АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

ул.Ново-Песочная, д.40, г.Казань, Республика Татарстан, 420107

E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru

http://www.tatarstan.arbitr.ru

тел. (843) 533-50-00

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. КазаньДело №А65-30599/2019 

Дата принятия решения    18 декабря 2019 года 

Дата объявления резолютивной части  11 декабря 2019 года

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Абдрахманова И.И., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи                   Хазиевой А.Н., рассмотрев в судебном заседании дело по иску 

Общества с ограниченной ответственностью "Автоломбард 16", г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  к  Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) 

об отмене постановления Отделения – Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 19-20775/3110-1 от 26.09.2019г. о привлечении Общества с ограниченной ответственностью «Автоломбард 16» к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ об административных правонарушениях и назначении административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб.;

о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ об административных правонарушениях, в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Автоломбард 16» в связи с малозначительностью совершенного правонарушения, с объявлением устного замечания в соответствии со ст.2.9 КоАП РФ,

с участием: 

от заявителя – ФИО1, представитель по доверенности от 07.10.2019 г.,

от ответчика  – ФИО2, представитель по доверенности от 03.09.2018г.,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Автоломбард 16", г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) обратилось в суд  с  заявлением  к   Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения - Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  об отмене постановления Отделения – Национального Банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 19-20775/3110-1 от 26.09.2019г. о привлечении Общества с ограниченной ответственностью «Автоломбард 16» к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ об административных правонарушениях и назначении административного наказания в виде штрафа в размере 500 000 руб., о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ об административных правонарушениях, в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Автоломбард 16» в связи с малозначительностью совершенного правонарушения, с объявлением устного замечания в соответствии со ст.2.9 КоАП РФ.

Представитель  заявителя поддержал  заявление.

Представитель   ответчика  заявление не признал.

Из  материалов  дела следует,  что   Постановлением от № 19-20775/3110-1 от 26.09.2019г. заявитель  привлечен к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ,  виде наложения    административного     штрафа  500 000 руб. 

Согласно   указанному  постановлению установлено следующее.

«В соответствии с частью 1 статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 18 части 1 статьи 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями являются, в том числе ломбарды.

Согласно части 1 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее также - Федеральный закон № 196-ФЗ) ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В соответствии с частью 8 статьи 2 Федерального закона № 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания и запросы Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчёт о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Формы и сроки представления документов, содержащих отчёт о деятельности ломбарда и персональном составе его руководящих органов, определяются Банком России (статья 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ).

В соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 30.12.2015 № 392 7-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчёт о деятельности ломбарда и отчёт о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У) отчёт о деятельности ломбарда представляется:

-за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 23 рабочих дней по окончании отчётного периода;

-за календарный год дважды - не позднее 23 рабочих дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Как следует из Единого государственного реестра юридических лиц, основным видом деятельности ООО «Автоломбард 16» с 03.05.2018 является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (ОКВЭД 64.92.6).

ООО «Автоломбард 16» внесено Банком России в Государственный реестр ломбардов под номером 3228.

Банк России по результатам проверки представления отчётности некредитными финансовыми организациями установил то, что ООО «Автоломбард 16» не представило в Банк России отчёт о деятельности ООО «Автоломбард 16» за первое полугодие 2019 года (код формы по ОКУД 0420890) в нарушение требований статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ и пункта 2 Указания № 3921-У.

Банком России в адрес ООО «Автоломбард 16» направлено предписание от 01.08.2019 № Т128-99-2/32766  об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и необходимости представления в Банк России Отчёта в срок не позднее трёх рабочих дней с даты получения Предписания.

В соответствии с пунктом 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона№ 196-ФЗ Банк России направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения. Предписания Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной   электронной   подписью   в   порядке,   установленном Банком России.

В соответствии с пунктом 4.1  Указания Банка России от 03.11.2017 №   4600-У   «О   порядке   взаимодействия   Банка   России   с   кредитными организациями,   некредитными   финансовыми   организациями   и   другими участниками информационного      обмена     при      использовании     ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У) Банк России путём размещения в личном кабинете   направляет   участнику   информационного   обмена   электронные документы (информацию),  в том числе требования (предписания) Банка России,    запросы    Банка    России    и    ответы    на    запросы    участника информационного обмена. 

 В   соответствии   с   пунктом  4.3   Указания  №  4600-У  электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете.

В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днём.

Предписание было размещено в личном кабинете ООО «Автоломбард 16» 01.08.2019 в 14:33:46, считается полученным ООО «Автоломбард 16» 02.08.2019, и, соответственно, ООО «Автоломбард 16» должно было представить Отчёт в Банк России не позднее 07.08.2019.

Как следует из письма Центра по обработке отчётности г. Тверь Центрального банка Российской Федерации от 09.08.2019 № Т128-99-2/34835, ООО «Автоломбард 16» не представило Отчёт в Банк России и, соответственно, не исполнило Предписание.

Согласно письменным пояснениям ООО «Автоломбард 16» от 03.09.2019 №1, приложенным к письму Центра по обработке отчётности г. Тверь Центрального банка Российской Федерации от 26.09.2019 № 79-3-8/14228, Предписание не было исполнено в установленный срок в связи с отпуском директора ООО «Автоломбард 16» ФИО3, Отчёт направлен в Банк России 27.08.2019 (входящий № ТР-2019-02034631).

Как следует из письма Центра по обработке отчётности г. Тверь Центрального банка Российской Федерации от 26.09.2019 № 79-3-8/14228, Отчёт (входящий № ТР-2019-02034631) представлен ООО «Автоломбард 16» в Банк России по форме, установленной Указанием № 3927-У, но без учёта изменений, внесённых в него Указанием Банка России от 23.04.2019 № 5132-У. Соответственно указанный Отчёт не может быть идентифицирован и принят в обработку как Отчёт, сформированный в соответствии с Указанием № 3921-У в редакции Указания Банка России от 23.04.2019 № 5132-У. ».

Ответчик   признал   Предписание    не исполненным     и оставил   на контроле. 

Ответчиком  установлено,  что ООО «Автоломбард 16» совершено административное правонарушение, предусмотренное частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, а именно ООО «Автоломбард 16» не выполнило в установленный срок предписание Банка России, что является нарушением требований части 8 статьи 2 Федерального закона № 196-ФЗ.

Заявитель, считая постановление  ответчика  незаконным, просит  его отменить.

Выслушав представителей сторон, исследовав и оценив в порядке, предусмотренной статьей  71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представленные в материалы дела доказательства в их совокупности, суд приходит к следующим выводам.

Часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусматривает ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, что влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Отношения, возникающие при осуществлении ломбардами кредитования граждан под залог принадлежащих гражданам вещей и деятельности по хранению вещей, регулирует Федеральный закон от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" (далее - Закон N 196-ФЗ).

Исходя из ст. 2 Закона N 196-ФЗ, ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Согласно ст. 2.4 Закона N 196-ФЗ ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

 В соответствии с частью 8 статьи 2 Федерального закона N 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания и запросы Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Указанием Банка России от 30.12.2015 N 3927-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" установлены, в частности, формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда (ОКУД 0420890).

В соответствии с п. 2 Указания N 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Заявитель  в заявлении указывает на то, что 27.07.2019г. оно направило в Банк России отчет о деятельности ломбарда, что подтверждается историей взаимодействия в личном кабинете ломбард.

Однако по результатам проведенной Центром по обработке отчетности Отделения по Тверской области главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу  проверки представленного  заявителем  отчета было установлено, что указанный отчет предоставлен   без   учета    изменений  внесенных   в  него   Указанием Банка России от 23.04.2019 N 5132-У.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств, подтверждающих направление надлежащим  образом  оформленного  отчета о деятельности ломбарда  в  срок  07.08.2019г., в материалы дела не представлено.

При таких обстоятельствах, вина общества в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, административным органом установлена и доказана.

Процедура привлечения заявителя  к административной ответственности проверена, нарушений не установлено.

Административное наказание за выявленное нарушение назначено Банком в пределах санкции, установленной в части 9 статьи 19.5 Кодекса.

Статьей 2.9 КоАП РФ установлено, что при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Пунктом 18.1 вышеназванного Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации предусмотрено, что при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, представляет угрозу охраняемым общественным отношениям независимо от наступления каких-либо негативных последствий.

При этом в конкретной ситуации наказание определено за неисполнение предписания, что свидетельствует о пренебрежительном отношении Общества к исполнению публично-правовых обязанностей по исполнению требования государственного органа.

Кроме того, последствия совершенного заявителем правонарушения состоят не только в демонстрации пренебрежительного отношения к исполнению своих публично-правовых обязанностей, но и в подрыве авторитета как самого контролирующего органа, так и в целом всей системы государственных органов исполнительной власти, реализация функций которых обеспечена возможностью и неотвратимостью применения мер государственного принуждения (в том числе мер административного воздействия).

Последствием совершенного правонарушения является создание препятствий для осуществления государственного контроля, залогом эффективности которого является оперативность и своевременность. По таким основаниям следует отклонить доводы о малозначительности совершенного правонарушения, обоснованные отсутствием негативных последствий совершенного правонарушения.

Исключительный характер случаев освобождения от административной ответственности обусловлен целями реализации задач законодательства об административных правонарушениях (общая и частная превенция). В рассматриваемом случае суд не усматривает признаков исключительности для освобождения заявителя  от административной ответственности.

Пунктом 1 статьи 4.1 КоАП РФ предусмотрено, что административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

 В силу пункта 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей. 

Суд, принимая во внимание изложенные положения, оценив обстоятельства по делу, учитывая характер совершенного нарушения, принципы справедливости, неотвратимости, целесообразности и законности административной ответственности, отсутствие существенных негативных последствий в результате допущенного обществом правонарушения, выразившемся исключительно в нарушении срока исполнения предписания по предоставлению информации, не предоставление административным органом доказательств обратного, приходит к выводу, что назначенное заявителю наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 руб. не соответствует тяжести совершенного правонарушения, в связи с чем, подлежит снижению до 250 000 руб. По убеждению суда, означенный размер наказания является адекватным и соразмерным допущенному заявителем правонарушению. 

Учитывая изложенное, суд усматривает основания для изменения постановления административного органа в части назначения административного штрафа в размере 500 000 руб., снизив административный штраф до 250 000 руб. 

Таким образом, постановление,  являясь законным по существу, подлежит признанию недействительным лишь в части назначения административного штрафа в сумме, превышающей 250 000 руб. 

руководствуясь ст.ст.167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

РЕШИЛ:

Заявленные требования удовлетворить частично.

Признать незаконным и отменить постановление Центрального банка Российской Федерации Волго-Вятское главное Управление в лице Отделение - Национальный банк по Республике Татарстан, г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) № 19-20775/3110-1 от 26.09.2019г. о привлечении к административной ответственности Общества с ограниченной ответственностью "Автоломбард 16", г.Казань (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) предусмотренной ч.9 ст.19.5 КоАП РФ, в части назначения наказания в размере штрафа, превышающего 250000 рублей.

В остальной части заявления отказать

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд РТ.

СудьяИ.И. Абдрахманов