АРБИТРАЖНЫЙ   СУД  АЛТАЙСКОГО   КРАЯ

656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел.: (3852) 29-88-01

факс: 61-92-93 http:// www.altai-krai.arbitr.ru, e-mail:а03.info@ arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Барнаул                                                                                          Дело № А03-14836/2017                 

Резолютивная часть решения объявлена 25 декабря 2017 года.

В полном объеме решение изготовлено  09 января 2018 года.

Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Куличковой Л.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, с использованием средств аудиозаписи, рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению акционерного Коммерческого Банка «АлтайБизнес-Банк» (акционерное общество) (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), г. Барнаул к Отделению по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Барнаул, к Сибирскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации, г. Новосибирск, к Центральному банку Российской Федерации, г. Москва о признании недействительными п.1, п.2 предписания Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации № 16 от 22.08.2017,

при участии представителей:

от заявителя – ФИО2 (паспорт, доверенность от 08.12.2016), ФИО3 (паспорт, доверенность от 13.11.2017),

от заинтересованного лица - ФИО4 (паспорт, доверенность № Т601-17-15/16515 от 06.11.2015), ФИО5 (паспорт, доверенность № Т601-17-15/16588), ФИО6 (паспорт, доверенность № Т601-17-15/16517 от 06.11.2015).

У С Т А Н О В И Л:

Акционерный Коммерческий Банк «АлтайБизнес-Банк» (акционерное общество) (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), г. Барнаул (далее - заявитель, АКБ «АлтайБизнес-Банк» (АО)) обратился в арбитражный суд с заявлением к Отделению по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Барнаул, к Отделению по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Барнаул, к Сибирскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации, г. Новосибирск, к Центральному банку Российской Федерации, г. Москва о признании недействительными п.1, п.2, п.п.2.1.4., п.2.2 предписания Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации № 16 от 22.08.2017.

Определением суда от 25.08.2017 дело назначено к рассмотрению в предварительном судебном заседании на 27.09.2017.

Определением суда от 27.09.2017 дело назначено к судебному разбирательству на 24.10.2017.

Судебное заседание откладывалось.

Заявитель в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представил уточненное заявление о признании недействительными п.1, п.2 предписания Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации № 16 от 22.08.2017, которое принято судом к рассмотрению. 

В обоснование заявленных требований заявитель ссылается на недействительность п.1, п.2 предписания № 16 от 22.08.2017, указывая, что пунктом 9.6 Положения Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" установлено, что при невыполнении кредитной организацией предписания Банка России, направленного в соответствии с пунктом 9.5 настоящего Положения, в срок, установленный предписанием, Банк России применяет к кредитной организации меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Однако, Отделение по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации Предписанием № 16 от 22.08.2017 одновременно предписало АКБ «АлтайБизнес-Банк» (АО) реклассифицировать ссудную задолженность, и ввело в отношении АКБ «АлтайБизнес-Банк» (АО) ограничение на проведение отдельных операций на установленный срок, при отсутствии неисполненных Предписаний Банка России. Со ссылкой на статьи 73, 74 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" заявитель считает, что предписание №16 от 22.08.2017 неоправданно с точки зрения применения ограничительных мер по операциям Банка без предоставления возможности устранения выявленных нарушений и свидетельствует о чрезмерной карательности, вынесенного предписания, влекущего за собой ограничения в деятельности кредитной организации в отсутствии достаточных на то оснований. АКБ «АлтайБизнес-Банк» (АО) считает, что Отделением по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации нарушен порядок применения мер ответственности, установленный Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности". 

Банк России требования не признал по доводам, изложенным в отзыве, дополнениям к отзывам, указывая, что нарушения, отраженные в Предписании № 16 и связанные с несоблюдением требований  Положения Банка России № 590-П, Положения Банка России № 395-П, Указания Банка России № 4212-У послужили основанием для направления Банку требования об устранении выявленных нарушений и для применения мер воздействия.

Заявитель, не согласившись с п.1, п.2 предписания № 16 от 22.08.2017, обратился в арбитражный суд с вышеуказанными требованиями.

В судебном заседании представители заявителя поддержали уточненное заявление, по доводам, изложенным в нем.

Представители заинтересованного лица возражали против удовлетворения требований, по доводам изложенным в отзыве, дополнениях к отзыву.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства, дав им оценку в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает требования не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В силу части 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Согласно ч. 4 ст. 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Частью 5 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусмотрено, что обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта закону или иному нормативному правовому акту, законности принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), наличия у органа или лица надлежащих полномочий на принятие оспариваемого акта, решения, совершение оспариваемых действий (бездействия), а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого акта, решения, совершения оспариваемых действий (бездействия), возлагается на орган или лицо, которые приняли акт, решение или совершили действия (бездействие).

Статьей 123 Конституции Российской Федерации, статьями 7, 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации  установлено, что судопроизводство осуществляется на основе состязательности и равенства сторон.  

Статьей 13 Гражданского кодекса Российской Федерации, частью 1 статьи 198, части 2 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 6 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации, Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 №6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» определено, что основанием для принятия решения суда о признании оспариваемого ненормативного акта недействительным, решения, действий (бездействия) незаконными являются одновременно как их несоответствие закону или иному правовому акту, так и нарушение указанным актом, решением, действиями (бездействием) прав и охраняемых законом интересов гражданина или юридического лица в сфере предпринимательской или иной экономической деятельности. 

Согласно Федеральному закону от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о ЦБ) Банк России выполняет в числе прочих следующие функции: устанавливает правила проведения банковских операций (пункт пятый статьи 4), осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор) (пункт девятый статьи 4), иные функции в соответствии с федеральными законами (пункт девятнадцатый статьи 4); по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о ЦБ и другими федеральными законами, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты (часть первая статьи 7); в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций может устанавливать в том числе минимальный размер резервов, создаваемых под риски (пункт восьмой статьи 62); определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков в соответствии с федеральными законами (статья 69).

Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках) Банком России устанавливается порядок формирования и использования резервов (фондов), в том числе под обесценение ценных бумаг, минимальные размеры резервов (фондов) (абзац первый статьи 24).

Во исполнение возложенных функций, руководствуясь предоставленными полномочиями, Банком России приняты Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»(зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 № 47384) (далее – Положение Банка России № 590-П), вступившее в силу с 14.07.2017; Положение Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")» (зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 № 27259) (далее – Положение Банка России № 395-П); Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (зарегистрировано в Минюсте России 14.12.2016 № 44718) (далее – Указание Банка России № 4212-У).

Из статьи 7 Закона о ЦБ следует, что нормативные акты Банка России являются обязательными для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Согласно Закону о ЦБ:

1) Банк России выполняет в числе прочих функцию надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор) (пункт девятый статьи 4);

2) Банк России, являясь органом банковского регулирования и банковского надзора, осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов (часть первая статьи 56); 

3) в целях определения размера собственных средств (капитала) кредитной организации и банковской группы Банк России проводит оценку их активов и пассивов, в том числе достаточности резервов, создаваемых под риски, на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России (часть четвертая статьи 72);

4) Банк России проводит оценку экономического положения кредитной организации в соответствии с методиками проведения такой оценки, установленными нормативным актом Банка России. Банк России вправе устанавливать особенности оценки экономического положения кредитных организаций в соответствии с видом кредитных организаций, в том числе в зависимости от видов лицензий, выдаваемых банкам (часть десятая статьи 72);

5) для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные Законом о ЦБ меры по отношению к нарушителям (часть первая статьи 73).

Согласно пункту 9.3 Положения Банка России № 590-П при осуществлении надзора, в том числе при проведении проверок уполномоченными представителями Банка России, территориальные учреждения Банка России оценивают наличие, качество (в том числе соответствие требованиям и методикам оценки, содержащимся в Положении Банка России № 590-П и степень исполнения в кредитной организации внутренних документов по вопросам классификации ссуд и формирования резерва, предусмотренных указанными Положениями Банка России; ссуда может быть классифицирована Банком России, его территориальным учреждением в иную категорию качества, чем ссуда классифицирована кредитной организацией в соответствии с таблицей 1 Положения Банка России № 590-П, при наличии информации об указанных в подпунктах 3.9.2 и 3.9.3 пункта 3.9 Положения Банка России № 590-П иных существенных факторах, учтенных либо не учтенных кредитной организацией при классификации ссуды, и (или) несогласии с принятым кредитной организацией решением об их учете (не учете).

В соответствии с нормами Положения Банка России № 395-П (подпункты 2.1.7, 2.1.8 пункта 2.1, подпункты 2.2.7, 2.2.8 пункта 2.2, подпункты 3.1.6, 3.1.7 пункта 3.1) при расчете размера собственных средств кредитной организации прибыль/убыток корректируется на величину резервов, фактически недосозданных кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с Положением № 590 – П.

           По результатам рассмотрения информации и документов, представленных АКБ «АлтайБизнес Банк» (АО) от 24.07.2017 № 01-1238, 31.07.2017 № 01-1279, 03.08.2017 № 01-1315, 07.08.2017 № 01-1323, 07.08.2017 №01-1331) установлено нарушение Положения Банка России № 590-П, Положения Банка России № 395П, Указания Банка России № 4212-У, перечень которых отражен в Предписании № 16;

- невыполнение требований предписаний Банка России от 29.06.2017 № Т601-14-1-12/10261ДСП (№ 13) (далее – Предписание № 13), от 24.07.2017 № Т601-14-1-12/11750ДСП (№ 15) (далее – Предписание № 15) в части обязанности по корректировке размера собственных средств (капитала) на величину недосозданного резерва, в случае если представленный Банком отчет не будет принят и требование не будет отменено. В ходе рассмотрения дела установлено, что Предписания №13, №15 Банком России на момент вынесения Предписания № 16 не отменены. 

Суммы недосозданных резервов не отражены Банком в отчетности 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («БАЗЕЛЬ III»)», что является нарушением Порядка составления и представления отчетности по форме 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) ("БАЗЕЛЬ III")» (Приложения 1 к Указанию Банка России № 4212-У).

Банк при погашении задолженности (ее отсутствия на балансе банка) должен представить в Банк России информацию об источниках ее погашения с приложением подтверждающих документов. В этом случае банк также должен руководствоваться подпунктом 2.1.7 пункта 2.1., пунктом 7 Положения Банка России № 395-П и производить соответствующую корректировку собственных средств (капитала) до даты прекращения требования предписания.

В соответствии со статьей 19 Закона о банках в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов или предписаний Банка России, установленных обязательных нормативов, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, не проведения обязательного аудита, не раскрытия отчетности и аудиторского заключения по ней, непредставления информации в бюро кредитных историй либо совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядке надзора применять к такой кредитной организации меры, установленные Законом о ЦБ.

Согласно Закону о ЦБ для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к нарушителям (часть первая статьи 73); Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций, а также стабильности банковской системы Российской Федерации. В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры, предусмотренные статьей 74 Закона о ЦБ,  осуществлять иные права (части первая, вторая статьи 75); в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, не проведения обязательного аудита, не раскрытия информации о своей деятельности и аудиторского заключения по ней Банк России имеет право: требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев (часть первая статьи 74);

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов - на срок до одного года (часть вторая статьи 74); порядок применения предусмотренных статьей 74 Закона о ЦБ мер устанавливается нормативными актами Банка России (часть 10 статьи 74).

Согласно Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия» (далее - Инструкция Банка России № 59):

1)основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения (невыполнение) кредитной организацией требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также в случае, если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и/или кредиторов (вкладчиков) (пункт 1.14); 

2)ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев и запрет на открытие филиалов на срок до одного года относятся к принудительным мерам воздействия (пункт 1.15);

3)надзорный орган может ограничить на срок до шести месяцев проведение кредитной организацией отдельных операций в случае нарушения (невыполнения) кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации (подпункт 1.19.1 пункта 1.19);

4) ограничение вводится на осуществление кредитной организацией одной или нескольких операций в зависимости от нарушений (подпункт 1.19.2 пункта 1.19); 

5) мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности кредитной организации, неудовлетворительного финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов кредитной организации (подпункт 1.21.1 пункта 1.21).

6) предписание – это документ, направляемый кредитной организации, в котором надзорный орган со ссылкой на конкретные положения федеральных законов, нормативных актов Банка России констатирует выявленные нарушения (недостатки) в деятельности кредитной организации, указывает срок для их устранения, а также конкретные принудительные меры воздействия, применяемые к кредитной организации (пункт 1 приложения).

Исходя из вышеизложенного, Банк России в случае выявления в деятельности кредитной организации нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России, неисполнения предписаний Банка России использует следующие меры реагирования:

- предъявляет кредитной организации требование об устранении выявленных в ее деятельности нарушений;

- применяет по отношению к кредитной организации - нарушителю предусмотренные Законом о ЦБ меры воздействия.

При этом необходимо учитывать следующее.

           В ходе надзора, обеспечивая исполнение закона, нормативных актов Банка России, не имея возможности самостоятельно устранить выявленные нарушения, Банк России уполномочен обращаться к кредитной организации с требованием устранить выявленные нарушения. 

Указанное требование не является мерой воздействия Банка России, так как обязанность исполнения законов, нормативных актов Банка России предусмотрена законодательством, Банк России лишь требует восстановить нарушенную законность.

Предъявление указанного требования не связано с волеизъявлением Банка России, является безусловным.

Применение мер воздействия связано с принятием Банком России соответствующего решения. Меры воздействия Банка России – это меры публично-правовой ответственности, суть которых – обязанность нарушителя претерпевать негативные последствия за совершение правонарушения.

           Требование о реклассификации ссуды и (или) уточнении резерва и требование отражения в капитале Банка суммы недосозданных резервов - это указание на конкретные действия по устранению выявленных нарушений нормативных актов Банка России, а не меры воздействия.

Исходя из положений вышеуказанных федеральных законов, нормативных актов Банка России основаниями для предъявления Банком России требования об устранении выявленных нарушений и/или для применения принудительной меры воздействия являются: нарушения федеральных законов; нарушения нормативных актов Банка России, издаваемых в соответствии с федеральными законами; нарушение (неисполнение) предписаний Банка России.

Каждое из указанных нарушений является самостоятельным основанием для  предъявления требования об устранении выявленных нарушений и/или для применения принудительной меры воздействия достаточно одного из указанных оснований. 

Согласно Положению Банка России № 590-П, если Банк России (его территориальное учреждение) оценивает отдельные ссуды (портфели однородных ссуд) иным образом, чем кредитная организация, или устанавливает, что сформированный резерв по ссудам (портфелям однородных ссуд) недостаточен (избыточен), то на основании статей 72 и 74  Закона о ЦБ Банк России (его территориальное учреждение) предъявляет требование кредитной организации о реклассификации ссуды и (или) уточнении резерва в соответствии с оценкой, данной Банком России (его территориальным учреждением), оформленное предписанием (пункт 9.5); при невыполнении кредитной организацией предписания Банка России, направленного в соответствии с пунктом 9.5 Положения Банка России № 590-П, в срок, установленный предписанием, территориальное учреждение Банка России применяет к кредитной организации принудительные меры воздействия, предусмотренные федеральными законами (пункт 9.6).

Исходя из вышеизложенного, и факт наличия нарушений федеральных законов и нормативных актов Банка России, и факт неисполнения предписания Банка России являются самостоятельным и достаточным основанием для Банка России, руководствующегося статьей 74 Закона о ЦБ, для предъявления требования об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России, в том числе путем: реклассификации ссуды и (или) уточнении резерва;  отражения в капитале Банка суммы недосозданных резервов, а также применения мер воздействия, в том числе: для ограничения проведения кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев; для запрета на открытие кредитной организацией филиалов - на срок до одного года.

Одной из целей деятельности Банка России в соответствии со статьей 3 Закона о ЦБ является развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов (статья 56 Закона о ЦБ).

Результаты анализа деятельности кредитной организации позволяют Банку России делать выводы об ее финансовом состоянии, определить признаки возникающих в деятельности банков проблем, оценивать степень угрозы интересам кредиторов банка, его вкладчиков, состояние ликвидности банка. Все это дает возможность Банку России принимать решение о дальнейших мерах в отношении кредитной организации.

Территориальным учреждениям Банка России вменено в обязанность:

- обеспечить более действенный контроль за соблюдением кредитными организациями, филиалами кредитных организаций правил ведения бухгалтерского учета, осуществления расчетов, достоверностью отчетности, представляемой ими в учреждения Банка России;

- систематически анализировать деятельность кредитной организации, оперативно рассматривать и реагировать на любые негативные явления в деятельности кредитных организаций и филиалов кредитных организаций, включая проведение целевых проверок подразделениями территориального учреждения Банка России;

- в случае выявления фактов представления недостоверной отчетности и нарушений правил ведения бухгалтерского учета, искажающих финансовое состояние и/или финансовые результаты деятельности кредитной организации, обязательные резервные требования, оперативно применять меры воздействия в соответствии со статьей 74 Закона о ЦБ.

Как указано выше, если Банк России оценивает отдельные ссуды (портфели однородных ссуд) иным образом, чем кредитная организация, или устанавливает, что сформированный резерв по ссудам (портфелям однородных ссуд) недостаточен (избыточен), то кредитной организации предъявляется требование о реклассификации ссуды и (или) уточнении резерва в соответствии с оценкой, данной Банком России, оформленное предписанием (пункт 9.5 Положения № 590-П).

Согласно Инструкции Банка России № 59 надзорный орган применяет к кредитным организациям меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные, конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов (пункт 1.3); выбор мер воздействия (предупредительных и/или принудительных) производится территориальным учреждением Банка России самостоятельно, исходя из положений Закона о банках, Закона о ЦБ, Закона о банкротстве, Инструкции Банка России № 59, других нормативных актов Банка России, с учетом характера допущенных кредитной организацией нарушений; причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений; общего финансового состояния кредитной организации; положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг (пункт 1.4).

Нарушения, отраженные в Предписании № 16 и связанные с несоблюдением требований  Положения Банка России № 590-П, Положения Банка России № 395-П, Указания Банка России № 4212-У послужили основанием для направления Банку требования об устранении выявленных нарушений и для применения мер воздействия.

           Согласно Инструкции Банка России № 59 в предписании с мерой воздействия в виде ограничения на осуществление кредитной организацией отдельных операций должна быть установлена дата начала применения указанной меры воздействия (подпункт 1.19.4 пункта 1.19); по истечении срока действия предписания (в части ограничения на осуществление кредитной организацией отдельных операций), в тех случаях, когда результаты анализа деятельности кредитной организации не свидетельствуют об улучшении ее финансового положения, мера воздействия в виде ограничения на осуществление отдельных операций может быть введена вновь; мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов может быть введена вновь, если по истечении срока действия предписания результаты анализа деятельности кредитной организации не свидетельствуют о ликвидации проблем, связанных с ухудшением ее деятельности (подпункт 1.21.4 пункта 1.21).

Согласно Предписанию № 16 от 22.08.2017 за выявленные нарушения требований п.п. 3.1.1, 3.3, 3.9.2, 3.13.6., 4.1., 4.4. Положения Банка России № 590-П, п.п 2.1.7, п. 7 Положения Банка России № 395-П, Порядка составления и представления отчетности по форме 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) ("БАЗЕЛЬ III")» Приложения 1 к Указанию Банка России № 4212-У, за невыполнение Предписаний Банка России от 29.06.2017 № Т601-14- 1-12/10261ДС11, от 24.07.2017 № T601-I4-1-12/11750ДСП, руководствуясь требованиями ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», пунктами 9.1, 9.3, 9.5 Положения Банка России № 590-П, Банк России в лице Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации в отношении АКБ «АлтайБизнес-Банк» (АО):

1. Вводит с 22.08.2017 сроком на 12 (двенадцать) месяцев запрет на открытие филиалов.

2. Вводит с 22.08.2017 сроком на 6 (шесть) месяцев ограничение на осуществление АКБ «АлтайБизнес-Банк» (АО):

- операций по размещению денежных средств путем предоставления кредитов заемщикам - кредитным организациям, юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам. Объем данных операций ограничивается остатками задолженности по ссудам соответственно, кредитных организаций, юридических лиц (за исключением кредитных организаций), физических лиц, индивидуальных предпринимателей сложившимися на дату введения ограничений.

Банку необходимо не позднее 14:00 местного времени следующего рабочего дня после получения настоящего Предписания представить в Отделение Барнаул Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации информацию: о принятии настоящего предписания к исполнению, с приложением форм 0409101, 0409117, 0409118, 0409123, 0409135 на дату введения ограничений; об остатке задолженности по предоставленным кредитам на дату введения ограничений.

В дальнейшем банку надлежит представлять в Отделение Барнаул сведения об объемах проведённых операций по размещению денежных средств путем предоставления кредитов в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем, в котором проведены соответствующие операции, с приложением копий заключенных договоров, профессионального суждения об оценке риска по указанным активам и величине сформированных резервов.

Таким образом, согласно Предписанию № 16 от 22.08.2017 ограничение на проведение отдельных операций введено с 22.08.2017 сроком на шесть месяцев, т.е. по 21.02.2018; запрет на открытие филиалов введен с 22.08.2017 сроком на 12 месяцев, т.е. по 21.08.2018.

Отмена указанного ограничения (запрета) возможна в случае вступления в законную силу решения суда о признании недействительным предписания об ограничении на проведение отдельных операций; удовлетворения Банком России ходатайства Банка о досрочной отмене предписания об ограничении на проведение отдельных операций, о запрете на открытие филиалов с учетом принятых кредитной организацией мер по устранению нарушений, повлекших направление предписания.

Арбитражный суд приходит к выводу, что основания для признания недействительными пунктов 1, 2 Предписания № 16 отсутствуют, а также, что меры воздействия согласно Предписанию № 16 применены в целях стабилизации деятельности Банка при сохранении в деятельности определенных рисков, минимизации угрозы интересам кредиторов и вкладчиков, сохранения баланса интересов, а также в связи с неприменением исключительной меры воздействия – отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Согласно Инструкции Банка России № 59 ограничение на выполнение кредитной организацией отдельных операций предполагает установление надзорным органом количественных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков на соответствующих счетах, количества или круга клиентов, кредиторов, заемщиков и др.) (подпункт 1.19.3 пункта 1.19).

Предписание № 16 не содержит запрета на осуществление Банком банковских операций (размещение денежных средств), а только ограничивает размещение денежных средств по суммам и сроку.

Объем проводимых банковских операций ограничен суммой, сложившейся на дату получения Банком Предписания № 16, и Банк имеет право осуществлять операции по размещению денежных средств в пределах установленных остатков. 

Исходя из вышеизложенного, оспариваемое Предписание № 16 в части признания п.1, п.2 недействительными соответствует положениям действующего законодательства, поскольку у Банка России имелись как правовые, так и фактические основания для предъявления требования об устранении выявленных в деятельности Банка нарушений нормативных актов Банка России, а также для применения мер воздействия.

Таким образом, в силу вышеприведенных правовых норм основанием для принятия судом решения о признании действий незаконными и решений недействительными является одновременно как несоответствие данных действий и решений закону или иному нормативному правовому акту, так и нарушение такими действиями и решениями прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии с частью 3 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

С учетом вышеуказанных положений процессуального и материального права, оценив все имеющиеся доказательства по делу в их совокупности и взаимосвязи согласно требованиям статей 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о том, что Банк России не нарушил прав и охраняемых законом интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, в связи с чем отказывает в удовлетворении заявленных требований.

С учетом принятого по делу решения, на основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, расходы по государственной пошлине относятся на истца.

Руководствуясь статьями 110, 197-201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

в удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Алтайского края в апелляционную инстанцию – Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения, либо в кассационную инстанцию –  Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу.

СудьяЛ.Г. Куличкова