АРБИТРАЖНЫЙ СУД СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Большая Советская, д. 30/11, г.Смоленск, 214001

http:// www.smolensk.arbitr.ru; e-mail: info@smolensk.arbitr.ru

тел.8(4812)24-47-71; 24-47-72; факс 8(4812)61-04-16

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

 

город Смоленск                                                                      

26.07.2018                                                                     Дело № А62-2661/2018

                          Резолютивная часть решения оглашена 25.07.2018

                                   Полный текст решения изготовлен 26.07.2018

 

Арбитражный суд Смоленской области в составе судьи Титова А. П.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению

Общества с ограниченной ответственностью "ИСТОК" (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>)

к Публичному акционерному обществу "Сбербанк России" в лице филиала  Смоленское отделение №8609 (ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>)

третьи лица: Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Центральному федеральному округу; Отделение по Смоленской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу

об оспаривании действий банка и понуждении к заключению договора банковского счета,

при участии:

от истца: ФИО2 – представителя по доверенности;

от ответчика: ФИО3 – представителя по доверенности;

от третьих лиц: представители не участвуют, уведомлены надлежаще, 

 

У С Т А Н О В И Л:

Общество с ограниченной ответственностью "ИСТОК" (далее также – истец, заявитель) предъявило в арбитражный суд иск с требованием о признании необоснованным отказа Публичного акционерного общества "Сбербанк России" в лице филиала Смоленское отделение №8609 (далее также – ответчик, банк) от заключения договора банковского счета, обязании ответчика открыть банковский счет, а также возложения на ответчика обязанности опровергнуть направленное в Центральный Банк Российской Федерации сообщение об отказе истцу банковского счета в связи с наличием подозрений о нарушении требований федерального законодательства.

В обоснование требований истец ссылается на нарушение порядка открытия банковского счета, а также отсутствие объективных сведений об осуществлении истцом действий, свидетельствующих о совершении операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма. При предъявлении иска истец ссылался на отказ в удовлетворении заявления об открытии банковского счета от 22.03.2018.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Центральному федеральному округу (далее также ? Управление Росфинмониторинга по ЦФО), Отделение по Смоленской области Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (далее также – Отделение Центробанка).

В ходе производства по делу истец в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнил основание возникновения требований и сослался на отказ банка в удовлетворении заявления об открытии банковского счета от 09.01.2017. Согласно представленному заявлению истец просит обязать ответчика открыть банковский счет в рублях. Уточнение основания иска принято судом к рассмотрению.

В судебном заседании представитель истца заявленные требования поддержал в полном объеме, указав, что для принятия заградительных мер в отношении истца в январе 2017 года у банка не имелось.

Представитель ответчика с заявленными требованиями не согласился, пояснив, что по правилам внутреннего контроля в отношении заявителя проведена проверка, результаты которой послужили основанием для отказа в открытии банковского счета. При этом в дальнейшем подозрения подтвердились, что подтверждается имеющимся сведениями.

Третьими лицами представлены мотивированные пояснения.

Исследовав и оценив собранные по делу доказательства, заслушав доводы представителей истца и ответчика, суд приходит к следующему.

Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц истец – ООО «Исток», зарегистрировано в качестве юридического лица 11.10.2016. В качестве единственного учредителя (участника) ООО «Исток» указан ФИО4. Единоличным исполнительным органом является генеральный директор ФИО5. Основным видом деятельности ООО «Исток» является торговля оптовая неспециализированная. Размер уставного капитала составляет 10 000 руб. Адресом (местом нахождения) ООО «Исток» является 

<

...>.

В силу части 4 статьи 2 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Как следует из материалов дела истец обратился в банк с заявлением от 09.01.2017 об открытии банковского счета в рублях.

По результатам рассмотрения заявления уполномоченным представителем банка сделана отметка о наличии подозрений, что целью заключения договора и открытия банковских счетов является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

Основанием для отказа в заключении договора банковского счета явилось получение следующих сведений: общество имеет минимальный уставный капитал; общество создано менее, чем за полгода до подачи заиления об открытии банковского счета; генеральный директор совмещает должности директора и лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета; общество зарегистрировано по адресу массовой регистрации; общество занимается деятельностью, связанной с интенсивным оборотом наличных денежных средств; информация о деятельности общества не обнаружена в открытых источниках. Кроме того, банком установлено, что среди видов хозяйственной деятельности общества имеется значительный перечень видов деятельности, используемых для уклонения от уплаты НДС, а в штате общества отсутствуют какие-либо сотрудники. Согласно заключению подразделения комплаенс банка принято решение отказать в заключении договора банковского счета (вклада) в связи с наличием подозрений в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем.

К правоотношениям сторон применяются нормы Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре банковского счета.

В соответствии со статьей 846 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, уставом банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Согласно части 5 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее также – Федеральный закон № 115-ФЗ) кредитным организациям запрещается заключать договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае непредставления клиентом, представителем клиента документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента, в случаях, установленных настоящим Федеральным законом.

В силу части 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

В соответствии с частью 14 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

В силу статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ под клиентом понимается физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом. Под бенефициарным владельцем в целях настоящего Федерального закона понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента – физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.

Согласно части 2 статьи 7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Согласно пунктам 4.1 – 4.2 Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Банком России 02.03.2012 № 375-П (Зарегистрировано в Минюсте России 06.04.2012 № 23744) (далее также – Правила № 375-П), кредитная организация в целях осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма разрабатывает программу управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Под управлением риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма следует понимать совокупность предпринимаемых кредитной организацией действий, направленных на оценку такого риска и его минимизацию посредством принятия предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также договором с клиентом мер, в частности, запроса дополнительных документов, их анализа, в том числе путем сопоставления содержащейся в них информации с информацией, имеющейся в распоряжении кредитной организации, отказа от заключения договора банковского счета (вклада), отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, расторжения договора банковского счета (вклада) в соответствии с Федеральным законом.

При реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма кредитная организация обязана принимать меры по классификации клиентов с учетом критериев риска, по которым осуществляется оценка степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также по определению риска вовлеченности кредитной организации и ее сотрудников в использование услуг кредитной организации в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Оценка риска клиента осуществляется по одной или по совокупности следующих категорий рисков:

- риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца;

- страновой риск;

- риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций.

Согласно пункту 6.2 Правил № 375-П факторами по отдельности или по совокупности, влияющими на принятие кредитной организацией решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) могут являться:

а) юридическое лицо имеет размер уставного капитала равный или незначительно превышающий минимальный размер уставного капитала, установленный законом;

б) с даты регистрации юридического лица прошло менее шести месяцев, при этом юридическое лицо в рамках представления информации о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с данной кредитной организацией указало в качестве таковых осуществление сделок, связанных с проведением операций с денежными средствами в наличной форме и (или) международных расчетов, содержащих признаки, указанные в приложении к настоящему Положению, либо признаки, указывающие на необычный характер сделки, установленные кредитной организацией самостоятельно;

в) в качестве адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности) указан адрес, в отношении которого имеется информация Федеральной налоговой службы о расположении по такому адресу также иных юридических лиц. В целях получения указанной информации кредитная организация использует ресурс «Адреса массовой регистрации (адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами)», размещенный на официальном сайте ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет;

г) отсутствие постоянно действующего исполнительного органа юридического лица, иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, по месту нахождения, сведения о котором содержатся в едином государственном реестре юридических лиц;

д) одно и то же физическое лицо является учредителем (участником) юридического лица, его руководителем и (или) осуществляет ведение бухгалтерского учета такого юридического лица;

е) в отношении резидента имеется информация Банка России о том, что перед ним выявлено наличие задолженности нерезидентов по контрактам, по которым указанным резидентом были закрыты паспорта сделок в связи с их переводом на обслуживание в другой уполномоченный банк и в дальнейшем ни в одном из уполномоченных банков эти паспорта сделок не были открыты либо паспорта сделок были закрыты уполномоченным банком самостоятельно по истечении 180 календарных дней после истечения срока действия контракта (в случае намерения резидента заключить договор банковского счета в целях осуществления операций в рамках исполнения обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам);

ж) кредитной организацией в отношении физического или юридического лица ранее принималось решение об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) либо решение о расторжении договора банковского счета (вклада) в соответствии с Федеральным законом;

з) сведения о лице содержатся в Перечне организаций и физических лиц;

и) в отношении лица имеется решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества;

к) иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.

Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами (в том числе банки) или иным имуществом, обязаны идентифицировать клиента, и установить в отношении юридических лиц наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения, а также систематически обновлять информацию о клиентах.

В целях идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя кредитной организацией осуществляется сбор сведений и документов, предусмотренных Положением об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Банком России 15.10.2015 № 499-П (Зарегистрировано в Минюсте России 04.12.2015 № 39962) (далее также – Положение № 499-П), документов, являющихся основанием совершения банковских операций и иных сделок, а также иной необходимой информации и документов. Кредитная организация вправе использовать также иные сведения (документы), самостоятельно определяемые кредитной организацией в своих внутренних документах.

Из представленных в материалы дела доказательств следует, что адресом государственной регистрации ООО «Исток» является место массовой регистрации юридических лиц, сведения о котором отражены на официальном сервисе налоговой службы. Представленный в дело договор аренды помещения – офис № 202 в здании по ул. Индустриальная, д. 2, стр. 11, подписанный между ООО «Исток» и ООО «Импульс – К», не содержит сведений о его государственной регистрации. При этом договор аренды от 01.01.2017 № 009 заключен на срок один год и подлежал государственной регистрации в установленном законом порядке. Доказательств внесения арендной платы по договору аренды истцом не представлено. Акты сверки взаимных расчетов не являются надлежащими и допустимыми доказательствами исполнения обязательств по внесению арендной платы.

Кроме того, со времени создания ООО «Исток» до момента первичного обращения истца в банк с заявлением об открытии банковского счета прошло менее полугода. Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Исток» имеет уставный капитал в размере 10 000 руб., что соответствует минимально допустимому размеру, установленному законом. Единоличным исполнительным органом ООО «Исток» является генеральный директор и сведений о наличии в штате истца иных лиц, осуществляющих ведение бухгалтерского учета, суду не представлено. Доказательств наличия в открытых источниках в сети Интернет сведений об ООО «Исток» и осуществляемой таким обществом деятельности не имеется и представленные банком доказательства отсутствия информации о деятельности ООО «Исток» последним не опровергнуты. Из пояснений генерального директора ООО «Исток» ФИО5, данных при заполнении опросного листа сотрудником банка следует, что сферой деятельности организации является оказание услуг для юридических лиц; размер годовой выручки составляет до 65 000 000 рублей; размер наличных денежных средств, предполагаемых к снятию ежемесячно, составляет 500 000 рублей, при этом размер наличных денежных средств, подлежащих внесению на счет составляет 10 000 рублей; при отсутствии сотрудников в организации размер ежемесячной заработной платы составляет 100 000 рублей. Уполномоченным сотрудником банка сделана отметка о том, что генеральный директор странно себя ведет и не смог сформулировать схему ведения бизнеса.

Как выявлено банком, среди видов деятельности ООО «Исток» имеются виды деятельности, которые согласно Методическим рекомендациям о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденных Банком России 16.02.2018 № 5-МР (далее также – Методические рекомендации № 5-МР), повышают степень уровня риска заявителя, как организации, по счетам которой (в случае принятия на обслуживание банком) могут осуществляться сомнительные операции (торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями; торговля розничная строительными материалами, не включенными в другие группировки, в специализированных магазинах; торговля розничная пиломатериалами в специализированных магазинах; торговля розничная непродовольственным товарами, не включенными в другие группировки, в специализированных магазинах; торговля розничная прочая вне магазинов, палаток, рынков) . Также банком выявлены виды деятельности, которые могут использоваться для уклонения от уплаты НДС (строительство жилых и нежилых домов; торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами; торговля оптовая прочими пищевыми продуктами, включая рыбу, ракообразных и моллюсков; деятельность автомобильного грузового транспорта; деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками).

Таким образом, банком при проведении первичной проверки заявления об открытии банковского счета установлено наличие нескольких факторов, которые в отдельности или в совокупности являются основанием для отказа в открытии счета, поскольку свидетельствуют о наличии подозрений в осуществлении заявителем деятельности, которая связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Как следует из информации, представленной Управлением Росфинмониторинга по ЦФО, в отношении ООО «Исток» выявлены множественные признаки сомнительности операций, а также неоднократно применялись заградительные меры в виде отказов в выполнении распоряжений указанного лица о совершении операций и открытии банковских счетов. Кроме того, по сведениям Управления Росфинмониторинга по ЦФО контрагентами ООО «Исток» совершено большое количество сомнительных операций, связанных с возможной легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. По данным налоговой службы единоличный исполнительный орган ООО «Исток» ? генеральный директор ФИО5, является руководителем ООО «Техинвест» и руководителем ООО «Еврокомплект», которыми совершено большое количество подозрительных операций. Кроме того, учредитель (участник) ООО «Исток» ФИО4 является умершим, что подтверждено истцом в судебном заседании. ФИО4 являлся учредителем и руководителем ООО «Полимер Тэпинг» и ООО «Смолтехтрнас», в отношении которых также неоднократно применялись заградительные меры в связи с осуществлением сомнительных операций, связанных с легализацией доходов полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Из представленных ответчиком выписок из электронных сообщений, переданных Банком России в ПАО «Сбербанк России» в соответствии с установленным порядком, в отношении ООО «Смолтехтранс» и Полимер Тэпинг» применялись заградительные меры в период с 12.08.2015 по 27.09.2016.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о законности обоснованности действий банка по отказу в открытии ООО «Исток» банковского счета и заключении с указанным лицом соответствующего договора.

Как следует из содержания части 2 статьи 846 Гражданского кодекса Российской Федерации только при необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор в соответствии с частью 4 статьи 445 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Учитывая, что ответчиком представлены доказательства наличия обоснованных подозрений того, что целью заключения между ООО «Исток» и ПАО «Сбербанк России» договора банковского счета является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, для удовлетворения требований истца о понуждении к открытию банковского счета правовых оснований не имеется.

Судебные расходы в виде уплаченной по делу государственной пошлины в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относятся на истца.

Руководствуясь статьями 167 - 174 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

 

Р Е Ш И Л :

в удовлетворении требований Общества с ограниченной ответственностью "ИСТОК" отказать в полном объеме.

Лица, участвующие в деле, вправе обжаловать настоящее решение суда в течение месяца после его принятия в апелляционную инстанцию – Двадцатый арбитражный апелляционный суд (г. Тула), в течение двух месяцев после вступления решения суда в законную силу в кассационную инстанцию – Арбитражный суд Центрального округа (г. Калуга) при условии, что решение суда было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.  Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Смоленской области.

 

Судья                                                                                             А.П. Титов