АРБИТРАЖНЫЙ СУД АЛТАЙСКОГО КРАЯ

656015, Барнаул, пр. Ленина, д. 76, тел.: (3852) 29-88-01

http:// altai-krai.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А03-9220/2020

г. Барнаул

26  марта  2021 г.

резолютивная часть решения объявлена 19 марта 2021 года 

решение изготовлено 26 марта 2021 года 

Арбитражный суд Алтайского края в составе судьи Федотовой О.А., при ведении протокола секретарем ФИО1, с использованием средств аудиозаписи, рассматривает в судебном заседании дело по исковому заявлению

общества с ограниченной ответственностью «Торговый Дом БМЗ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) г. Барнаул Алтайского края

к ФИО6, г. Москва

об истребовании  документов

при участии в заседании представителей сторон:

от истца – ФИО2, паспорт, доверенность от 11.01.2021, диплом от 12.06.1996

от ответчика –ФИО3, паспорт, доверенность от 24.07.2020, диплом от 17.03.2011, 

УСТАНОВИЛ:

В Арбитражный суд Алтайского края обратилось общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом БМЗ» (далее- ООО «Торговый Дом БМЗ») с иском к ФИО6, ФИО4 об истребовании оригиналов документов и имущества  ООО «Торговый Дом БМЗ» по перечню,  указанному в исковом заявлении.

Впоследствии к участию в деле в качестве третьего ответчика привлечен ФИО5.  

Суд выделил в отдельное производство требования к ФИО4 и ФИО5.  

Истец неоднократно уточнял исковые требования, в окончательной редакции искового заявления  от 19.03.2021 просил обязать ФИО6 передать обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом БМЗ» в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу следующие документы общества: оборотно-сальдовую  ведомость за 12 месяцев ежегодно с 2016 по 01.03.2020; оборотно-сальдовые ведомости за 12 месяцев ежегодно с 2016 по 01.03.2020  по всем используемым счетам бухгалтерского учета, в том числе, по счетам 01, 02, 08, 19, 26, 41, 44, 50, 51, 62, 66, 71, 76, 90, 91.01, 91.02.1, 96, 97 и всем субсчетам соответствующих счетов; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности за 12 месяцев ежегодно с 2016 по 01.03.2020 с приложением оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета, в том числе по счетам 60, 76.68, 71, 73, 76, 60, 62, 70 и всем субсчетам соответствующих счетов; бухгалтерскую и налоговую отчетность за период с 01.01.2017 по 01.03.2020 ежеквартально; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.03.2020  с приложением оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета; сведения об основных средствах, находящихся в собственности или на ином праве у общества, а также документы, подтверждающие права общества на данное имущество по состоянию на 01.03.2020; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (залог и т.д.) период с 01.01.2010 по 01.03.2020; авансовые отчеты подотчетных лиц общества за период с 01.01.2017 по 01.03.2020; сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей период с 01.01.2017 по 01.03.2020; бухгалтерские балансы, пояснительные записки к бухгалтерским балансам, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, отчеты об изменении капитала, отчеты о движении денежных средств за период с 01.01.2017 по 01.03.2020  ежеквартально; бухгалтерская база 1 С с базой данных за 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 годы и первый квартал 2020 года; отчетность 2-НДФЛ за период с 01.01.2017 по 01.03.2020; кассовые книги, кассовые отчеты с приходно-кассовыми ордерами и расходно-кассовыми ордерами, подтверждающими документами на внесение и выдачу денежных средств из кассы за период с 01.01.2017 по 01.03.2020; акты инвентаризации, инвентаризационные описи по основным средствам, товарно-материальным ценностям, расчетам с поставщиками и покупателям, денежным средствам, кредитам и займам на 31.12.2016, 31.12.2017, 31.12.2018  и на 31.12.2019; учетная политика и приказы об утверждении учетной политики за 2014 - январь 2020 гг.; ежегодные отчеты ревизионной комиссии (ревизора) за период с 2014 по 2019 годы; аудиторские заключения за период с 2014 года по 2019 годы; штатное расписание за период с 2014 года по 2019 год; Правила внутреннего трудового распорядка по годам, за период с 2014 по 2019 годы; приказы о приеме на работу за период с 2014 по 01.03.2020; приказы об увольнении за период с 2014 года по 01.03.2020; приказы о представлении отпусков за период с 2014 года по 01.03.2020; расчетные ведомости по заработной плате за период с 2014 года по 01.03.2020; личные карточки работников за период с 2014 года по 01.03.2020; трудовые договоры сотрудников за период с 2014 года по 01.03.2020.

Уточнение исковых  требований  приняты судом в порядке ст. 49 АПК РФ. 

Ответчик с исковыми требованиями не согласился, в письменном отзыве указал на отсутствие истребуемых документов ввиду их передачи в налоговый орган для проверки. 

Рассмотрев заявленные требования, исследовав материалы дела суд установил следующее.

Общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом БМЗ» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц 05.10.2007 за основным государственным регистрационным номером 

<

***>.

Решением общего собрания участников ООО «Торговый Дом БМЗ» от 22.10.2019 №60 и от 01.11.2019 №61  ФИО6 назначен на должность исполняющего обязанности генерального директора общества. В период  02.11.2019 по 01.03.2020  ФИО6 являлся единоличным исполнительным органом общества.  

05.11.2019 бывшим генеральным директором общества ФИО7 и ФИО6 подписан акт приема-передачи дел, из которого следует, что в 2019 году ФИО6 получил в полном объеме бухгалтерскую документацию общества, сведения по данным бухгалтерского учета, договоры с контрагентами и иные документы о деятельности общества (т. 2, л.д. 59-60).

24.01.2020 на внеочередном общем собрании участников ООО «Торговый Дом БМЗ» принято решение об избрании на должность генерального директора с 02.03.2020  ФИО8, решение оформлено протоколом № 62 от 24.01.2020 (т. 1, л.д. 20-27).

14.02.2020 в соответствии с протоколом № 64 на внеочередном общем собрании участников общества принято решение о прекращении трудовых отношений с единоличным исполнительным органом ООО «Торговый Дом БМЗ» - исполняющим обязанности генерального директора ФИО6 с 02.03.2020. С ФИО6 заключен новый трудовой договор, согласно которому он принят в общество на должность заместителя генерального директора по внутреннему рынку (т. 1, л.д. 28-31).

В связи с тем, что ФИО6 после прекращения полномочий единоличного исполнительного органа не передал обществу документацию, связанную с деятельностью общества, истец обратился в суд с настоящим иском.

По факту неисполнения ФИО6 указанной обязанности приказом генерального директора ООО «Торговый Дом БМЗ» ФИО8 от 16.03.2020 создана комиссия из сотрудников общества с целью уточнения местонахождения документов (т. 1, л.д. 37).

В период с 16.03.2020 по 20.03.2020 комиссией осуществлена проверка помещений здания, расположенного по адресу: 125438, г. Москва, ш. Пакгаузное, д. 1, стр. 5, и содержащегося в них имущества на предмет выявления документов бухгалтерского учета, а также документов, созданных в результате деятельности общества (договоров с контрагентами, счетов-фактур УПД), актов выполненных работ). 

По результатам проверки комиссией составлен акт от 20.03.2020 (т. 1, л.д. 38-39), согласно которому указанное здание, за исключением кабинета № 31, находится во владении и пользовании ООО «Торговый Дом БМЗ» на основании договора субаренды № 02/20-А от 28.02.2020, заключенного с индивидуальным предпринимателем ФИО9 Документы бухгалтерской отчетности (заводские счета-фактуры, УПД, акты выполненных работ) за период с 01.01.2019 по 01.03.2020 не обнаружены, основной перечень документов в оригиналах передан в ИФНС России по Октябрьскому району г. Барнаула по описи № 250 от 19.02.2020. Указанная опись подписана главным бухгалтером общества ФИО4  

Также установлено, что в соответствии с заявкой  1581927413667634 в период с 17.02.2020 по 21.02.2020 компанией ООО «Джаста Сервис» произведена физическая замена сервера, однако данные на сервере не восстановлены, о чем свидетельствуют результаты проведения профилактических работ 17.03.2020 специалистами аудиторской компании «PricewaterhouseCoopers Advisory» в целях снятия резервных копий данных с сервера – данные бухгалтерского учета, а также документы, созданные в результате деятельности общества (договоры с контрагентами, счет-фактуры (УПД), акты выполненных работ и т.д.) на накопителях отсутствуют.

В связи с изложенным, в марте 2020 года генеральный директор ООО «Торговый Дом БМЗ» неоднократно направлял в адрес ФИО6, зарегистрированного в г. Москва, телеграммы и письма с требованием о передаче ему документов общества в срок до 20.03.2020 (т. 1, л.д. 40-41, 43, 45-46, 49-52, 54-55).

В предусмотренный срок требование о передаче документов общества ФИО6 исполнено не было, о чем 20.03.2020 генеральный директор общества составил акт и направил его ФИО6 по электронной почте по адресу: krug@bmzm.ru.

07.04.2020 от ФИО6 (с адреса krug@bmzm.ru.) на адрес электронной почты генерального директора общества ФИО8 поступило письмо, в котором ФИО6 указал на невозможность своевременной передачи документов общества по причине отсутствия главного бухгалтера ввиду болезни и заместителя главного бухгалтера, а также в связи с нахождением документов на проверке в налоговом органе  (т. 1, л.д. 59).

06.04.2020 генеральным директором общества в адрес ФИО6 вновь была направлена претензия о передаче ему всей первичной документации ООО «Торговый Дом БМЗ», а также компьютерной базы данных бухгалтерского учета общества содержащуюся в программе 1С, в срок до 14.04.2020 (т. 1, л.д. 62).

В ответе на указанную претензию ФИО6 вновь указал на отсутствие первичной документации ООО «Торговый Дом БМЗ» ввиду ее передачи в налоговую инспекцию по Октябрьскому району г. Барнаула (т. 1, л.д. 64).

Как следует из материалов дела, главным бухгалтером ФИО4. действительно направлялись финансовые документы общества в ИФНС России по Октябрьскому району г. Барнаула.

Так, в материалы дела представлена копия описи документов № 250 от 19.02.2020, переданных в инспекцию Федеральной налоговой службы России по Октябрьскому району г. Барнаула, состоящая из 564 позиций (т. 1, л.д. 106-118), а также требований налогового органа от 11.02.2020 №№ 1348-1350, 1352, 1353, 1354, 1356 в адрес ООО «Торговый Дом БМЗ» о предоставлении документов (информации) (т. 1, л.д. 119-153, т. 2, л.д. 1-15).

Указанные документы получены инспекцией 19.02.2020 (т. 3, л.д. 78).

20.04.2020 в инспекцию поступила доверенность от главного бухгалтера ООО «Торговый Дом БМЗ» на получение указанных документов, выданная на имя ФИО5.

22.04.2020 на основании доверенности документы переданы Линде А.В. на 66 630 листах (в коробках в количестве 17 штук), что подтверждается сопроводительным письмом налогового органа от 22.04.2020 № 09-33/04374 (т.1, л.д. 16-14, т. 3, л.д. 77-84).

По указанному факту общество неоднократно обращалось в правоохранительные органы, указывая на фальсификацию доверенности, выданной Линде А.В., а также хищение первичной бухгалтерской документации неустановленными лицами (т. 1, л.д. 83-96).

25.05.2020 ФИО6 передал генеральному директору ООО «Торговым Дом БМЗ» ФИО8 по акту приема-передачи дел часть документов общества, однако финансовая документация передана не была, в связи с чем ФИО8 составлены возрождения к акту приема-передачи дел (т. 2, л.д. 61-66).     

В дополнительных пояснениях истец указал, что целью подачи настоящего иска является необходимость установления вины бывшего руководства общества в совершении финансовых нарушений, повлекших причинение обществу убытков в значительном размере, подтверждённых  отчетом о проведении финансовой ревизии ООО «Торговый Дом БМЗ» за период с 2016-2019 годы, копия которого представлена в материалы дела (т. 2, л.д. 109-157, т. 3, л.д. 1-32).

Опрошенная в рамках проведения проверки в порядке ст. 144 УПК РФ ФИО4 пояснила, что в связи с карантином не имела возможность самостоятельно забрать из налоговой инспекции бухгалтерские документы, в связи с чем поручила их забрать Линде А.В., который какого-либо отношения к ООО «Тоговый Дом БМЗ» не имеет. Впоследствии Линде А.В. должен был отправить их в г. Москва по адресу ООО «Торговый Дом БМЗ» (т. 4, л.д. 3).

Опрошенный Линде А.В. пояснил, что в начале апреля 2020 года ему позвонила ФИО4 и попросила забрать документы с ИФНС России по Октябрьскому району в г. Барнауле. 21.04.2020 курьер привез ему доверенность от ООО «Торговый Дом БМЗ». 22.04.2020 он предоставил доверенность и сотрудница инспекции выдала ему документы в количестве 17 коробок, которые он забрал и погрузил в свой личный автомобиль, которые он отвез в свой гараж по адресу: 

<

...>, гараж № 49 (т. 4, л.д. 4).

23.04.2020 ему позвонила ФИО4 и попросила срочно отправить документы в г. Москву. Документы были направлены им курьерской службе для отправки в г. Москва. 

В рамках рассмотрения настоящего дела, доказательства, подтверждающие отправку Линде А.В.  документов в г. Москва, оказание ему услуг курьерской службой, не представлены. 

29.06.2020 оперуполномоченным отдела ЭБ и ПК УМВД России по г. Барнаулу мл. лейтенантом полиции ФИО10 вынесено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела за отсутствием состава преступления, предусмотренного ст. 306 УК РФ (т. 4, л.д. 1-5).

В соответствии с нормами статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Как следует из пункта 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» (далее - постановление N 62), лицо, входящее в состав органов юридического лица (единоличный исполнительный орган - директор, генеральный директор и т.д.), обязано действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи ГК РФ).

Отношения сторон рассматриваемого спора регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ).

Согласно пункту 4 статьи 32 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

Согласно пункту 3 статьи 40 Закона № 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки.

Согласно ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы, перечень которых указан в пункте 1 названной нормы, по месту нахождения его исполнительного органа или ином месте, известном и доступном участника общества.

На основании пункта 1 статьи 17 Закона от 22.10.2004 № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» государственные органы, органы местного самоуправления, организации и граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, обязаны обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

К указанным документам относятся, в частности, документы бухгалтерского учета, налоговая отчетность, документы о трудовой деятельностью работников и иные документы.

На основании частей 1, 3, 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ) первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Как следует из частей 1, 3, 5 статьи 9 Закона № 402-ФЗ каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Первичный учетный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Согласно пункту 3 статьи 1 ФЗ «О бухгалтерском учете» руководитель экономического субъекта - лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Согласно пункту 1 статьи 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта, за исключением кредитной организации, обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета.

Согласно пунктам 1 - 2 статьи 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней, документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом.

Как следует из пунктов 1, 3, 5 статьи 9 Закона № 14-ФЗ каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Первичный учетный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Кроме того, по смыслу положений, изложенных в Информационном письме от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.  

Согласно п. 4 статьи 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Как указывалось ранее, на внеочередных общих собраниях участников ООО «Торговый Дом БМЗ» 24.01.2020 и 14.02.2020 приняты решения о прекращении трудовых отношений с единоличным исполнительным органом ООО «Торговый Дом БМЗ» - исполняющим обязанности генерального директора ФИО6 с 02.03.2020 и избрании на должность генерального директора с 02.03.2020  ФИО8, решения оформлены протоколами № 62, № 64.

Соответствующие изменения внесены в ЕГРЮЛ 17.04.2020. 

Таким образом, в обязанности ФИО6 как исполняющего обязанности генерального директора ООО «Торговый Дом БМЗ» за период его полномочий до 02.03.2020 входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, которые при смене исполнительного органа общества подлежали передаче вновь назначенному директору общества.

Однако из материалов дела не следует принятие ответчиком необходимых мер к передаче обществу документации в досудебном порядке. 

Как установлено судом, требование общества о предоставлении в его адрес запрашиваемых документов ответчиком исполнены частично. До настоящего времени ФИО6 не передал обществу документы, указанные в уточненном исковом заявлении  от 19.03.2021. 

На основании изложенного, доводы ответчика об отсутствии у него названных документов по причине их направления в налоговый орган, не заслуживают внимания.

Суд считает, что с учетом той добросовестности и осмотрительности, с которой ФИО6 должен был исполнять обязанности единственного исполнительного органа и действовать в его интересах, он не принял должные меры по сопровождению и обеспечению сохранности документов, возвращенных налоговым органом, допустил их нахождение у третьего лица, не имеющего отношение к обществу.

При этом доказательств утраты указанной документации ФИО6 в материалы дела не представлено.

Доводы ответчика о том, что при назначении на должность генерального директора он документы не принимал, а также то, что основная часть документов велась в электронном виде в программе 1С, к которой ФИО6 не имел доступа не освобождают его от обязанности по обеспечению сохранности документов общества.  То обстоятельство что ФИО6 после прекращения полномочий генерального директора общества исполнял обязанности заместителя генерального директора, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о надлежащем исполнении обязанностей по сохранности документов.     

Истцом заявлено о взыскании с ответчика компенсации за ожидание исполнения решения суда по 1000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня его фактического исполнения.

На основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ) (п. 28 Постановления Пленума ВС РФ № 7 от 24.03.2016 г. "О применении судами некоторых положений ГК РФ об ответственности за нарушение обязательств".

Действующее законодательство, исходя из вышеуказанных разъяснений, позволяет взыскателю требовать компенсации за ожидание исполнения судебного акта.

В соответствии с пунктом 4 статьи 1 ГК РФ размер присуждаемой суммы определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства. Денежные средства, присуждаемые на случай неисполнения судебного акта, определяются судом в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо в денежной сумме, начисляемой периодически.

В данном случае речь идет о взыскании денежных средств за неисполнение судебного акта в целях побуждения к своевременному исполнению судебного акта и компенсации за ожидание соответствующего исполнения. При этом в результате такого присуждения исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Заявляя требование о взыскании неустойки, истец в своих доводах указывает, что в результате незаконных действий ответчика ООО «Торговый Дом БМЗ» не может полноценно осуществлять деятельность.

Ответчик заявил о несоразмерности неустойки в порядке ст. 333 ГК РФ. 

Руководствуясь указанными положениями закона и разъяснениями, суд пришел к выводу об удовлетворении требований истца, путем установления суммы, подлежащей компенсации за ожидание исполнения судебного акта - по  200  рублей за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

Возможность взыскания судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта в настоящий период предусмотрена ст. 308.3 ГК РФ, п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств".

В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

Руководствуясь статьями 9, 16, 65, 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Обязать ФИО6 передать обществу с ограниченной ответственностью «Торговый дом БМЗ» (ИНН:

<

***>, ОГРН: 

<

***>) в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу следующие документы Общества:

1.  Оборотно-сальдовую  ведомость за 12 месяцев ежегодно с 2016 по 01.03.2020;

2.  Оборотно-сальдовые ведомости за 12 месяцев ежегодно с 2016 по 01.03.2020  по всем используемым счетам бухгалтерского учета, в том числе, по счетам 01, 02, 08, 19, 26, 41, 44, 50, 51, 62, 66, 71, 76, 90, 91.01, 91.02.1, 96, 97 и всем субсчетам соответствующих счетов;

3.  Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности за 12 месяцев ежегодно с 2016 по 01.03.2020 с приложением оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета, в том числе по счетам 60, 76.68, 71, 73, 76, 60, 62, 70 и всем субсчетам соответствующих счетов;

4.  Бухгалтерская и налоговая отчетность за период с 01.01.2017 по 01.03.2020 ежеквартально;

5.  Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.03.2020  с приложением оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам бухгалтерского учета;

6.  Сведения об основных средствах, находящихся в собственности или на ином праве у общества, а также документы, подтверждающие права общества на данное имущество по состоянию на 01.03.2020;

7.  Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (залог и т.д.) период с 01.01.2010 по 01.03.2020;

8.  Авансовые отчеты подотчетных лиц общества за период с 01.01.2017 по 01.03.2020;

9.  Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей период с 01.01.2017 по 01.03.2020; 

10.  Бухгалтерские балансы, пояснительные записки к бухгалтерским балансам, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, отчеты об изменении капитала, отчеты о движении денежных средств за период с 01.01.2017 по 01.03.2020   ежеквартально;

11.  Бухгалтерская база 1 С с базой данных за 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 годы и первый квартал 2020 года;

12.  Отчетность 2-НДФЛ за период с 01.01.2017 по 01.03.2020;

13.  Кассовые книги, кассовые отчеты с приходно-кассовыми ордерами и расходно-кассовыми ордерами, подтверждающими документами на внесение и выдачу денежных средств из кассы за период с 01..01.2017 по 01.03.2020;

14.  Акты инвентаризации, инвентаризационные описи по основным средствам, товарно-материальным ценностям, расчетам с поставщиками и покупателям, денежным средствам, кредитам и займам на 31.12.2016, 31.12.2017, 31.12.2018  и на 31.12.2019; 

15.  Учетная политика и приказы об утверждении учетной политики за 2014 - январь 2020 гг.

16.  Ежегодные отчеты ревизионной комиссии (ревизора) за период с 2014 по 2019 годы.

17.  Аудиторские заключения за период с 2014 года по 2019 годы

18.  Штатное расписание за период с 2014 года по 2019 год;

19.  Правила внутреннего трудового распорядка по годам, за период с 2014 по 2019 годы;

20.  Приказы о приеме на работу за период с 2014 по 01.03.2020;

21.  Приказы об увольнении за период с 2014 года по 01.03.2020;

22.  Приказы о представлении отпусков за период с 2014 года по 01.03.2020;

23.  Расчетные ведомости по заработной плате за период с 2014 года по 01.03.2020;

24.  Личные карточки работников за период с 2014 года по 01.03.2020;

25.  Трудовые договоры сотрудников за период с 2014 года по 01.03.2020.;

2. В случае неисполнения решения суда в течение 5 рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с ФИО6 в пользу ООО «Торговый дом БМЗ» компенсацию за ожидание исполнения по  200  руб. 00 коп. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

В остальной части заявления о взыскании судебной неустойки отказать. 

Взыскать с ФИО6 в пользу  общества с ограниченной ответственностью «Торговый Дом БМЗ» 6000 расходов на оплату государственной пошлины. 

Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Алтайского края в апелляционную инстанцию – Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения, либо в кассационную инстанцию – Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья                                                                                          О.А.Федотова