ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 34/70/75 лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002, тел.: (863) 218-60-26, факс: (863) 218-60-27 

E-mail: info@15aas.arbitr.ru, Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

дело № А32-16352/2016

город Ростов-на-Дону

16 марта 2018 года

15АП-7508/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 13 марта 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 16 марта 2018 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Николаева Д.В.,

судей Н.В. Сулименко, Н.В. Шимбаревой

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

при участии:

от акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала: представитель ФИО2 по доверенности от20.07.2017;

от ООО «КПГ-Инвест и Торговля»: представитель ФИО3 по доверенности от 25.04.2017,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала на определение Арбитражного суда Краснодарского края от 09.12.2016 по делу № А32-16352/2016 об установлении требований кредитора по заявлению ООО «КПГ-Инвест и Торговля» об установлении требований кредитора, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «АГРА-КУБАНЬ» (ОГРН/ИНН 1102356000559/2356049700), принятое в составе судьи Маклашова В.В.

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «АГРА-КУБАНЬ» (далее также должник) в Арбитражный суд Краснодарского обратилось ООО "КПГ-Инвест и Торговля" (далее также - заявитель, кредитор) о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 247 086 891,68 руб.

Определением суда от 09.12.2016 требования ООО "КПГ-Инвест и Торговля" в размере 247 086 891,68 руб. включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Агра-Кубань".

Публичное акционерное общество "Российский сельскохозяйственный банк" в лице Краснодарского регионального филиала обжаловало определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл.  34 АПК РФ, и просило отменить судебный акт, принять новый.

В судебном заседании представитель публичного акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала заявил ходатайство об отложении судебного заседания.

Представитель ООО «КПГ-Инвест и Торговля» возражал против удовлетворения ходатайства.

Суд отложил рассмотрение ходатайства об отложении судебного заседания и определил рассмотреть его в совещательной комнате.

Представитель ООО «КПГ-Инвест и Торговля» заявил ходатайство о приобщении к материалам дела дополнения к отзыву на апелляционную жалобу.

Суд, совещаясь на месте, определил: приобщить дополнение к отзыву на апелляционную жалобу к материалам дела.

Суд отложил рассмотрение заявленного в прошлом судебном заседании ходатайства публичного акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала о назначении по делу судебной финансово-экономической экспертизы и определил рассмотреть его в совещательной комнате.

Представитель акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил определение суда отменить.

Представитель ООО «КПГ-Инвест и Торговля» поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу и дополнении к отзыву, просил определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу -  без удовлетворения.

Суд удалился в совещательную комнату.

Суд огласил определение об отказе в удовлетворении ходатайств акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала об отложении судебного заседания и о назначении по настоящему обособленному спору судебной финансово-экономической экспертизы.

Апелляционная коллегия отказывает в удовлетворении ходатайства акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала о назначении по настоящему обособленному спору судебной финансово-экономической экспертизы, поскольку предлагаемые перед экспертом вопросы являются правовыми и не могут быть поставлены перед экспертом. 

Кроме того, в рассматриваемой ситуации отсутствует необходимость в проведении финансово-экономической экспертизы, поскольку в целях исследования доводов апелляционной жалобы, проверки обоснованности требования кредитора, суд апелляционной инстанции истребовал дополнительные доказательства. 

При этом дополнительно представленные и приобщенные в материалы настоящего дела доказательства, в том числе бухгалтерская и налоговая отчетность ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «Агра-Кубань» за 2014, 2015, 2016 гг., оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 76 за 2014, 2015, 2016 гг., книги покупок и продаж за соответствующий период, счета-фактуры, бухгалтерские справки подтвердили выводы суда первой инстанции об обоснованности требований кредитора в размере 247 086 891,68 руб., об отражении указанной суммы задолженности в бухгалтерской отчетности как ООО "КПГ-Инвест и Торговля", так и ООО "Агра-Кубань"(т.7, л.д. 106, т.10 л.д. 1).

Также апелляционная коллегия учитывает, что ходатайство о назначении по настоящему обособленному спору судебной финансово-экономической экспертизы в суде первой инстанции акционерным обществом «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала не заявлялось.

В силу части 1 статьи 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации вопрос о назначении экспертизы отнесен на усмотрение суда и разрешается в зависимости от необходимости разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний, и является правом, а не обязанностью суда.

С учетом изложенного апелляционная коллегия считает, что оснований, предусмотренных статьей 82 АПК РФ, для назначения по делу экспертизы не имеется.

Апелляционная коллегия отказывает в удовлетворении ходатайства акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала об отложении судебного заседания, исходя из следующего.

В соответствии с положениями части 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференц-связи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

Из содержания данной нормы следует, что полномочие суда по вопросу удовлетворения ходатайства об отложении судебного разбирательства относится к числу дискреционных и зависит от наличия обстоятельств, связанных с необходимостью предоставления доказательств, совершения иных процессуальных действий, способных повлиять на разрешение спора.

В данном случае суд не усматривает препятствий для рассмотрения апелляционной жалобы по существу. 

Кроме того, ходатайство акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала об отложении судебного разбирательства мотивировано только необходимостью ознакомления с материалами дела, в то время как указанное лицо неоднократно знакомилось с материалами настоящего дела, в том числе 12.02.2018 г., в то время как дополнительные доказательства после указанной даты в материалы дела не поступали.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, дополнительных пояснений, отзыва, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением суда от 19.08.2016 г. в отношении должника введена процедура наблюдения.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, установленным статьями 71 и 100 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве), в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

В соответствии с частью 1 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда.

Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд не позднее чем через пятнадцать дней со дня истечения срока для предъявления требований кредиторов должником, временным управляющим, кредиторами, предъявившими требования к должнику, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия (часть 2 статьи 71 Закона о банкротстве).

В соответствии с частью 5 статьи 71 Закона о банкротстве требования кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов. По результатам такого рассмотрения арбитражный суд выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов.

Таким образом, отсутствие возражений лиц, указанных в части 2 статьи 71, на включение заявленных требований кредиторов в реестр не освобождают арбитражный суд от проверки обоснованности этих требований.

В соответствии с пунктом 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» (далее -постановление № 35) в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. Кроме того, при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

Следовательно, в деле о банкротстве суд обязан вне зависимости от доводов лиц, участвующих в деле, оценить действительность заявленного требования о включении в реестр и соответствие закону процессуальных и материально –правовых интересов заявителя. 

Согласно пункту 1 статьи 40 Закона о банкротстве к заявлению кредитора прилагаются документы, подтверждающие обязательства должника перед кредитором, а также наличие и размер задолженности по указанным обязательствам, доказательства оснований возникновения задолженности, позволяющие установить документальную обоснованность этих требований.

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений.

В обоснование требований заявитель ссылается на то, что  25 января 2016г. между ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» (новый должник) и ООО «Агра-Кубань» (должник) был заключено соглашение о переводе долга, по условиям которого Новый должник с согласия Кредитора принимает на себя обязательства Должника по договору, указанному в п. 1.1. настоящего договора, заключенных Должником с Кредитором, включая сумму основного долга, а также подлежащую уплате по Договору неустойку, штрафы.

В соответствии с пунктом 1.1. между Должником и ООО «АГРО-ПРОДУКТ»» (ИНН 

<

***>) заключены следующие договоры:

договор поставки кукурузы №01/11 от 01.11.2014г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику кукурузу, а Должник обязался принять и оплатить кукурузу;

договор поставки кукурузы №01/11 ТС от 01.11.2014г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику кукурузу, а Должник обязался принять и оплатить кукурузу;

договор поставки пшеницы №19/12 от 19.12.2014г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику зерно пшеницы, а Должник обязался принять и оплатить зерно пшеницы;

договор поставки пшеницы №19/12 ТС от 19.12.2014г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику зерно пшеницы, а Должник обязался принять и оплатить зерно пшеницы;

договор поставки пшеницы №93 от 26.12.2014г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику зерно пшеницы, а Должник обязался принять и оплатить зерно пшеницы;

договор поставки пшеницы №0707/15 от 07.07.2015г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику зерно пшеницы, а Должник обязался принять и оплатить зерно пшеницы; 

договор поставки пшеницы №1408/15 от 14.08.2015г. по которому Кредитор обязался поставить Должнику семена подсолнечника, а Должник обязался принять и оплатить семена подсолнечника;

соглашение об уступке права требования №03/07/15 от 03.07.2015г., согласно которому Должник обязан уплатить Кредитору сумму в размере 17 345 805,26 руб.

Кредитор обязательства по договорам, указанным в п. 1.1. настоящего Соглашения, выполнил в полном объеме. 

Должник имеет задолженность по оплате поставленного товара по указанным договорам на общую сумму 229 741 086,42 руб., из них:

договор поставки кукурузы №01/11 от 01.11.2014г. в сумме 12 058 160.00 руб.;

договор поставки кукурузы №01/11 ТС от 01.11.2014г. в сумме 16 183 522,00 руб.;

договор поставки пшеницы №19/12 от 19.12.2014г. в сумме 1 575 270.00 руб.;

договор поставки пшеницы №19/12 ТС от 19.12.2014г. в сумме 16 033 950.00 руб.;

договор поставки пшеницы №93 от 26.12.2014г.в сумме 4 714 589.14 руб.;

договор поставки пшеницы №0707/15 от 07.07.2015г.в сумме 7 535 073,00 руб.;

договор поставки пшеницы №1408/15 от 14.08.2015г. в сумме 171 640 522,28 руб.

Должник признаёт и подтверждает наличие задолженности перед Кредитором по договору об уступке права требования №03/07/15 от 03.07.2015г., согласно которому Должник уплатил Кредитору сумму в размере 17 345 805.26 руб.

Таким образом, общий размер задолженности Должника перед Кредитором составляет 247 086 891,68 руб. (п. 1.2 договора).

Новый должник принимает на себя обязательства Должника по договору, указанному в п. 1.11 настоящего договора, заключенных Должником с Кредитором, включая сумму основного долга, а также подлежащую уплате по Договору неустойку, штрафы (п.1.3. договора).

Стороны обязаны письменно согласовать настоящий договор с Кредитором. Без письменного согласия Кредитора на перевод долга настоящий договор о переводе долга не имеет юридической силы (п.2.1. договора).

Должник в момент подписания настоящего договора сторонами и согласования его с Кредитором передает Новому должнику договор, указанный в п. 1.1. настоящего договора, заключенный Должником с Кредитором, а также всю первичную документацию и переписку сторон, относящуюся к передаваемому Договору, (п.2.2. договора): соглашение о переводе долга от 25.01.2016г., дополнительное соглашение №1 к договору о переводе долга от 25.01.2016г. от 26.01.2016г., заявление о согласии на перевод долга, бухгалтерская справка №52 от 25.01.2016г.

14 августа 2015 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро-Продукт» (продавец) был заключен договор поставки пшеницы №1408/15, по условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (семена подсолнечника урожая 2015 г. в Зачетном весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленного покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора)

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Aгро-Кубань» товар на общую сумму 173 640 542,28 руб., что подтверждается представленными счет-фактура № 211 от 30.09.20115г. на сумму 80 685 457,03,00 руб., товарная накладная №211 от 30.09.20115г. на сумму 80 685 457,03,00 руб.; счет-фактура № 163 от 10.09.20115г. на сумму 36 400 740,75 руб., товарная накладная №163 от 08.09.2015г. на сумму 36 400 740,75 руб., счет-фактура № 142 от 31.08.2015г. на сумму 22 215 466,50 руб., товарная накладная №142 от 31.08.2015г. на сумму 22 215 466,50 руб., счет-фактура № 143 от 31.08.2015г. на сумму 4 070 881,50 руб., товарная накладная №143 от 31.08.2015г. на сумму 4 070 881,50 руб., счет-фактура № 132 от 27.08.2015г. на сумму 10 846 284.00 руб., товарная накладная №132 от 27.08.2015г. на сумму 10 846 284.00 руб., счет-фактура № 131 от 26.08.2015г. на сумму 19 421 692,50 руб., товарная накладная №131 от 25.08.2015г. на сумму 19 421 692,50 руб.

ООО «Агра-Кубань» исполнило обязательства перед ООО «Агро-Продукт» по оплате поставленной продукции частично, на общую сумму 2 000 000 рублей, что подтверждается следующими документами: платежное поручение №2216 от 25.12.2015г. на сумму 1 000 000.00 руб.; Платежное поручение №2207 от 22.12.2015г. на сумму 1 000 000.00 руб.

В полном объеме ответчиком до настоящего времени обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 171 640 522,28 руб.

19 декабря 2014 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро-Продукт» (продавец) был заключен договор поставки №19/12, по условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (пшеница 4 класса урожая 2014г. в Физическом весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленного покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора)

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Агра-Кубань» товар на общую сумму 1 624 803,49 руб., что подтверждается следующим документами: счет-фактура № 14 от 20.01.2015г. на сумму 575 081,85 руб.; товарная накладная №14 от 20.01.2015г. на сумму 575 081,85 руб.; счет-фактура № 365 от 27.12.2014г. на сумму 1 049 721,64 руб.; товарная накладная №365 от 27.12.2014г. на сумму 1 049 721,64 руб.

В качестве оплаты за поставленный товар между сторонами составлен и подписан акт взаимозачета № 28 от 30.04.2015г. на общую сумму 5 000 000,00 руб., взаимозачет по договору на сумму 49 533,49 руб.

В полном объеме ответчиком до настоящего времени обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 1 575 270,00руб.

19 декабря 2014 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро-Продукт» (продавец) был заключен договор поставки №19/12 ТС, по условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (пшеница 4 класса урожая 2014г. в Физическом весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленного покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора)

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Агра-Кубань» товар на общую сумму 18 319 678,65 руб., что подтверждается следующим документами: счет-фактура № 11 от 07.01.2015г. на сумму 1 070 254,64 руб.: товарная накладная №11 от 07.01.2015г. на сумму 1 070 254, 64 руб.; счет-фактура № 15 от 20.01.2015г. на сумму 1 845 592,84 руб.: товарная накладная №15 от 20.01.2015г. на сумму 1 845 592.84 руб.: счет-фактура № 355 от 22.12.2014г. на сумму 10 327 422. 56 руб.; товарная накладная №355 от 22.12.2014г. на сумму 10 327 422, 56 руб.; счет-фактура № 363 от 27.12.2014г. на сумму 5 076 408,61 руб.; товарная накладная №363 от 27.12.2014г. на сумму 5 076 408,61 руб.

В качестве оплаты за поставленный товар между сторонами составлен и подписан акт взаимозачета № 28 от 30.04.2015г. на общую сумму 5 000 000.00 руб.. взаимозачет по договору на сумму 2 285 728,65 руб.

В полном объеме ответчиком до настоящего времени обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 16 033 950,00 руб.

26 декабри 2014 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро-Продукт» (продавец) был заключен договор поставки пшеницы №93. но условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (пшеница 4 класса урожая 2014г. в Физическом весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленного покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора)

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Aгра-Кубань» товар на общую сумму 7 649 083,00 руб.. что подтверждается следующим документами: счет-фактура №364 от 27.12.2014г. на сумму 656 463.00 руб., товарная накладная № 364 от 27.12.2014г. на сумму 656 463,00 руб.; счет-фактура № 366 от 27.12.2014г. на сумму 5 651 754,00 руб.; товарная накладная №366 от 27.12.2014г. на сумму 5 651 754.00 руб.; счет-фактура № 362 от 27.12.2014г. на сумму 668 528.00 руб., товарная накладная №362 от 27.12.2014г. на сумму 668 528.00 руб., счет-фактура №361 от 26.12.2014г. на сумму 672 338.00 руб.; товарная накладная № 361 от 26.12.2014г. на сумму 672 338.00 руб.;

ООО «Агра-Кубань» исполнило свои обязательства перед ООО «Агро-Продукт» по оплате поставленной продукции частично, на общую сумму 1 000 000 рублей, что подтверждается следующими документами: Платежное поручение №129 от 10.02.2015г. на сумму 1 000 000,00 руб.

Так же, в качестве оплаты за поставленный товар между сторонами составлен и подписан акт взаимозачета № 28 от 30.04.2015г. на общую сумму 5 000 000,00 руб., взаимозачет по договору на сумму 1 934 493,86 руб.

В полном объеме ответчиком до настоящего времени обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 4 714 589,14 руб.

26 декабря 2014 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро- Продукт» (продавец) был заключен договор поставки кукурузы №01/11 ТС, по условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (кукуруза урожая 2014г. в Физическом весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленного покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора)

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Агра-Кубань» товар на общую сумму 31 183 522,00 руб.. что подтверждается следующим документами: счет-фактура №302 от 14.11.2014г. на сумму 23 827 400,00 руб., товарная накладная №302 от 14.11.2014г. на сумму 23 827 400.00 руб., счет-фактура № 344 от 06.12.2014г. на сумму 7 356 122,00 руб., товарная накладная №344 от 06.12.2014г. на сумму 7 356 122,00 руб.

ООО «Агра-Кубань» исполнило свои обязательства перед ООО «Агро-Продукт» по оплате поставленной продукции частично, на общую сумму 15 000 000 рублей, что подтверждается следующими документами: письмо №350/3 от 02.12.2014г. об уточнении платежа, платежное поручение №684 от 02.12.2014г. на сумму 1 000 000.00 руб., письмо №350/1 от 02.12.2014г. об уточнении платежа, платежное поручение №660 от 28.11.2014г. на сумму 2 000 000.00 руб., письмо №350/2 от 02.12.2014г. об уточнении платежа, платежное поручение №667 от 28.11.2014г. на сумму 1 000 000,00 руб., письмо №128/1 от 15.12.2014г. об уточнении платежа, платежное поручение №18 от 15.12.2014г. на сумму 1 500 000.00 руб., платежное поручение №566 от 08.12.2014г. на сумму 4 000 000.00 руб., платежное поручение №585 от 11.12.2014г. на сумму 500 000.00 руб., платежное поручение №595 от 16.12.2014г. на сумму 1 000 000.00 руб., платежное поручение №616 от 26.12.2014г. на сумму 1 500 000.00 руб., платежное поручение №628 от 29.12.2014г. на сумму 1 000 000.00 руб., платежное поручение №655 от 30.12.2014г. на сумму 500 000,00 руб., платежное поручение №7 от 16.01.2015г. на сумму 1 000 000.00 руб.:

В полном объеме ответчиком до настоящего времени обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 16 183 522,00 руб.

01 ноября 2014 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро-Продукт» (продавец) был заключен договор поставки кукурузы №01/11. по условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (кукуруза урожая 2014г. в Физическом весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленною покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора)

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Агра-Кубань» товар на общую сумму 12 058 160 ,00 руб., что подтверждается следующим документами: счет-фактура № 304 от 16.11.2014г. на сумму 12 058 160,00 руб., товарная накладная №304 от 16.11.2014г. на сумму 12 058 160.00 руб.

В полном объеме ответчиком до настоящего времени обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 12 058 160 ,00руб.

07 июля 2015 года между ООО «Агра-Кубань» (покупатель) и ООО «Агро-Продукт» (продавец) был заключен договор поставки пшеницы №0707/15. по условиям которого поставщик передает в собственность покупателю, а покупатель принимает и оплачивает товар (пшеница 3 класса урожая 2014г. в Зачетном весе) на условиях договора.

Стоимость договора определяется как общая стоимость всего поставленного покупателю товара за весь период действия договора, (п. 1.5 договора).

Во исполнение условий договора ООО «Агро-Продукт» поставил ООО «Агра-Кубань» товар на общую сумму 7 535 073,00 руб., что подтверждается следующим документами: счет-фактура № 192 от 20.09.2015г. на сумму 2 789 059.00 руб., товарная накладная №192 от 20.09.2015г. на сумму 2 789 059,00 руб., счет-фактура №114 от 10.08.2015г. на сумму 679 497,00 руб., товарная накладная №114 от 10.08.2015г. на сумму 679 497.00 руб., счет-фактура №64 от 19.07.2015г. на сумму 4 065 517,00 руб., товарная накладная №64 от 19.07.2015г. на сумму 4 065 517.00 руб.

Обязательства по оплате приобретенного товара не исполнены, в связи с чем у ООО «Агра-Кубань» перед ООО «Агро-Продукт» имеется задолженность в сумме 7 535 073 ,00 руб.

03.07.2015 заключено соглашение об уступке права требования №03/07/15, согласно которому Должник обязан уплатить Кредитору сумму в размере 17 345 805,26 руб., что подтверждается следующими документами: 

бухгалтерская справка №47 от 03.07.2015г. об уступке между ООО «КЗП-ЭКСПО» и ООО «АРО-ПРОДУКТ»; уведомление о состоявшейся уступке по соглашение об уступке права требования №03/07/15 от 03.07.2015г., акт приема-передачи документов по соглашению об уступке права требования №03/07/15 от 03.07.2015г., договор поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., дополнительное соглашение №1-С от 27.01.2015г. к договору поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., дополнительное соглашение №3-С от 05.02.2015г. к договору поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., дополнительное соглашение №4-С от 09.02.2015г. к договору поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., дополнительное соглашение №5-С от 12.02.2015г. к договору поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., дополнительное соглашение №6-С от 17.02.2015г. к договору поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., Протокол разногласий от 17.02.2015г. к дополнительному соглашению №6-С от 17.02.2015г. к договору поставки №0597-01-2015 от 27.01.2015г., Счет-фактура №213 от 07.04.2015г. на сумму 651 360.00 руб., Товарная накладная №213 от 07.04.2015г. на сумму 651 360.00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 07.04.2015г., Счет-фактура №210 от 04.04.2015г. на сумму 953 760.00 руб., Товарная накладная №210 от 04.04.2015г. на сумму 953 760,00 руб., Счет-фактура №179 от 29.03.2015г. на сумму 216 720,00 руб., Товарная накладная №179 от 29.03.2015г. на сумму 216 720.00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 29.03.2015г., Счет-фактура №178 от 28.03.2015г. на сумму 236 160,00 руб., Товарная накладная №178 от 28.03.2015г. на сумму 236 160,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 28.03.2015г., Счет-фактура № 170 от 25.03.2015г. на сумму 448 800.00 руб., Товарная накладная №170 от 25.03.2015г. на сумму 448 800.00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 25.03.2015г., Счет-фактура № 166 от 23.03.2015г. на сумму 439 680,00 руб., Товарная накладная №166 от 23.03.2015г. на сумму 439 680.00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 23.03.2015г., Счет-фактура №0160.1 от 21.03.2015г. на сумму 435 840,00 руб., Товарная накладная №0160.1 от 21.03.2015г. на сумму 435 840,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 21.03.2015г., Счет-фактура № 0159.1 от 20 20.03.2015г. на сумму 255 120,00 руб., Товарная накладная №159.1 от 20.03.2015г. на сумму 255 120,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 20.03.2015г., Счет-фактура № 151 от 18.03.2015г. на сумму 446 160.00 руб., Товарная накладная №151 от 18.03.2015г. на сумму 446 160,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 18.03.2015г., Счет-фактура № 147 от 17.03.2015г. на сумму 504 960,00 руб., Товарная накладная № 147 от 17.03.2015г. на сумму 504 960,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 17.03.2015г., Счет-фактура № 145 от 16.03.2015г. на сумму 563 680,00 руб., Товарная накладная № 145 от 16.03.2015г. на сумму 563 680.00 руб. Счет-фактура № 140 от 15.03.2015г. на сумму 485 760.00 руб., Товарная накладная № 140 от 15.03.2015г. на сумму 485 760,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 15.03.2015г., Счет-фактура № 00115.1 от 28.02.2015г. на сумму 498 480,00 руб., Товарная накладная №0115.1 от 28.02.2015г. на сумму 498 480,00 руб., Журнал взвешиваний за 28.02.2015г., Счет-фактура № 95.1 от 27.02.2015г. на сумму 462 960,00 руб., Товарная накладная №95.1 от 27.02.2015г. на сумму 462 960,00 руб., Журнал взвешиваний за 27.02.2015г., Счет-фактура № 94 от 26.02.2015г. на сумму 549 120,00 руб., Товарная накладная №94 от 26.02.2015г. на сумму 549 120,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 26.02.2015г., Счет-фактура №93 от 26.02.2015г. на сумму 1 354 800.00 руб., Товарная накладная №93 от 26.02.2015г. на сумму 1 354 800,00 руб., Журнал взвешиваний за 26.02.2015г., Счет-фактура №88 от 25.02.2015г. на сумму 1 329 360,00 руб., Товарная накладная №88 от 25.02.2015г. на сумму 1 329 360,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 25.02.2015г., Счет-фактура № 86.1 от 24.02.2015г. на сумму 2 460 960,00 руб., Товарная накладная №0086.1 от 24.02.2015г. на сумму 2 460 960,00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 24.02.2015г., Счет-фактура №83.1 от 22.02.2015г. на сумму 3 357 600.00 руб., Товарная накладная № 83.1 от 22.02.2015г. на сумму 3 357 600.00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 22.02.2015г., Счет-фактура № 00080.3 от 21.02.2015г. на сумму 1 683 120,00 руб., Товарная накладная №0080.3 от 21.02.2015г. на сумму 1 683 120.00 руб., Движение продукции (жмых подсолнечный) за 21.02.2015г., Платежное поручение №1831 от 27.02.2015г. на сумму 9 000 000.00 руб., Платежное поручение №1603 от 20.02.2015г. на сумму 15 000 000.00 руб., Счет-фактура № 78 от 19.02.2015г. на сумму 4 585 886,00 руб., Товарная накладная №78 от 19.02.2015г. на сумму 4 585 886,00 руб., Платежное поручение №198 от 12.02.2015г. на сумму 14 790 000.00 руб., Счет-фактура №77 от 19.02.2015г. на сумму 1 613 096,00 руб., Товарная накладная № 77 от 19.02.2015г. на сумму 1 613 096,00 руб., Счет-фактура №76 от 19.02.2015г. на сумму 1 405 050,00 руб., Товарная накладная №76 от 19.02.2015г. на сумму 1 405 050.00 руб., Отчет по взвешиваниям за 19.02.2015г., Счет-фактура №75 от 18.02.2015г. на сумму 4 407 156.15 руб., Товарная накладная №75 от 18.02.2015г. на сумму 4 407 156,15 руб., Отчет по взвешиваниям за 18.02.2015г., Отчет по взвешиваниям за 18.02.2015г., Счет-фактура №72 от 15.02.2015г. на сумму 7 015 546,18 руб., Товарная накладная №72 от 15.02.2015г. на сумму 7 015 546.18 руб., Отчет по взвешиваниям за 15.02.2015г., Отчет по взвешиваниям за 15.02.2015г., Счет-фактура №71 от 15.02.2015г. на сумму 295 437,15 руб., Товарная накладная №71 от 15.02.2015г. на сумму 295 437,15 руб., Отчет по взвешиваниям за 15.02.2015г., Платежное поручение №1124 от 10.02.2015г. на сумму 14 790 000,00 руб., Счет-фактура № 70 от 15.02.2015г. на сумму 1 137 481,15 руб., Товарная накладная № 70 от 15.02.2015г. на сумму 1 137 481,15 руб., Отчет по взвешиваниям за 15.02.2015г., Счет-фактура №69 от 14.02.2015г. на сумму 4 329 123.71 руб., Товарная накладная № 69 от 14.02.2015г. на сумму 4 329 123,71 руб., Отчет по взвешиваниям за 14.02.2015г., Счет-фактура № 68 от 13.02.2015г. на сумму 5 679 360,00 руб., Товарная накладная № 68 от 13.02.2015г. на сумму 5 679 360.00 руб., Отчет по взвешиваниям за 13.02.2015г., Счет-фактура № 00066.4 от 12.02.2015г. на сумму 2 767 078.85 руб., Отчет по взвешиваниям за 12.02.2015г., Счет-фактура №00066.3 от 12.02.2015г. на сумму 772 755,81 руб., Товарная накладная № 0066.3 от 12.02.2015г. на сумму 772 755,81 руб., Акт расчета цены №23879 от 12.02.2015г., Платежное поручение №290 от 06.02.2015г. на сумму 14 790 000,00 руб., Счет-фактура № 0066.2 от 12.02.2015г. на сумму 628 405,41 руб., Товарная накладная № 0066.2 от 12.02.2015г. на сумму 628 405,41 руб., Акт расчета цены № 23878 от 12.02.2015г., Счет-фактура № 66 от 11.02.2015г. на сумму 1 433 975,30 руб., Товарная накладная № 66 от 11.02.2015г. на сумму 1 433 975,30 руб., Акт расчета цены № 23836 от 11.02.2015г., Счет-фактура № 65 от 10.02.2015г. на сумму 1 433 975,30 руб., Товарная накладная № 65 от 10.02.2015г. на сумму 2 729 618,74 руб., Акт расчета цены №23834 от 10.02.2015г., Счет-фактура № 64 от 10.02.2015г. на сумму 1 425 756,00 руб., Товарная накладная № 64 от 10.02.2015г. на сумму 1 425 756,00 руб., Акт расчета цены № 23835 от 10.02.2015г., Счет-фактура № 63 от 09.02.2015г. на сумму 4 284 509,18 руб., Товарная накладная № 63 от 09.02.2015г. на сумму 4 284 509,18 руб., Акт расчета цены от 09.02.2015г., Счет-фактура № 62 от 09.02.2015г. на сумму 4 052 395,90 руб., Товарная накладная № 62 от 09.02.2015г. на сумму 4 052 395,90 руб., Акт расчета цены от 09.02.2015г., Платежное поручение №611 от 28.01.2015г. на сумму 14 790 000.00 руб., Счет-фактура № 61   от 09.02.2015г. на сумму 2 742 657,60 руб., Товарная накладная № 61 от 09.02.2015г. на сумму 2 742 657.60 руб., Акт расчета цены от 09.02.2015г., Счет-фактура №0017.3 от 30.01.2015г. на сумму 2 853 484.00 руб., Товарная накладная №0017.3 от 30.01.2015г. на сумму 2 853 484,00 руб., Акт расчета цены № 23599 от 30.01.2015г., Счет-фактура №017.02 от 29.01.2015г. на сумму 1 498 720.00 руб., Товарная накладная №017.02 от 29.01.2015г. на сумму 1 498 720.00 руб., Акт расчета цены № 23589 от 29.01.2015г., Счет-фактура №017.01 от 28.01.2015г. на сумму 2 692 300,61 руб., Товарная накладная № 017.01 от 28.01.2015г. на сумму 2 692 300,61 руб., Акт расчета цены № 23587 от 28.01.2015г., Отчет, Платежное поручение №560 от 27.01.2015г. на сумму 9 860 000.00 руб., Претензия от 05.05.2016г., Ответ на претензию от 06.05.2016г., Бухгалтерская справка от 25.01.2016г., Бухгалтерская справка №43 от 25.01.2016г.

Изложенные обстоятельства послужили основанием для обращения кредитора с соответствующим удовлетворенным судом первой инстанции требованием о включении в реестр требований кредиторов 247 086 891,68 руб. суммы долга.

В соответствии со ст. 506 ГК РФ, по договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

Статьей 486 ГК РФ установлено, что покупатель обязан оплатить товар непосредственно до или после передачи ему продавцом товара, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, другим законом, иными правовыми актами или договором купли-продажи и не вытекает из существа обязательства.

Статьями 309, 310 ГК РФ установлено, что обязательства должны исполняться надлежащим образом. При этом односторонний отказ от исполнения обязательств недопустим.

В соответствии со ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Согласно ст. 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

В целях исследования доводов апелляционной жалобы, проверки обоснованности требования кредитора, суд апелляционной инстанции истребовал дополнительные доказательства.

Так, определениями от 03.07.2017, 31.07.2017, 10.10.2017, 07.11.2017, 01.12.2017, 25.12.2017 суд апелляционной инстанции истребовал:

у Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 14 по Краснодарскому краю бухгалтерские балансы, расшифровку кредиторской задолженности ООО «Агра-Кубань» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г.; 12 месяцев 2016г.; декларации по НДС, книгу покупок ООО «Агра-Кубань» за 2014-2016 гг.; сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «Агра-Кубань» в кредитных организациях; бухгалтерские балансы, расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г., 12 месяцев 2016г.; сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» в кредитных организациях.

У Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 14 по Московской области бухгалтерские балансы, расшифровку дебиторской задолженности ООО «АГРО-ПРОДУКТ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г., 12 месяцев 2016г.; декларации по НДС, книгу продаж ООО «АГРО-ПРОДУКТ» за 2014-2015 гг.; сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «АГРО-ПРОДУКТ» в кредитных организациях.

Кредитору ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» судом было предложено представить дополнительный мотивированный, нормативно и документально обоснованный отзыв на апелляционную жалобу;

с учетом положений ст. 10 ГК РФ экономически обосновать и раскрыть с учетом условий обычного хозяйственного оборота целесообразность принятия ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» по соглашению о переводе долга от 25.01.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 1 от 26.01.2016 г. на себя обязательств третьего лица - ООО «Агра-Кубань» в сумме 247 086 891,68 руб. перед ООО «АГРО-ПРОДУКТ» и возникновения соответствующего обязательства из соглашения о переводе долга, указать какой положительный экономический эффект был получен ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» после принятия на себя обязательств третьего лица (л.д. 13-14, 17-19 т. 1); 

письменно раскрыть являются ли указанные выше лица заинтересованными, аффилированными;

документально обосновать заявленное требование кредитора в сумме 247 086 891,68 руб. в виде не полученной оплаты вознаграждения за заключение соглашения о переводе долга и принятие ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» на себя обязательств третьего лица - ООО «Агра-Кубань», в том числе представить первичные бухгалтерские и иные документы, подтверждающие заявленные требования;

представить доказательства отражения в бухгалтерской отчетности ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «АГРО-ПРОДУКТ» дебиторской задолженности в размере 247 086 891,68 руб. по отношению к ООО «Агра-Кубань»;

доказательства отражения в бухгалтерской отчетности ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» как нового должника по соглашению от 26.01.2016 г. о переводе долга кредиторской задолженности в размере 247 086 891,68 руб. по отношению к ООО «АГРО-ПРОДУКТ»;

бухгалтерские балансы, расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г., 12 месяцев 2016г.; сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» в кредитных организациях.

бухгалтерские балансы, расшифровку дебиторской задолженности ООО «АГРО-ПРОДУКТ» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г., 12 месяцев 2016г.; декларации по НДС, книгу продаж ООО «АГРО-ПРОДУКТ» за 2014-2015 гг.; сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «АГРО-ПРОДУКТ» в кредитных организациях.

выписки банка ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» за 2015-2016 годы;.

выписки банка ООО «АграКубань»  за 2015-2016 годы.

представить первичные бухгалтерские и иные документы ООО «Агра-Кубань», подтверждающие взаимоотношения с кредитором ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» по обязательству из оплаты вознаграждения за заключение соглашения о переводе долга и кредитором ООО «АГРО-ПРОДУКТ» по обязательству из 7 договоров поставки и 1 договору цессии;

представить доказательства отражения кредиторской задолженности по отношению к ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «АГРО-ПРОДУКТ» в бухгалтерской отчетности ООО «Агра-Кубань», в том числе представить бухгалтерские балансы, расшифровку кредиторской задолженности ООО «Агра-Кубань» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г.; 12 месяцев 2016г.; 

Должнику ООО «Агра-Кубань» было предложено представить мотивированный, нормативно и документально обоснованный отзыв на апелляционную жалобу;

представить первичные бухгалтерские и иные документы ООО «Агра-Кубань», подтверждающие взаимоотношения с кредитором ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» по обязательству из оплаты вознаграждения за заключение соглашения о переводе долга и кредитором ООО «АГРО-ПРОДУКТ» по обязательству из 7 договоров поставки и 1 договору цессии;

представить доказательства отражения кредиторской задолженности по отношению к ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «АГРО-ПРОДУКТ» в бухгалтерской отчетности ООО «Агра-Кубань», в том числе представить бухгалтерские балансы, расшифровку кредиторской задолженности ООО «Агра-Кубань» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г.; 12 месяцев 2016г.; 

представить декларации по НДС, книгу покупок ООО «Агра-Кубань» за 2014-2016 гг.; 

сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «Агра-Кубань» в кредитных организациях;

выписки банка за 2014-2016 годы; представить первичные бухгалтерские и иные документы ООО «Агра-Кубань», подтверждающие взаимоотношения с кредитором ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» по обязательству из оплаты вознаграждения за заключение соглашения о переводе долга и кредитором ООО «АГРО-ПРОДУКТ» по обязательству из 7 договоров поставки и 1 договору цессии;

представить доказательства отражения кредиторской задолженности по отношению к ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «АГРО-ПРОДУКТ» в бухгалтерской отчетности ООО «Агра-Кубань», в том числе представить бухгалтерские балансы, расшифровку кредиторской задолженности ООО «Агра-Кубань» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г.; 12 месяцев 2016г.; 

Конкурсному управляющему ООО «Агра-Кубань» ФИО4 было предложено представить мотивированный, нормативно и документально обоснованный отзыв на апелляционную жалобу;

результаты проведенного управляющим анализа сделок должника и его бухгалтерской отчетности, на основании которых заявлено оспариваемое требование кредитора.

письменно раскрыть являются ли заинтересованными, аффилированными лицами ООО «КПГ-Инвест и Торговля» (кредитор), ООО «Агра-Кубань» (должник) и ООО «АГРО-ПРОДУКТ» (первоначальный кредитор);

представить первичные бухгалтерские и иные документы, подтверждающие взаимоотношения с кредитором;

представить первичные бухгалтерские и иные документы ООО «Агра-Кубань», подтверждающие взаимоотношения с кредитором ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» по обязательству из оплаты вознаграждения за заключение соглашения о переводе долга и кредитором ООО «АГРО-ПРОДУКТ» по обязательству из 7 договоров поставки и 1 договору цессии;

представить доказательства отражения кредиторской задолженности по отношению к ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «АГРО-ПРОДУКТ» в бухгалтерской отчетности ООО «Агра-Кубань», в том числе представить бухгалтерские балансы, расшифровку кредиторской задолженности ООО «Агра-Кубань» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) за 12 месяцев 2014 г., 12 месяцев 2015г.; 12 месяцев 2016г.; 

акционерному обществу «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиалу было предложено оформить надлежащим образом заявленное ходатайство о назначении по делу судебной экспертизы и уточнить перечень вопросов, которые с учетом норм АПК РФ могут подлежать экспертному исследованию; 

представить дополнительные письменные пояснения по доводам апелляционной жалобы;

письменно раскрыть довод о том, что указанные выше лица являются заинтересованными, аффилированными;

дополнительно документально обосновать доводы о том, что постановлением от 14.03.2017 АО «Россельхозбанк» признано потерпевшим по уголовному делу №11701030139000009, возбужденному по признакам преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ. Согласно доводам банка в ходе предварительного следствия по данному делу установлено, что неустановленные представители группы лиц ООО «ТПК Кубань», СПК «Агра-Кубань», ООО «Агра-Кубань», ООО «МЭГА», ООО «Золото Кубани», ОАО «Радуга», предоставив в АО «Россельхозбанк» заведомо ложные недостоверные сведения относительно финансово-хозяйственного состояния ООО «ТПК Кубань», похитили кредитные денежные средства на общую сумму 670 000 000 руб.

представить заявление банка в правоохранительные органы, материалы уголовного дела, на которое ссылается банк в своих пояснениях, копии материалов из кредитного дела, имеющие отношение к рассматриваемому обособленному спору.

Акционерным обществом «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала определения суда исполнены не были.

Должником ООО «Агра-Кубань» во исполнение определений суда в материалы дела были представлены  бухгалтерская отчетность за 2016, за 2015, за 2014 г.г., оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 76 за 2014 г., 2015 г., 2016г., налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 2014-2016г.г., книги покупок ООО «Агро-Кубань», сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях (т.6, л.д. 1-197).

Кредитором ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» во исполнение определений суда в материалы дела были представлены бухгалтерская отчетность за 2016, 2015, 2014г.г., оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 76 за 2014, 2015, 2016г.г., книги покупок за период с 01.01.2016 – 31.12.2016, с 01.01.2015 – 31.12.2015, сведения об открытых (закрытых) счетах, счет-фактуры, товарные накладные, платежные поручения, бухгалтерские справки, договоры поставки, дополнительные соглашения (т.7, л.д. 1-105, 110-125, т.10 л.д. 51-131, т. 11, л.д. 1-124, т. 12, л.д. 1-119).

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 14 по Краснодарскому краю во исполнение определений суда представила в материалы дела сведения из книги покупок ООО «Агра-Кубань», декларации по НДС, бухгалтерские балансы ООО «Агра-Кубань», сведения о счетах, балансы ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» (т.8, л.д. 17-194, т.9 л.д. 1-206), сведения о счетах в кредитных организациях, копии декларации по НДС за период с 2014-2015 гг., копии бухгалтерской отчетности за период с 2014-2016 гг., книгу продаж за 2014-2015 гг. (т.13, л.д. 1-144).

Представленные в материалы дела доказательства оценены судом апелляционной инстанции с учетом требований статей 67, 68, 71, 75 АПК РФ и признаются надлежащими доказательствами по делу.

Так, представленной в материалы дела налоговым органом, ООО «Агра-Кубань» и ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» бухгалтерской и налоговой отчетностью ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» и ООО «Агра-Кубань» за 2014, 2015, 2016 гг., оборотно-сальдовыми ведомостями по счетам 60, 62, 76 за 2014, 2015, 2016 гг., книгами покупок за период с 01.01.2016 – 31.12.2016, с 01.01.2015 – 31.12.2015, счетами-фактурами, товарными накладными, платежными поручениями, бухгалтерскими справками подтверждается дебиторская задолженность ООО «Агра-Кубань» и кредиторская задолженность ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля»  в размере 247 086 891,68 руб. 

Суд апелляционной инстанции предложил ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» с учетом положений ст. 10 ГК РФ экономически обосновать и раскрыть с учетом условий обычного хозяйственного оборота целесообразность принятия ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» по соглашению о переводе долга от 25.01.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 1 от 26.01.2016 г. на себя обязательств третьего лица - ООО «Агра-Кубань» в сумме 247 086 891,68 руб. перед ООО «Агро-Продукт» и возникновения соответствующего обязательства из соглашения о переводе долга, указать какой положительный экономический эффект был получен ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» после принятия на себя обязательств третьего лица.

В отзыве на апелляционную жалобу ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» указало, что экономическая целесообразность заключения соглашения о переводе долга от 25.01.2016 г. находит свое отражение в п. 1.2. дополнительного соглашения № 1 от 26.01.2016 г. к соглашению о переводе долга от 25.01.2016 г.

Так, в соответствии с п. 1.2. дополнительного соглашения ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» предоставляет ООО «Агра-Кубань» рассрочку выплаты вознаграждения за принятие на себя обязательства ООО «Агра-Кубань». За предоставление рассрочки ООО «Агра-Кубань» уплачивает ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» проценты на остаток от суммы, указанной в п. 1.1, в размере 14,8 % годовых.

Из пояснений ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» следует, что заключение соглашения о переводе долга от 25.01.2016 г. на рассматриваемых условиях в тот момент времени представлялось выгодной сделкой. 

ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» также указывает, что положительный эффект от сделки заключается в увеличении активов ООО «КПГ Инвестиции и Торговля», а именно дебиторской задолженности к крупному промышленному предприятию.

При этом доказательств, опровергающих указанные доводы кредитора, в материалы настоящего дела не представлено.

Доводы Банка со ссылкой на статью 10 ГК РФ отклоняются как не документально не подтвержденные. 

При этом Банк не представил доказательств, что сделка (соглашение о переводе долга) была направлена на нарушение прав и законных интересов иных кредиторов, не доказано наличие злонамеренного соглашения, отсутствуют основания считать, что при ее заключении стороны преследовали своей целью увеличение размера имущественных требований к должнику в ущерб интересов других кредиторов, поскольку фактически соглашение о переводе долга оформляло смену стороны в обязательстве.

В рассматриваемом случае соглашение о переводе долга является возмездной сделкой и, как следствие, не отвечает признакам договора дарения.

Возможность заключения договора о переводе долга предусмотрена гражданским законодательством. Фактически посредством перевода долга оформлялись отношения по смене кредитора. Закон признает личность кредитора юридически безразличной для должника, в силу чего допускает уступку права (требования) без согласия последнего.

Аналогичная правовая позиция изложена в определении Верховного суда РФ от 20.12.2017 г. по делу № А35-6888/2015, определении Верховного суда РФ от 02.08.2016 г. № 22-КГ16-6, постановлении Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 02.09.2015 г. по делу № А32-43999/2014, постановлении Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 14.04.2015 г. по делу № А75-5701/2014.

Так в силу правовой позиции, изложенной в определении Верховного суда РФ от 20.12.2017 г. по делу № А35-6888/2015: при погашении новым должником долга перешедшего от прежнего должника на основании соглашения о переводе долга не происходит суброгации, как, например, при поручительстве; при заключении соглашения о переводе долга прежний должник выбывает из правоотношений с кредитором, а на его место становится новый должник; новый должник погашает свой собственный долг; в соглашении о переводе долга может быть предусмотрено вознаграждение, что дает право новому должнику требовать его от прежнего должника.

Кроме этого, в силу положений п. 26 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21 декабря 2017 г. № 54 "О некоторых вопросах применения положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации о перемене лиц в обязательстве на основании сделки" при переводе долга первоначальный должник выбывает из обязательства, если иное не предусмотрено в договоре о переводе долга. 

В силу положений п. 28 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21 декабря 2017 г. № 54 "О некоторых вопросах применения положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации о перемене лиц в обязательстве на основании сделки" по смыслу пункта 5 статьи 166 ГК РФ новый должник не может противопоставить требованию кредитора об исполнении обязательства возражения о том, что новый должник не получил встречное предоставление от первоначального должника за перевод долга, а также о недействительности перевода долга в силу подпункта 4 пункта 1 статьи 575 ГК РФ.

При этом в данном случае материалы настоящего дела не содержат доказательств, позволяющих квалифицировать сделки, на которых основаны требования кредитора, как ничтожные с учетом положений ст. 10, 168 ГК РФ.

Доводы Банка со ссылкой на аффилированность ООО «Агра-Кубань», ООО «Агро-Продукт» и ООО «КПГ-Инвестиции и Торговля» отклоняются апелляционной коллегией как не опровергающие выводы суда первой инстанции.

Сама по себе аффилированность кредитора и должника не может безусловно свидетельствовать о необоснованности соответствующих требований кредитора.

Кроме того, в соответствии со сведениями, содержащимися в ЕГРЮЛ, ООО «КПГ Инвестиции и Торговля» образовано путем создания 30.11.2010 г. единственным участником и генеральным директором ООО «КПГ Инвестиции и торговля» является ФИО5. 

При этом подателем жалобы не представлено доказательств наличия общих участников обществ, в том числе, как требует законодательство о защите конкуренции, наличия преобладающего участия между ООО «КПГ Инвестиции и торговля» и ООО «Агра-Кубань».

Аналогично не представлено доказательств в отношении ООО «Агра-Кубань» и ООО «Агро-Продукт». 

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, адресом регистрации ООО «Агро-Продукт» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) является  

<

...> Лит. А1, 142700; основной вид деятельности 46.2 Торговля оптовая сельскохозяйственным сырьем и живыми животными. Генеральным директором является ФИО6 (ИНН /230805518270), Учредителями  ФИО7 100% (10000 руб.) (ИНН 

<

***>). Выручка общества за 2015 год составила 1,1 млрд. руб., прибыль за 2015 год составила 670 тыс. руб., баланс на 2015 год составил 206.5 млн. руб. Общество не состоит в реестре недобросовестных поставщиков ФАС, а также в реестре адресов массовой регистрации и в реестре недействительных адресов.

Представленные Банком в материалы дела протоколы общих собраний СПК «Агра-Кубань», датированные 2010 г., трудовые договоры с ФИО8, датированные 2010 г., 2011г., выписки из ЕГРЮЛ, также датированные 2010 г., а также протоколы общих собраний ООО «Агра-Кубань», датированные 2011 г., могут свидетельствовать о наличии возможных общих экономических интересов и определенной взаимосвязи между ООО «Агра-Кубань» и ООО «КПГ Инвестиции и Торговля», но не свидетельствуют о прямой аффилированности кредитора и должника и необоснованности соответствующих требований кредитора.

Учитывая выше изложенное, проанализировав совокупность представленных в материалы дела доказательств, в том числе первичные бухгалтерские и иные документы, данные бухгалтерского и налогового учета кредитора и должника, апелляционная коллегия соглашается с выводами суда первой инстанции об обоснованности заявленных требований в размере 247 086 891,68 руб.

В соответствии с нормами статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

В нарушения статьи 65 АПК РФ заявителем жалобы не представлены достаточные доказательства, опровергающие установленные судом обстоятельства.

При указанных обстоятельствах, суд апелляционной инстанции, исследовав представленные в дело доказательства согласно требованиям ст. 162 АПК РФ и оценив их в совокупности и взаимосвязи с учетом положений ст. 71 АПК РФ, считает, что суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что требования ООО "КПГ-Инвест и Торговля" в размере 247 086 891,68 руб. подтверждаются материалами дела и подлежат включению в реестр требований кредиторов ООО "Агра-Кубань" с очередностью их удовлетворения в третью очередь.

Доводы подателя жалобы со ссылкой на документальную неподтвержденность требований кредитора отклоняются как необоснованные.

В целом доводы апелляционной жалобы не опровергают правильность сделанных судом первой инстанции и подтвержденных материалами дела выводов.

Согласно ч. 1, 6 ст. 268 АПК РФ при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело, вне зависимости от доводов, содержащихся в апелляционной жалобе, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет, не нарушены ли судом первой инстанции нормы процессуального права, являющиеся в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ основанием для отмены определения арбитражного суда первой инстанции.

Суд первой инстанции выполнил требования статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, полно, всесторонне исследовал и оценил представленные в деле доказательства и принял законный и обоснованный судебный акт.

Оснований для переоценки выводов и доказательств, которые при рассмотрении дела были исследованы и оценены судом первой инстанции с соблюдением требований статьи 71 АПК РФ, не имеется.

При указанных обстоятельствах основания для отмены или изменения обжалуемого судебного акта отсутствуют.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену оспариваемого акта (ч. 4 ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), судом апелляционной инстанции не установлено. С учетом изложенного, основания для удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

Ввиду отказа в удовлетворении ходатайства о назначении финансово-экономической экспертизы заявителю апелляционной жалобы с депозитного счета Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда подлежат возврату перечисленные на основании платежного поручения № 4385 от 28.07.2017 денежные средства в размере 100 000 руб.

При этом, судебная коллегия считает необходимым указать, что возврат указанных денежных средств с депозита Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда возможен только после подачи открытым акционерным обществом «Российский сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала в суд апелляционной инстанции заверенного печатью организации подлинного заявления о возврате денежных средств с депозитного счета суда со ссылкой на настоящее постановление по делу А32-16352/2016 / 15АП-7508/2017 и подробным указанием банковских реквизитов для зачисления соответствующих денежных средств.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Краснодарского края от 09.12.2016 по делу №А32-16352/2016  оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

ПредседательствующийД.В. Николаев

СудьиН.В. Сулименко

ФИО9