

Однако Общество не приводит подтвержденной надлежащими доказательствами исключительности обстоятельств, повлекших правонарушение. Ссылка заявителя на то, что причинами несвоевременного исполнения предписания явились обстоятельства - поломка компьютера и истечения срока действия сертификата усовершенствованной квалифицированной подписи,  документально не подтверждена.

Ссылка заявителя на то, что в своих действиях отсутствует угроза  охраняемым общественным отношениям, не является основанием для освобождения от ответственности, а наоборот, подтверждает его пренебрежительное отношение к публично-правовым обязанностям.

Таким образом, исходя из конкретных обстоятельств дела, характера общественных отношений, на которые посягает нарушитель, степени общественной опасности правонарушения, а также указав на пренебрежительное отношение Общества к исполнению возложенных на него законом обязанностей, суд пришел к выводу об отсутствии в рассматриваемом случае оснований для освобождения заявителя от административной ответственности на основании статьи 2.9 КоАП РФ.

Банк применил законную меру ответственности исходя из конкретных обстоятельств дела, с учетом положений частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ. В рассматриваемом случае назначенный Обществу административный штраф согласуется с его предупредительными целями (статья 3.1 КоАП РФ), соответствует тяжести совершенного административного правонарушения, а также принципам справедливости, целесообразности и законности административной ответственности.

Довод заявителя о тяжелом финансовом положении Общества и ссылка на то, что назначение административного наказания в виде административного штрафа в размере 250 000 руб. 00 коп. в рассматриваемом случае может привести к банкротству, являются необоснованными. Доказательств тяжелого материального положения в материалах дела не имеется. При этом суд учитывает, что само по себе отсутствие у субъекта предпринимательской деятельности денежных средств в конкретный период времени не может однозначно указывать на его затруднительное финансовое положение и, как следствие, приведения Общества к банкротству.

В силу части 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ административное наказание в виде административного штрафа не подлежит замене на предупреждение в случае совершения административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.5 КоАП РФ.

На основании изложенного, заявление Общества не подлежит удовлетворению.

Поскольку в соответствии со статьей 30.2 КоАП РФ и частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается, вопрос о её взыскании не рассматривается.

Руководствуясь статьями 167 – 170, 176 и 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

в удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Региональная компания» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации о признании незаконным и отмене постановления от 10.07.2019 № 19-14210/3110 о привлечении общества с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Региональная компания» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа                                   в размере 250 000 руб. 00 коп. отказать.   

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей -пять тысяч рублей, может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии. Такое решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в Арбитражный суд Волго-Вятского округа через Арбитражный суд Чувашской Республики – Чувашии  только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В других случаях решения по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обжалуются в порядке, установленном статьей 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья

А.А. Афанасьев