АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ

Именем Российской Федерации

 

РЕШЕНИЕ

Дело № А39-11070/2021

город Саранск11 мая 2022 года

Резолютивная часть решения объявлена 28 апреля 2022 года.

Решение в полном объеме изготовлено 11 мая 2022 года.

Арбитражный суд Республики Мордовия в лице судьи Качурина В.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело по иску 

ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Ламзурь" ФИО2

 к ФИО3 об истребовании документов,

с привлечением  к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10,

при участии:

от истца ФИО2: (лично, предъявлен паспорт);

от ответчика: не явились;

от третьего лица: ФИО10 (лично, предъявлен паспорт);

от иных третьих лиц: не явились;

у с т а н о в и л:

общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Ламзурь" в лице ликвидатора общества ФИО2  обратилось в суд с иском к бывшему ликвидатору  ФИО3 о возложении на него обязанности передать следующие документы общества:

Кредитный договор № 136-кл-19 от 07.10.2019 г., заключенный между АО «Актив Банк» и ООО «Торговый дом «Ламзурь»;

Договор аренды от 01.12.2020 г., заключенный между ОАО «Ламзурь» и ООО «Торговый дом «Ламзурь»;

Договор аренды от 31.05.2012 г., заключенный между ОАО «Ламзурь» и ООО «Торговый дом «Ламзурь»;

Договор поставки № 57 от 11.11.2016 г., заключенный между ОАО «Ламзурь» и ООО «Торговый дом «Ламзурь»;

Договор поручительства № 136-П от 11.01.2021 г., заключенный между ООО «Саранский полиграфический комбинат» и ООО «Торговый дом «Ламзурь»;

Договор поручительства от 11.01.2021 г., заключенный между ООО «Торговля и логистика» и ООО «Торговый дом «Ламзурь»;

7.Договор займа № 3-28/01/16 от 28.01.2016 г., заключенный между ООО«Торговый дом «Ламзурь» и ООО «Компания Ламзурь»;

Договор займа № 125 от 20.04.2018 г., заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и ОАО «Ламзурь»;

Договор займа № 126 от 25.04.2018 г., заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и ОАО «Ламзурь»;

Договор займа № 19/06-ТД-ЛС от 19.06.2019 г., заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и ООО «Ламзурь С»;

Договор от 03.01.2020 г., заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и АО «Агрофирма «Октябрьская»;

Договор поставки, заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и ГБСУ ФИО11 «Ардатовкий дом социального обслуживания»;

Договор поставки, заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и ООО «Севериконд»;

Договор поставки, заключенный между ООО «Торговый дом «Ламзурь» и ООО «Олимп»;

Иные первичные документы,  подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженность за период 3 года с даты начала ликвидации; учредительные документы; бухгалтерские балансы; документы на имущество.

    В обоснование иска указано, что по решению  учредителя о ликвидации ООО «Торговый дом «Ламзурь» от 07.07.2021 г. № 06/07/21-1 ликвидатором Общества назначена  ФИО2. До указанной даты обязанности руководителя  общества  исполнял  ФИО3  Поскольку  с момента назначения  ликвидатора в силу  пункта 3 статьи 57 ФЗ « Об обществах» к нему переходят полномочия  по управлению делами юридического лица, истец просит суд обязать ответчика предоставить требуемые документы.

Ответчик  13.04.2022 представил ходатайство, в котором указал на передачу имеющихся документов конкурсному управляющему ООО «ТД «Ламзурь» ФИО12 приложил акты приема-передачи от 04.02.2022 и 09.02.2022.

Конкурсный управляющий  ООО ТД «Ламзурь» в отзыве на иск  подтвердил факт передачи документов  ФИО3.  Вопрос о разрешении иска оставляет на усмотрение суда.

Как следует из материалов дела ООО  Торговый дом "Ламзурь" зарегистрировано в качестве юридического лица 27.06.2006. В период с 27.05.2021 по 07.07.2021  директором Общества являлся ФИО3 ( решение единственного участника №27/05/21-1).  07.07.2021  учредителем ООО ТД «Ламзурь» принято решение о ликвидации Общества. Ликвидатором назначена  ФИО2.

Письменное требование истца от 28.09.2021 о передаче документов общества оставлено ответчиком без внимания. В связи с чем, истец обратилась в суд с настоящим иском.

         Заслушав пояснения истца,  исследовав письменные материалы дела суд приходит к следующему.

В соответствии с пунктом 2 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом, который подотчетен общему собранию участников общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона об ООО общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В пункте 17.1 Устава ООО  ТД "Ламзурь" указан аналогичный перечень документов,  подлежащий хранению Обществом по месту нахождения его единоличного органа (пункт 17.2 Устава).

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об ООО руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена и положениями законодательства о бухгалтерском учете ( статьи 9, 17 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете").

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу пункта 3 статьи 57 Закона об Обществах с момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами общества. Ликвидационная комиссия от имени ликвидируемого общества выступает в суде.

Таким образом, в силу приведенных правовых норм и устава Общества в обязанности ФИО3, исполнявшего полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов Общества.

Однако тот факт, что ответчик являлся исполнительным органом Общества, не свидетельствует о том, что истребуемая документация находится в его личном владении.

В разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29 июля 1983 года N 105, установлен Порядок хранения первичных документов и учетных регистров.

В соответствии с пунктом 6.2 названного положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером. При этом согласно пункту 6.6 Положения сохранность первичных учетных документов, бухгалтерских отчетов и балансов, оформление и передача их в архив обеспечивает главный бухгалтер предприятия. 

Наличие главного бухгалтера у Общества в период исполнения полномочий руководителя ФИО3 истцом не оспаривается. 

В соответствии с пунктом 6.8 Положения №105 от 29.07.1983  в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель предприятия, учреждения назначает приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели, то есть их отсутствия.

Созданная комиссия должна не только выявить, но и документально подтвердить причину утраты документов. Результаты работы комиссии оформляются актом, который утверждается руководителем общества.

После завершения мероприятий по фиксированию факта утраты (гибели) документов проводится работа, направленная на восстановление документов.

Руководитель организации должен уведомить налоговую инспекцию об утрате бухгалтерских документов и о невозможности их полного восстановления, приложив к уведомлению акт комиссии, установившей факт утраты (гибели) документов, а также акт о прекращении работ по восстановлению утраченных документов. На основе восстановленной документации организация должна заново сформировать регистры бухгалтерского учета и финансовую отчетность.

Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации" установлено, что для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка. Порядок (количество инвентаризаций в отчетном году, даты их проведения, перечень имущества и обязательств, проверяемых при каждой из них, и т.д.) проведения инвентаризации определяется руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно (пункт 26). Проведение инвентаризации обязательно, в том числе, при смене материально ответственных лиц (пункт 27).

В соответствии с пунктом 2.8 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденных приказом Минфина России от 13.06.1995 N 49 проверка фактического наличия имущества производится при обязательном участии материально ответственных лиц.

Доказательств создания комиссии по расследованию причин отсутствия документации, а также наличие соответствующего акта с указанием причин их отсутствия, в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, истцом не представлено.

ФИО3 согласно решения единственного участника Общества  был освобожден от исполнения обязанностей директора с 07.07.2021. При этом обязанности руководителя исполнял непродолжительное время с 27.05.2021 ( менее 2 месяцев).

Как следует из документов, представленных в дело,  по актам приема-передачи от 04.02.2022 и 09.02.2022 ответчик  принял меры к передаче   конкурсному управляющему общества ФИО12  имеющихся в его распоряжении документов и материальных ценностей.

 Статья 10 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает презумпцию разумности действий и добросовестности участников гражданских правоотношений. Следовательно, добросовестность действий ФИО3 при прекращении его полномочий в качестве директора Общества презюмируется, пока истцом не будет доказано обратное.

В нарушение статьи 65 АПК РФ истец не представил доказательств, подтверждающих факт изъятия ФИО3 документов из рабочего кабинета после прекращения его полномочий.

Утверждая, что в обществе отсутствуют требуемые документы, истец никаких актов, которые могли бы достоверно зафиксировать данное обстоятельство, с участием незаинтересованных лиц не составлял.

         В рамках распределения доказывания (статьи 9 и 65, 67 и 68 АПК РФ) истцу надлежит доказать, что спорные документы (все, которые указаны в иске) находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора общества и удерживаются в настоящее время (определение ВС РФ от 08.08.2016 N 307-ЭС16-8711, постановление АС Волго-Вятского округа от 16.08.2021 по делу N А39-9818/2020).

В данном случае истцом таких доказательств не представлено.

 Более того, обращение в суд должно преследовать цель защиты нарушенного права ( статья 4 АПК РФ), а при решении вопроса о применении способа защиты в виде принуждения к исполнению обязанности в натуре суд обязан определить порядок, механизм, сроки исполнения обязательств в натуре, выяснить возможность реального исполнения принятых им решений ( пункт 22 постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 N 7).

Решением Арбитражного суда Республики Мордовия  от 12.01.2022 ( дело №А39-7780/2021) ООО  «Торговый Дом «Ламзурь» признано несостоятельным (банкротом). В отношении имущества должника открыто конкурсное производство сроком до 01.06.2022 с применением норм Закона о банкротстве ликвидируемого должника. Конкурсным управляющим утвержден ФИО12.

Согласно пункта 2 статьи 126 Федерального закона « О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника.

Таким образом,  на момент принятия решения  ФИО2, как бывший руководитель общества утратила право выступать от имени общества,  в т.ч. с требованием передачи документов о финансово-хозяйственной деятельности общества.  В случае недостаточности  переданных ФИО3 документов, права общества могут быть восстановлены путем предъявления иска конкурсным управляющим в рамках дела о банкротстве должника ООО «ТД «Ламзурь».

При таких  обстоятельствах суд приходит к выводу об отсутствии оснований к удовлетворению заявленного иска.

         руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд

р е ш и л:

В удовлетворении иска отказать.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Мордовия в течение месяца со дня вынесения решения.

СудьяВ.В. Качурин