АРБИТРАЖНЫЙ СУД ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

г. Воронеж                                                                                          Дело №А14-13376/2019

Резолютивная часть решения оглашена 28.10.2019 г.

В полном объеме решение изготовлено 05.11.2019

Арбитражный суд Воронежской области в составе судьи Т.Н.Максимович

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску 

Центрального банка Российской Федерации, г.Москва (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***> в лице Отделения по Воронежской области Главного управления ЦБ РФ по Центральному федеральному округу, г.Воронеж

к 1. обществу с ограниченной ответственностью ломбард "Финанс групп" (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>), г.Воронеж

2. ФИО2 (ИНН 

<

***>), г. Липецк

3. ФИО3 (ИНН 

<

***>), г. Воронеж

третьи лица: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №12 по Воронежской области (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), г. Воронеж,

Управление Федеральной налоговой службы по Воронежской области, г.Воронеж

о ликвидации юридического лица

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя – ФИО4, по доверенности от 10.06.2019,  

от ответчиков - не явились, извещены,

от третьего лица (МИФНС №12) – ФИО5 по доверенности от 09.01.2019,

от третьего лица (УФНС) – не явился, извещен

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Воронежской области Главного управления ЦБ РФ по Центральному федеральному округу обратился в арбитражный суд с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью ломбард "Финанс групп", ФИО2, ФИО3 о ликвидации юридического лица.

К участию в деле в качестве третьих лица привлечены Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №12 по Воронежской области, Управление Федеральной налоговой службы по Воронежской области.

Дело, в порядке ст.156 АПК РФ, рассматривалось в отсутствие ответчиков и третьего лица (Управления), надлежаще извещенных о месте и времени судебного разбирательства.  

Представитель заявителя поддержал заявленные требования.

Ответчики отзыв на иск не представили, заявленные требования не оспорили.

Третье лицо (МИФНС №12) заявленные требования поддержало.

В судебном заседании 22.10.2019 объявлялся перерыв по 28.10.2019.

Из материалов дела следует.

16.10.2015 в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) была внесена запись о государственной регистрации ломбарда "Финанс групп" в качестве юридического лица при создании за ОГРН 

<

***>. Основным видом деятельности общества является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества.

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, участниками ООО ломбард "Финанс групп" являются ФИО2 и ФИО3. 

Истец в соответствии со ст.2.3 Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ "О ломбардах" (далее - Закон о ломбардах) осуществляет регулирование деятельности ломбардов по предоставлению краткосрочных займов, в т.ч. принимает в пределах своей компетенции нормативные акты, регулирующие деятельность ломбардов; ведет государственный реестр ломбардов на основе сведений, полученных от уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц; получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, а также осуществляет надзор за выполнением ломбардами требований, установленных настоящим Федеральным законом, за исключением главы 3 настоящего Федерального закона, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России; обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом; осуществляет иные функции, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Ломбарды признаются некредитными финансовыми организациями и обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов (ст.2.4 Закона о ломбардах).

В частности, формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда, установлены Указанием Банка России от 30.12.2015 №3927-У (в соответствующей редакции).

В соответствии с п. 2,3 Указания Банка России от 05.08.2014 N 3355-У (далее - Указание N 3555-У) отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Кроме того, Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами" предусмотрена обязанность ломбардов ежемесячно составлять и представлять в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами.

В результате осуществления надзора за деятельностью ломбардов, Отделением Банка России в г. Воронеже установлено, что ООО ломбард "Финанс групп" в период с 16.10.2015 по 04.07.2019 предусмотренную законодательством отчётность в Банк России не представлял, что подтверждается выгрузкой данных программного комплекса "Мониторинг представления отчётности" (ПК МПО).

Ломбардом не представлены: отчет о деятельности ломбарда за 2015 год, отчет о деятельности ломбарда за 2016 год, отчет о деятельности ломбарда за 2017 год, отчет о деятельности ломбарда за 2018 год, представляемые за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года; отчеты о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев 2016 года, 2017 года, 2018 года, за первый квартал 2019 года, представляемые не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчеты о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2015 год, за 2016 год, 2017 год и 2018 год, представляемые не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года; отчёты об операциях с денежными средствами за период с октября 2015 по май 2019 года, представляемые не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Неисполнение в течение длительного времени предусмотренных законом обязанностей по представлению отчетности свидетельствует о неоднократном и грубом нарушении требований действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они не только влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением ломбардом требований законодательства, предъявляемых к его деятельности, но и создают реальную угрозу нарушения прав третьих лиц-потребителей услуг ломбарда.

В частности, непредставление ломбардом отчетности в течение длительного периода времени влечет отсутствие у надзорного органа актуальных сведений о месте нахождения, о фактическом почтовом адресе, о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях, о страховой организации, осуществляющей страхование имущества, переданного ломбарду в залог, сведений о займах и средствах, привлеченных ломбардом, о составе руководящих органов и соблюдения требований к нему и т.д. Отсутствие актуальной информации фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью ломбарда, в том числе, при рассмотрении обращений потребителей их услуг.

Кроме того, в соответствии со ст.9 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Центральный банк Российской Федерации предоставляет уполномоченному органу (Росфинмониторинг) информацию и документы, необходимые для осуществления его функций, в порядке, согласованном Центральным банком Российской Федерации с уполномоченным органом.

Непредставление ломбардом отчетности влечет в свою очередь невозможность предоставить Росфинмониторингу информацию, необходимую для осуществления его функций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Указанные обстоятельства явились основанием для обращения истца в арбитражный суд с настоящим иском.

Рассмотрев представленные по делу материалы, заслушав пояснения представителя истца и третьего лица, арбитражный суд находит заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно пункту 1 статьи 2 ФЗ "О ломбардах" ломбардом является юридическое лицо – специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В силу положений статей 1, 6 ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Российской Федерации является юридическим лицом и вправе обращаться в суд в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 вышеуказанного Федерального закона Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании пункта 18 статьи 76.1, статьи 76.6 ФЗ "О Банке России" Банк России устанавливает обязательные для ломбардов сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Обязанность ломбарда предоставлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов предусмотрена ст.2.4 ФЗ "О ломбардах".  

Статьей 2.3 ФЗ "О ломбардах" предусмотрено, что регулирование деятельности ломбардов по предоставлению краткосрочных займов осуществляется Банком России. При этом Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

Не представление ООО ломбард "Финанс Групп" отчетов о деятельности ломбарда за 2015-2018 гг., отчетов о деятельности ломбарда за первый квартал, полугодие, девять месяцев 2016 года, 2017 года, 2018 года, за первый квартал 2019 года, отчетов о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2015-2018 гг.,  отчетов об операциях с денежными средствами за период с октября 2015 по май 2019 года подтверждается материалами дела.

Указанные обстоятельства ответчиками не оспорены, доказательства устранения допущенных нарушений не представлены, что свидетельствует о неоднократном нарушении ООО ломбард "Финанс групп" требований статьей 2.4 ФЗ "О ломбардах".

В соответствии с подпунктом 6 пункта 4 статьи 2.3 ФЗ "О ломбардах" неоднократное нарушение ломбардом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных актов Банка России является основанием для обращения Банка России в суд с заявлением о ликвидации ломбарда.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

Согласно пунктам 7, 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Учитывая вышеизложенное, требование Банка России о ликвидации ООО ломбард "Финанс групп" является правомерным и подлежит удовлетворению. 

Суд полагает возможным возложить обязанности по ликвидации ООО ломбард "Финанс групп" на учредителей - ФИО2 и ФИО3, обязав их осуществить процедуру ликвидации в течение 6 месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения, не позднее указанного срока представить в суд утвержденный ликвидационный баланс ООО ломбард "Финанс групп", доказательства внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

На основании статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. Государственная пошлина, от уплаты которой в установленном порядке истец был освобожден, взыскивается с ответчика в доход федерального бюджета пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, если ответчик не освобожден от уплаты государственной пошлины. 

В соответствии со статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) заявленные исковые требования подлежат оплате государственной пошлиной в сумме 6000 руб. При этом, в соответствии с частью 1 статьи 333.37 НК РФ истец освобожден от уплаты государственной пошлины. В связи с чем, на основании статьи 110 АПК РФ следует взыскать с каждого из ответчиков в доход федерального бюджета Российской Федерации по 2000 руб. государственной пошлины.

 Руководствуясь статьями 65, 110, 112, 167-171, 180, 181 АПК РФ, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью ломбард "Финанс групп" (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>), г.Воронеж.

Возложить обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью ломбард "Финанс групп" (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>), г.Воронеж на его учредителей: ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р., 

<

...>, проживающего по адресу: 398042 

<

...>, ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженца г.Воронеж, проживающего по адресу: 394055 

<

...>.

Обязать ФИО2 и ФИО3 в шестимесячный срок с момента вступления решения в законную силу представить в Арбитражный суд Воронежской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить ликвидационные процедуры.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью ломбард "Финанс групп", г.Воронеж (ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***>) в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 2 000 руб.

Взыскать с ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р., 

<

...>, проживающего по адресу: 398042 

<

...> в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 2 000 руб.

Взыскать с ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р., уроженца г.Воронеж, проживающего по адресу: 394055 

<

...> в доход федерального бюджета Российской Федерации государственную пошлину в сумме 2 000 руб.

Решение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок через Арбитражный суд Воронежской области.

         Судья                                                                                       Т.Н. Максимович